募集资金投资项目实际自筹资金使用情况专项审计报告.pdf

0 关于上海泰胜风能装备股份有限公司 募集资金投资项目实际自筹资金使用情况 专项审计报告 目 录 页 次 一、专项审计报告 1-4 二、附件：关于首次公开发行股票募集资金投资 项目实际自筹资金使用情况的专项说明 5-7 1 专 项 审 计 报 告 中联闽都审字201011516 号 上海泰胜风能装备股份有限公司董事会：我们接受委托，审计了后附的上海泰胜风能装备股份有限公司（以下简称“泰胜风能”）编制的截至2010年9月30日的首次公开发行股票募集资金投资项目实际自筹资金的使用情况说明。泰胜风能董事会的责任是提供真实、合法、完整的实物证据、原始书面材料、副本材料、口头证言及我们认为必要的其他相关资料。我们的责任是在调查的基础上，对泰胜风能董事会募集资金投资项目实际自筹资金的使用情况说明发表专项审计意见，出具专项审计报告，并对本专项审计报告的真实性、准确性和完整性承担相应的法律责任。本专项报告是依据深圳证券交易所深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引的要求出具。我们结合泰胜风能的实际情况，实施了必要的审计程序，并根据泰胜风能提供的资料做出职业判断的基础上出具报告。经审计，泰胜风能首次公开发行股票募集资金投资项目实际自筹资金使用情况等内容如下：一、募集资金的数额和资金到位时间 一、募集资金的数额和资金到位时间 经中国证券监督管理委员会证监许可20101291 号文核准，并经深圳证券交易所同意，泰胜风能由主承销商安信证券股份有限公司于 2010 年 10 月 8 日向社会公 2 众公开发行普通股（A 股）股票 3,000 万股，每股面值 1 元，每股发行价人民币31.00 元。截至 2010 年 10 月 13 日止，泰胜风能共募集资金 930,000,000.00 元，减除发行费用 34,042,100.00 元，募集资金净额 895,957,900.00 元。该次发行业经立信中联闽都会计师事务所有限公司以立信中联闽都验字2010019 号验资报告验证。泰胜风能按照创业板上市公司规范运作指引的规定，对募集资金制定了专户存储制度，并对募集资金进行专户存储。在履行必要的法律程序后,将部分募集资金用于归还上述投资项目中以自有资金先行投入的部分。二、招股说明书中对募集资金投资项目的承诺情况 二、招股说明书中对募集资金投资项目的承诺情况 2010年9月3日泰胜风能签署的招股说明书对首次公开发行股票募集资金投资项目及募集资金使用计划承诺如下：单位：人民币万元 项目名称 项目总投资其中：固定资产投资 回收期（年）项目审核备案情况 3-5MW重型风力发电机组配套塔架制造技术改造项目 10,0009,2883.85 备案号：3209810903487 环保局编号：090729007002 固定资产资金投入情况如下：序号 工程和费用名称 金额（万元）比例（%）1 土建 2,387 25.70 2 设备 6,901 74.30 合 计 9,288 100.00 本次募股拟投资项目投资总额为10,000万元，募集资金不足部分将由泰胜风能自筹解决，如有剩余则补充公司流动资金。3 三、首次公开发行股票募集资金投资项目实际自筹资金使用情况 三、首次公开发行股票募集资金投资项目实际自筹资金使用情况 泰胜风能首次公开发行股票募集资金投资项目3-5MW重型风力发电机组配套塔架制造技术改造项目于2009年7月29日东台市环境保护局编号090729007002批准立项和2009年8月5日经东台市经济贸易委员会企业投资项目备案通知书备案号：3209810903487准予备案；并于2009年9月10日召开了2009年第三次临时股东大会审议通过了关于公司首次公开发行人民币普通股（A股）募集资金投资项目实施方案及其可行性的议案，2010年3月28日又召开了2010年第一次临时股东大会审议通过了关于调整公司首次公开发行人民币普通股（A股）募集资金投资项目实施方案的议案，2010年7月29日第一届董事会第七次会议决议通过关于公司首次公开发行人民币普通股（A股）募集资金投资项目实施方案及其可行性的议案，2010年8月13日第三次临时股东大会审议通过了关于公司首次公开发行人民币普通股（A股）募集资金投资项目实施方案及其可行性的议案，募集资金投资项目在本次发行募集资金到位前必须进行先期投入的，公司或控股子公司拟以自筹资金先期进行投入，待本次发行募集资金到位后，公司或控股子公司可选择以募集资金置换先期自筹资金投入。截至2010年9月30日，泰胜风能自筹资金实际投资额27,995,470.93元。具体情况如下：币种：人民币 项目 自筹资金实际投入（元）3-5MW 重型风力发电机组配套塔架制造技术改造项目 项目投资金额（万元）2009 年 2010 年 1-9 月 小计 固定资产投资 其中：1.土建 2,38714,508,726.18113,805.19 14,622,531.37 2.设备 6,90110,816,861.852,556,077.71 13,372,939.56 小计 9,28825,325,588.032,669,882.90 27,995,470.93 铺底流动资金 712 合计 10,00025,325,588.032,669,882.90 27,995,470.93 四、首次公开发行股票募集资金投资项目实际自筹资金使用情况说明与董事会说明比较 四、首次公开发行股票募集资金投资项目实际自筹资金使用情况说明与董事会说明比较 将首次公开发行股票募集资金投资项目实际自筹资金使用情况说明与泰胜风 4 能董事会关于首次公开发行股票募集资金投资项目预先已投入资金使用情况的专项说明的内容逐项对照，两者相符。五、审计结论 五、审计结论 根据上述情况，我们认为，泰胜风能董事会关于首次公开发行股票募集资金投资项目预先已投入资金使用情况的专项说明的披露与实际使用情况相符。本专项报告仅供泰胜风能为以募集资金置换预先投入募集资金投资项目的自筹资金之目的使用，除非事先获得我所的同意，不得用作任何其他目的。附件：上海泰胜风能装备股份有限公司关于首次公开发行股票募集资金投资项目预先已投入资金使用情况的专项说明 立信中联闽都会计师事务所有限公司 中国注册会计师 许其专 中国 天津 中国注册会计师 林荣标 二 0 一 0 年十一月七日 5 关于首次公开发行股票募集资金投资项目 预先已投入资金使用情况的专项说明 一、募集资金基本情况 一、募集资金基本情况 经 2010 年 9 月 16 日中国证券监督管理委员会证监许可20101291 号文核准，本公司向社会公众公开发行人民币普通股（A 股）3,000 万股，股票面值为人民币1.00 元。本次发行由主承销商安信证券股份有限公司通过深圳证券交易所，采用网下向询价对象询价配售（简称“网下发行”）与网上向社会公众投资者定价发行（简称“网上发行”）相结合的方式进行，股票发行每股人民币 31.00 元，应募集股款为人民币 930,000,000.00 元。截至 2010 年 10 月 13 日止，本公司募集资金共计人民币 930,000,000.00 元，扣除与发行有关的费用人民币 34,042,100.00 元，本公司实际募集资金净额为人民币 895,957,900.00 元。本公司上述注册资本变更事项业经立信中联闽都会计师事务所有限公司于 2010 年 10 月 13 日出具中联闽都验字2010019 号验资报告验证确认。二、募集资金的管理情况 二、募集资金的管理情况 为规范公司募集资金的管理和使用，提高资金使用效率和效益，保护投资者的利益，根据公司法、证券法、首次公开发行股票并上市管理办法及深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引第六章募集资金管理等有关规定，公司制定了募集资金管理制度，对募集资金实行专户存储制度。所有募集资金项目投资的支出，均首先由有关部门提出资金使用计划，在董事会授权范围内，经主管经理签字后报财务部，由财务部审核后，逐级由财务负责人及总经理签字后予以付款；凡超过董事会授权范围的，必须报董事会审批。募集资金使用必须严格遵守公司内部控制制度的规定，明确各控制环节的相关责任，按投资计划申请、审批、使用募集资金，并对使用情况进行内部检查与考核。公司在进行项目投资时，资金支出必须严格按照公司资金管理制度履行资金使用审批手续。6 三、募集资金的投资项目及使用计划募集资金的投资项目及使用计划 根据公司首次公开发行股票招股说明书，首次公开发行募集资金投资项目中3-5MW重型风力发电机组配套塔架制造技术改造项目及募集资金使用计划如下：单位：人民币万元 项目名称 项目总投资 其中：固定资产投资 回收期（年）项目审核备案情况 3-5MW重型风力发电机组配套塔架制造技术改造项目 10,000 9,288 3.85 备案号：3209810903487环保局编号：090729007002 四、首次公开发行股票募集资金投资项目预先已投入资金使用情况 四、首次公开发行股票募集资金投资项目预先已投入资金使用情况 本公司首次公开发行股票募集资金投资项目的3-5MW 重型风力发电机组配套塔架制造技术改造项目于 2009 年 8 月 5 日经东台市经济贸易委员会企业投资项目备案通知书备案号：3209810903487 和东台市环境保护局编号 090729007002 批准立项，并于 2009 年 9 月 10 日召开了 2009 年第三次临时股东大会审议通过了关于公司首次公开发行人民币普通股（A 股）募集资金投资项目实施方案及其可行性的议案，2010 年 3 月 28 日又召开了 2010 年第一次临时股东大会审议通过了关于调整公司首次公开发行人民币普通股（A 股）募集资金投资项目实施方案的议案，2010 年 7 月 29 日第一届董事会第七次会议决议通过关于公司首次公开发行人民币普通股（A 股）募集资金投资项目实施方案及其可行性的议案，2010 年 8 月 13日第三次临时股东大会审议通过了关于公司首次公开发行人民币普通股（A 股）募集资金投资项目实施方案及其可行性的议案，募集资金投资项目在本次发行募集资金到位前必须进行先期投入的，公司或控股子公司拟以自筹资金先期进行投入，待本次发行募集资金到位后，公司或控股子公司可选择以募集资金置换先期自筹资金投入。截至 2010 年 9 月 30 日，自筹资金实际投资额 27,995,470.93 元。具体情况如下：7 币种：人民币 项目 自筹资金实际投入（元）3-5MW 重型风力发电机组配套塔架制造技术改造项目 项目投资金额（万元）2009 年 2010 年 1-9 月 小计 固定资产投资 其中：1.土建 2,38714,508,726.18113,805.19 14,622,531.37 2.设备 6,90110,816,861.852,556,077.71 13,372,939.56 小计 9,28825,325,588.032,669,882.90 27,995,470.93 铺底流动资金 712 合计 10,00025,325,588.032,669,882.90 27,995,470.93 单位名称：上海泰胜风能装备股份有限公司 法定代表人：主管会计工作负责人：会计机构负责人：柳志成 祝祁 祝祁 日期：2010 年 11 月 7 日 日期：2010 年 11 月 7 日 日期：2010 年 11 月 7 日