华安宏利股票型证券投资基金2009年年度报告摘要.pdf

华安宏利股票型证券投资基金 2009 年年度报告摘要 1 华安宏利股票型证券投资基金 2009 年年度报告摘要 华安宏利股票型证券投资基金 2009 年年度报告摘要 2009 年年 12 月月 31 日日 基金管理人：华安基金管理有限公司基金管理人：华安基金管理有限公司 基金托管人：中国建设银行股份有限公司 送出日期：2010 年 基金托管人：中国建设银行股份有限公司 送出日期：2010 年 3 月月 29 日日 华安宏利股票型证券投资基金 2009 年年度报告摘要 21 重要提示及目录 1 重要提示及目录 1.1 重要提示 1.1 重要提示 基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年度报告已经三分之二以上独立董事签字同意,并由董事长签发。基金托管人中国建设银行股份有限公司根据本基金合同规定,于 2010 年 3 月 23日复核了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容,保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,但不保证基金一定盈利。基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险,投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。本年度报告摘要摘自年度报告正文，投资者欲了解详细内容，应阅读年度报告正文。本报告期自 2009 年 1 月 1 日起至 2009 年 12 月 31 日止。华安宏利股票型证券投资基金 2009 年年度报告摘要 3 2 基金简介 2.1 基金基本情况 2 基金简介 2.1 基金基本情况 基金简称 华安宏利股票 基金主代码 040005 交易代码 040005(前端)041005(后端)基金运作方式 契约型开放式 基金合同生效日 2006 年 9 月 6 日 基金管理人 华安基金管理有限公司 基金托管人 中国建设银行股份有限公司 报告期末基金份额总额 5,507,885,070.97 份 基金合同存续期 不定期 2.2 基金产品说明 2.2 基金产品说明 投资目标 通过持续获取价格回归价值所带来的资本收益，以及分红所带来的红利收益，实现基金资产的稳定增值。投资策略 本基金将采用自上而下和自下而上相结合的方法构建投资组合，并在投资流程中采用公司开发的数量分析模型进行支持，使其更为科学和客观。业绩比较基准 基金整体业绩比较基准中信标普 300指数收益率90%同业存款利率10%风险收益特征 本基金是一只主动投资的股票型基金，基金的风险与预期收益都要高于混合型基金，属于证券投资基金中的中高风险品种。本基金力争在科学的风险管理的前提下，谋求实现基金财产的稳定增值。2.3 基金管理人和基金托管人 2.3 基金管理人和基金托管人 项目 基金管理人 基金托管人 名称 华安基金管理有限公司（简称“华安基金”）中国建设银行股份有限公司（简称“中国建设银行”）姓名 冯颖 尹东 联系电话 021-38969999 010-67595003 信息披露负责人 电子邮箱 客户服务电话 40088-50099 010-67595096 传真 021-68863414 010-66275833 华安宏利股票型证券投资基金 2009 年年度报告摘要 4 2.4 信息披露方式2.4 信息披露方式 登载基金年度报告正文的管理人互联网网址http:/ 基金年度报告备置地点 上海市浦东南路 360 号新上海国际大厦 38 楼 3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况 3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况 3.1 主要会计数据和财务指标 3.1 主要会计数据和财务指标 金额单位：人民币元 3.1.1 期间数据和指标 2009 年 2008 年 2007 年 本期已实现收益 1,496,935,997.67-3,715,666,282.195,326,140,112.38本期利润 6,205,469,629.63-9,395,389,976.74 8,206,673,812.37加权平均基金份额本期利润 1.2273-1.61511.9197本期基金份额净值增长率 75.46%-48.39%166.25%3.1.2 期末数据和指标 2009 年末 2008 年末 2007 年末 期末可供分配基金份额利润 0.34200.27800.9267期末基金资产净值 14,544,303,777.308,048,764,980.4416,640,603,735.18期末基金份额净值 2.64061.63993.1774注：1、所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用（例如：封闭式基金交易佣金、开放式基金的申购赎回费、红利再投资费、基金转换费等），计入费用后实际收益水平要低于所列数字。2、本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）扣除相关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。3、期末可供分配利润采用期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数（为期末余额，不是当期发生数）。3.2 基金净值表现 3.2 基金净值表现 3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 阶段 份额净值增长率 份额净值增长率标准差 业绩比较基准收益率 业绩比较基准收益率标准差 过去三个月 14.55%1.45%17.50%1.58%-2.95%-0.13%过去六个月 14.60%1.71%12.36%1.90%2.24%-0.19%过去一年 75.46%1.67%85.57%1.83%-10.11%-0.16%过去三年 141.11%1.97%72.26%2.25%68.85%-0.28%自基金合同生效起至今 236.97%1.91%153.63%2.17%83.34%-0.26%注：本基金的业绩比较基准为：中信标普 300 指数收益率90%金融同业存款利率10%。根据本基金合同的有关规定，本基金的投资范围为国内依法公开发行、上市的股票、债券及中国证监会批准的允许基金投资的其他金融工具。本基金股票投资比例范围为基金资产净值的60-95%，债券的投资比例为基金资产净值的 5-40%，现金和到期日在一年以内的政府债券为基金 华安宏利股票型证券投资基金 2009 年年度报告摘要 5资产净值的 5%以上。截至 2009 年 12 月 31 日,本基金股票投资比例为基金资产净值的 93.76%，债券的投资比例为基金资产净值的 5.17%，现金和到期日在一年以内的政府债券为基金资产净值的 7.22%。上述各项投资比例均符合基金合同的规定。3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的比较 3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的比较 华安宏利股票型证券投资基金 累计份额净值增长率与业绩比较基准收益率的历史走势对比图（2006 年 9 月 6 日至 2009 年 12 月 31 日）3.2.3 自基金合同生效以来基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 3.2.3 自基金合同生效以来基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 华安宏利股票型证券投资基金 2009 年年度报告摘要 6华安宏利净值增长率与业绩比较基准历年收益率对比图华安宏利净值增长率与业绩比较基准历年收益率对比图-100.00%-50.00%0.00%50.00%100.00%150.00%200.00%-100.00%-50.00%0.00%50.00%100.00%150.00%200.00%2006年9月6日(基金合同生效日)至2006年12月31日2007年2008年2009年2006年9月6日(基金合同生效日)至2006年12月31日2007年2008年2009年华安宏利业绩基准 注：合同生效日当年的净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率按实际存续期计算，不按整个自然年度进行折算。3.3 过去三年基金的利润分配情况 3.3 过去三年基金的利润分配情况 单位：人民币元 年度 每10份基金份额分红数 现金形式发放总额再投资形式发放总额 年度利润分配 合计 备注2009年 2.300 525,292,822.53686,942,275.441,212,235,097.97-2008年 -2007年 3.900 664,248,544.641,013,706,377.251,677,954,921.89-合计 6.200 1,189,541,367.171,700,648,652.692,890,190,019.86-4 管理人报告 4 管理人报告 4.1 基金管理人及基金经理情况4.1 基金管理人及基金经理情况 4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验 4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验 华安基金管理有限公司经中国证监会证监基金字199820 号文批准于 1998 年 6月设立，是国内首批基金管理公司之一，注册资本 1.5 亿元人民币，公司总部设在上海陆家嘴金融贸易区。目前的股东为上海电气（集团）总公司、上海国际信托有限公司、上海工业投资（集团）有限公司、上海锦江国际投资管理有限公司和国泰君安投资管理股份有限公司。截至 2009 年 12 月 31 日，公司旗下共管理了华安安信封闭、华安安顺封闭 2 只封闭式证券投资基金，华安创新混合、华安中国 A 股增强指数、华安宝利配置混合、华安现金富利货币、华安上证 180ETF、华安宏利股票、华安中小盘成长股票、华安策略优选股票、华安稳定收益债券、华安核心股票、华安强化收益债券、华安动态灵活配置混合、华安上证 180ETF 联接、华安国际配置(QDII)等 14 只开放式基金，管理资产规模达到 930.18 亿人民币。华安宏利股票型证券投资基金 2009 年年度报告摘要 74.1.2 基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介4.1.2 基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介 任本基金的基金经理(助理)期限 姓名 职务 任职日期 离任日期 证券从业年限说明 尚志民 本基金的基 金 经理，基金投资部总经理 2006年9月6 日-13 年工商管理硕士，13 年证券、基金从业经验，曾在上海证券报研究所、上海证大投资管理有限公司工作，进入华安基金管理有限公司后曾先后担任公司研究发展部高级研究员，1999 年 6月至 2001 年 9 月担任安顺证券投资基金的基金经理，2000 年 7 月至2001 年 9 月同时担任安瑞证券投资基金的基金经理，2001 年 9 月至2003 年 9 月担任华安创新证券投资基金的基金经理，2003 年 9 月至今担任安顺证券投资基金的基金经理，2006 年 9月起同时担任本基金的基金经理。汪光成 本基金的基金经理 2008 年 2月 13 日 2009年3月27日 8 年管理学博士，持有基金从业资格证书，8 年证券、基金行业从业经历，2002 年 1 月加入华安基金管理有限公司后，曾先后在战略策划部、研究发展部从事数量分析和行业研究工作。2008年 2 月至 2009 年 3 月担任本基金和安顺证券投资基金的基金经理，2009年3月27日起担任华安创新证券投资基金的基金经理。陆从珍 本基金的基金经理助理 2009年5月16 日-10 年经济学硕士，10 年证券、基金行业从业经历。历任上海市工商局职员；京华山一证券上海公司高级研究员；中企东方 华安宏利股票型证券投资基金 2009 年年度报告摘要 8资产管理公司高级研究员；东方证券研究部资深研究员等职。2008 年3 月加入华安基金管理公司，任研究发展部高级研究员，2009 年 5 月16 日起担任本基金和安顺证券投资基金的基金经理助理。注：1、此处的任职日期和离任日期均指公司作出决定之日，即以公告日为准。2、证券从业的含义遵从行业协会证券业从业人员资格管理办法的相关规定。4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 本报告期内，本基金管理人严格遵守有关法律法规及华安宏利股票型证券投资基金基金合同、华安宏利股票型证券投资基金招募说明书等有关基金法律文件的规定，本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，在控制风险的前提下，为基金份额持有人谋求最大利益，不存在违法违规或未履行基金合同承诺的情形。4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 4.3.1 公平交易制度的执行情况 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 4.3.1 公平交易制度的执行情况 公司旗下不同基金、包括特定客户账户对同一证券进行交易的业务，均纳入交易端公平交易管理办法进行管理。对于场内交易，公司交易端公平交易管理办法-交易所业务规定不同基金、账户同向买卖同一证券的交易分配原则是“时间优先、价格优先、比例分配、综合平衡”，并按此原则开发上线了基金（账户）间公平交易系统模块，不同基金、账户同向买卖同一证券完全通过系统进行比例分配，实现公平交易。本报告期内，场内业务的公平交易运作良好，未出现异常情况。对于场外交易，公司制定交易端公平交易管理办法-银行间业务以及基金（账户）参与新股询价与申购业务管理办法对其进行规范，执行情况良好，未出现异常情况。4.3.2 本投资组合与其他投资风格相似的投资组合之间的业绩比较 4.3.2 本投资组合与其他投资风格相似的投资组合之间的业绩比较 按照华安宏利股票与华安核心股票的基金合同，华安宏利股票和华安核心股票都属于价值型基金，09年度，华安宏利股票与华安核心股票的净值增长率分别为75.46%与 64.43%，华安宏利股票的增长率高于华安核心股票 11.03 个百分点。造成差异的主要原因是华安核心股票成立于 2008 年 10 月 22 日，第一季度处于建仓期内，期间华安核心股票保持了较低股票仓位，导致基金业绩在上半年大幅落后于华安宏利股票16.19 个百分点。下半年，华安核心股票的增长率为 20.10%，高于华安宏利股票 5.5个百分点，业绩差距有所缩小。4.3.3 异常交易行为的专项说明 4.3.3 异常交易行为的专项说明 本报告期没有出现异常交易。华安宏利股票型证券投资基金 2009 年年度报告摘要 94.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析 2009年，A股市场走出了波澜壮阔的行情。年初，在政府4万亿政策刺激下，A股市场一改08年的疲弱走势，强劲反弹。随着刺激政策的进展，相关板块轮番表现，前期政策扶持板块表现优异，新能源、4万亿投资相关行业超越市场，之后随着各国央行向市场注入大量流动性、国内经济复苏预期强烈，资产类股一度成为主流，地产、煤炭、有色、金融行情可观。下半年，政策重点从保增长转向调结构，防御性行业表现出色，医药、商业等远远跑赢市场，同时，作为未来经济结构调整方向的新兴产业表现持续突出。在全年的行情中，市场热点纷呈，投资人也获得良好回报。宏利在 2009 年一直保持相对高的仓位运作。年初，我们判断经济最差的时候正在过去，政府也有拉动经济的能力，因此提高了股票配置比例。在操作中，我们根据政策调整方向，及经济复苏对产业拉动的变化路径，对投资组合进行适时调整。一季度的重点在新能源，二季度提高对资产资源类股票的配置，而且逐步提高对稳定性行业的配置，使得基金在三季度的市场调整中保持相对平稳的表现。四季度增加对新兴产业的配置，但考虑基金规模，宏利主要配置在大中盘股，而政府调控的速度超过预期，在四季度后半期，地产和大盘股组合拖累了组合的表现。4.4.2 报告期内基金的业绩表现 4.4.2 报告期内基金的业绩表现 截至 2009 年 12 月 31 日，本基金份额净值为 2.6406 元，本报告期份额净值增长率为 75.46%，同期业绩比较基准增长率为 85.57%。4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 展望 2010 年，经济增长速度可能呈现同比前高后低的走势，从而对政府决策产生影响。2009 年四季度，中国 GDP 增长 10.7，全年 GDP 增速达到 8.7，完成 09年初制定的规划。目前市场普遍预期 2010 年一季度的 GDP 增速在 10以上，二季度的经济增长势头也依然强劲，从而引起调控的担忧。确实，调控已经开始，标志性的事件是 1 月 25 日提高银行存款准备金率，此外还有严格的窗口指导来抑制商业银行的贷款发放速度。退出政策对 A 股市场产生了一定的负面影响，但纵观全年，我们认为不必过分悲观。调控的目标是经济可持续地较高速增长，而非抑制经济的发展。因此，2010 年的政策将会根据各项经济指标相机抉择，不排除适时放松的可能。而围绕可持续增长这一目标，调结构将成为未来的重点。在经济调结构的过程中，A 股市场将展现出许多结构性机会，我们将依托公司的研究能力，努力挖掘行业与个股。4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 1、估值政策及重大变化 无。2、估值政策重大变化对基金资产净值及当期损益的影响 无。3、有关参与估值流程各方及人员的职责分工、专业胜任能力和相关工作经历的描述（1）公司方面 公司建立基金估值委员会，组成人员包括：首席投资官、基金投资部总经理、研 华安宏利股票型证券投资基金 2009 年年度报告摘要 10究发展部总经理、固定收益部总经理、风险管理和金融工程部总经理、基金运营部总经理及相关负责人员。主要职责包括：证券发行机构发生了严重影响证券价格的重大事件时，负责评估重大事件对投资品种价值的影响程度、评估对基金估值的影响程度、确定采用的估值方法、确定该证券的公允价值；同时将采用确定的方法以及采用该方法对相关证券估值后与基金的托管银行进行沟通。相关人员专业胜任能力及工作经历：王国卫,首席投资官,研究生学历。曾在上海国际信托投资公司证券投资信托部、投资银行部工作，1998年加入华安基金管理有限公司，曾任华安安信封闭的基金经理、华安180指数增强型基金、基金安久的基金经理，投资总监。现任华安基金管理有限公司首席投资官。尚志民,基金投资部总经理,工商管理硕士，曾在上海证券报研究所、上海证大投资管理有限公司工作，进入华安基金管理有限公司后曾先后担任公司研究发展部高级研究员，华安安顺封闭、基金安瑞、华安创新混合基金经理，现任华安安顺封闭、华安宏利股票的基金经理，基金投资部总经理。宋磊,研究发展部总经理,工学硕士，曾在大鹏证券、上海申银万国证券研究所从事证券研究工作，2000年2月加入华安基金管理有限公司，在基金研究发展部从事化工行业研究，现任华安动态灵活配置混合基金经理、研究发展部总经理。黄勤,固定收益部总经理,经济学硕士，13年银行、基金从业经历。曾在上海银行资金部从事债券投资、交易工作。2004年8月加入华安基金管理有限公司，曾任固定收益部债券投资经理，现任华安现金富利货币、华安强化收益债券的基金经理、固定收益部总经理。许之彦,风险管理和金融工程部总经理,理学博士，CQF(国际数量金融工程师)。曾在广发证券和中山大学经济管理学院博士后流动站从事金融工程工作，2005年加入华安基金管理有限公司，曾任研究发展部数量策略分析师，现任华安中国A股增强指数、华安上证180ETF及华安上证180ETF联接的基金经理，风险管理和金融工程部总经理。朱永红,基金运营部总经理,经济学学士，ACCA英国特许公认会计师公会会员，CPA中国注册会计师协会非执业会员。曾在上海众华沪银会计师事务所工作。2000年10月加入华安基金管理有限公司，现任基金运营部总经理。（2）托管银行 托管银行根据法律法规要求履行估值及净值计算等的复核和核查责任。（3）会计师事务所 对相关估值模型、假设及参数的适当性出具审核意见和报告。4、基金经理参与或决定估值的程度 本基金的基金经理尚志民作为估值委员会成员参与了基金的估值方法的讨论与确认。5、参与估值流程各方之间存在的任何重大利益冲突 参与估值流程各方之间无任何重大利益冲突。华安宏利股票型证券投资基金 2009 年年度报告摘要 116、已签约的任何定价服务的性质与程度等信息 无。4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 2009 年度向基金持有人按每 10 份基金份额派发现金红利 2.30 元。红利发放的公告日：2009 年 10 月 27 日；权益登记日、除息日：2009 年 11 月 3 日；红利划出日：2009 年 11 月 4 日。5 托管人报告 5 托管人报告 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 本报告期，中国建设银行股份有限公司在本基金的托管过程中，严格遵守了证券投资基金法、基金合同、托管协议和其他有关规定，不存在损害基金份额持有人利益的行为，完全尽职尽责地履行了基金托管人应尽的义务。5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 本报告期，本托管人按照国家有关规定、基金合同、托管协议和其他有关规定，对本基金的基金资产净值计算、基金费用开支等方面进行了认真的复核，对本基金的投资运作方面进行了监督，未发现基金管理人有损害基金份额持有人利益的行为。报告期内，本基金实施利润分配的金额为 1,212,235,097.97 元。5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 本托管人复核审查了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。6 审计报告 6 审计报告 本报告期基金财务报告经普华永道中天会计师事务所有限公司审计，注册会计师马颖旎、金毅签字出具了普华永道中天审字(2010)第 20112 号标准无保留意见的审计报告。投资者可通过年度报告正文查看审计报告全文。7 年度财务报表 7.1 资产负债表 7 年度财务报表 7.1 资产负债表 会计主体：华安宏利股票型证券投资基金 报告截止日：2009 年 12 月 31 日 单位：人民币元 资 产 本期末 2009 年 12 月 31 日 上年度末 2008 年 12 月 31 日 资 产 本期末 2009 年 12 月 31 日 上年度末 2008 年 12 月 31 日 资 产：资 产：银行存款 288,992,379.59 588,516,531.02结算备付金 29,855,140.47 8,096,042.80存出保证金 204,269.22 249,669.89 华安宏利股票型证券投资基金 2009 年年度报告摘要 12交易性金融资产 14,389,600,296.28 7,665,639,744.09其中：股票投资 13,637,362,296.28 6,395,659,744.09基金投资-债券投资 752,238,000.00 1,269,980,000.00 资产支持证券投资-衍生金融资产-买入返售金融资产-应收证券清算款-应收利息 4,134,785.42 23,059,538.15 应收股利-应收申购款 103,237,462.56 45,985,438.84 递延所得税资产-其他资产-资产总计 14,816,024,333.548,331,546,964.79负债和所有者权益 本期末 2009 年 12 月 31 日 上年度末 2008 年 12 月 31 日 负债和所有者权益 本期末 2009 年 12 月 31 日 上年度末 2008 年 12 月 31 日 负 债：负 债：短期借款-交易性金融负债-衍生金融负债-卖出回购金融资产款-应付证券清算款 220,416,624.13 250,376,240.52应付赎回款 19,069,796.95 13,011,933.30应付管理人报酬 18,352,583.74 10,623,427.49应付托管费 3,058,763.98 1,770,571.25应付销售服务费-应付交易费用 9,766,944.34 6,314,319.91应交税费-应付利息-应付利润-递延所得税负债-其他负债 1,055,843.10 685,491.88负债合计 271,720,556.24 282,781,984.35所有者权益：所有者权益：实收基金 5,507,885,070.97 4,908,200,581.65未分配利润 9,036,418,706.33 3,140,564,398.79所有者权益合计 14,544,303,777.30 8,048,764,980.44负债和所有者权益总计 14,816,024,333.54 8,331,546,964.79注：1、报告截止日 2009 年 12 月 31 日，基金份额净值 2.6406 元，基金份额总额 5,507,885,070.97份。7.2 利润表 7.2 利润表 华安宏利股票型证券投资基金 2009 年年度报告摘要 13会计主体：华安宏利股票型证券投资基金 本报告期：2009 年 1 月 1 日至 2009 年 12 月 31 日 单位：人民币元 项 目 本期 2009年1月1日至2009年 12 月 31 日 上年度可比期间 2008年1月1日至2008年 12 月 31 日 项 目 本期 2009年1月1日至2009年 12 月 31 日 上年度可比期间 2008年1月1日至2008年 12 月 31 日 一、收入 一、收入 6,480,452,163.69-9,043,917,577.401.利息收入 28,709,552.43 75,379,505.72其中：存款利息收入 7,539,637.86 21,257,790.35债券利息收入 21,169,914.57 52,080,906.02资产支持证券利息收入-买入返售金融资产收入-2,040,809.35 其他利息收入-2.投资收益(损失以“-”填列)1,736,370,056.01-3,448,024,999.64其中：股票投资收益 1,653,712,968.54-3,539,350,898.49基金投资收益-债券投资收益 1,160,063.59 5,915,572.14资产支持证券投资收益-衍生工具收益-1,942,480.59股利收益 81,497,023.88 83,467,846.123.公允价值变动收益（损失以“-”号填列）4,708,533,631.96-5,679,723,694.554.汇兑收益（损失以“”号填列）-5.其他收入（损失以“-”号填列）6,838,923.29 8,451,611.07减：二、费用 减：二、费用 274,982,534.06 351,472,399.341管理人报酬 180,217,871.52 200,114,966.702托管费 30,036,311.91 33,352,494.523销售服务费-4交易费用 63,669,853.70 114,308,348.115利息支出 543,717.17 3,158,361.17其中：卖出回购金融资产支出 543,717.17 3,158,361.176其他费用 514,779.76 538,228.84三、利润总额（亏损总额以“-”号填列）三、利润总额（亏损总额以“-”号填列）6,205,469,629.63-9,395,389,976.74减：所得税费用-四、净利润（净亏损以“-”号填列）四、净利润（净亏损以“-”号填列）6,205,469,629.63-9,395,389,976.74 7.3 所有者权益（基金净值）变动表 7.3 所有者权益（基金净值）变动表 会计主体：华安宏利股票型证券投资基金 本报告期：2009 年 1 月 1 日至 2009 年 12 月 31 日 单位：人民币元 华安宏利股票型证券投资基金 2009 年年度报告摘要 14本期 本期 2009 年年 1 月月 1 日至日至 2009 年年 12 月月 31 日 日 项目 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 项目 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、期初所有者权益（基金净值）4,908,200,581.65 3,140,564,398.79 8,048,764,980.44 二、本期经营活动产生的基金净值变动数（本期利润）-6,205,469,629.63 6,205,469,629.63 三、本期基金份额交易产生的基金净值变动数（净值减少以“-”号填列）599,684,489.32 902,619,775.88 1,502,304,265.20其中：1.基金申购款 3,959,298,237.825,443,930,318.27 9,403,228,556.092.基金赎回款 -3,359,613,748.50-4,541,310,542.39 -7,900,924,290.89 四、本期向基金份额持有人分配利润产生的基金净值变动（净值减少以“-”号填列）-1,212,235,097.97 -1,212,235,097.97五、期末所有者权益（基金净值）5,507,885,070.97 9,036,418,706.33 14,544,303,777.30 上年度可比期间 上年度可比期间 2008 年年 1 月月 1 日至日至 2008 年年 12 月月 31 日日 项目项目 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、期初所有者权益（基金净值）5,237,124,136.00 11,403,479,599.18 16,640,603,735.18 二、本期经营活动产生的基金净值变动数（本期利润）-9,395,389,976.74-9,395,389,976.74 三、本期基金份额交易产生的基金净值变动数（净值减少以“-”号填列）-328,923,554.35 1,132,474,776.35 803,551,222.00 其中：1.基金申购款 3,265,039,694.28 5,554,050,039.82 8,819,089,734.10 2.基金赎回款-3,593,963,248.63-4,421,575,263.47 -8,015,538,512.10 四、本期向基金份额持有人分配利润产生的基金净值变动（净值减少以“-”号填列）-五、期末所有者权益（基金净值）4,908,200,581.65 3,140,564,398.79 8,048,764,980.44 报表附注为财务报表的组成部分。本报告 7.1 至 7.4 财务报表由下列负责人签署：俞妙根 李炳旺 朱永红 基金管理公司负责人 主管会计工作的负责人 会计机构负责人 华安宏利股票型证券投资基金 2009 年年度报告摘要 157.4 报表附注 7.4.1 基金基本情况 7.4 报表附注 7.4.1 基金基本情况 华安宏利股票型证券投资基金(以下简称“本基金”)经中国证券监督管理委员会(以下简称“中国证监会”)证监基金字2006第 143 号关于同意华安宏利股票型证券投资基金募集的批复核准，由华安基金管理有限公司依照中华人民共和国证券投资基金法和华安宏利股票型证券投资基金基金合同负责公开募集。本基金为契约型开放式，存续期限不定，首次设立募集不包括认购资金利息共募集人民币1,683,963,683.51 元，业经普华永道中天会计师事务所有限公司普华永道中天验字(2006)第 112 号验资报告予以验证。经向中国证监会备案，华安宏利股票型证券投资基金基金合同于 2006 年 9 月 6 日正式生效，基金合同生效日的基金份额总额为1,684,224,358.17 份基金份额，其中认购资金利息折合 260,674.66 份基金份额。本基金的基金管理人为华安基金管理有限公司，基金托管人为中国建设银行股份有限公司。根据中华人民共和国证券投资基金法和华安宏利股票型证券投资基金基金合同的有关规定，本基金的投资范围为国内依法公开发行、上市的股票、债券及中国证监会批准的允许基金投资的其他金融工具。本基金股票投资比例范围为基金资产净值的 60-95%，债券的投资比例为基金资产净值的 5-40%，现金和到期日在一年以内的政府债券为基金资产净值的 5%以上。本基金的业绩比较基准为：中信标普 300 指数收益率90%金融同业存款利率10%。本财务报表由本基金的基金管理人华安基金管理有限公司于 2010 年 3 月 26 日批准报出。7.4.2 会计报表的编制基础 7.4.2 会计报表的编制基础 本基金的财务报表按照财政部于 2006 年 2 月 15 日颁布的企业会计准则基本准则和 38 项具体会计准则、其后颁布的企业会计准则应用指南、企业会计准则解释以及其他相关规定(以下合称“企业会计准则”)、中国证监会公告20105 号证券投资基金信息披露 XBRL 模板第 3 号、中国证券业协会于 2007 年 5 月 15 日颁布的证券投资基金会计核算业务指引、华安宏利股票型证券投资基金基金合同和中国证监会允许的如财务报表附注 7.4.4 所列示的基金行业实务操作的有关规定编制。7.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明 7.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明 本基金 2009 年度财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金 2009 年 12 月 31 日的财务状况以及 2009 年度的经营成果和基金净值变动情况等有关信息。7.4.4 7.4.4 本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致的说明 本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致。7.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明 7.4.5.1 会计政策变更的说明 7.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明 7.4.5.1 会计政策变更的说明 本会计期间不存在会计政策变更。华安宏利股票型证券投资基金 2009 年年度报告摘要 167.4.5.2 会计估计变更的说明 7.4.5.2 会计估计变更的说明 本会计期间不存在会计估计变更。7.4.5.3 差错更正的说明 7.4.5.3 差错更正的说明 本会计期间不存在差错更正。7.4.6 税项 7.4.6 税项 根据财政部、国家税务总局财税2002128号关于开放式证券投资基金有关税收问题的通知、财税200478号关于证券投资基金税收政策的通知、财税2005102号关于股息红利个人所得税有关政策的通知、财税2005103号关于股权分置试点改革有关税收政策问题的通知、2005107号关于股息红利有关个人所得税政策的补充通知、财税20081号关于企业所得税若干优惠政策的通知及其他相关财税法规和实务操作，主要税项列示如下：(1)以发行基金方式募集资金不属于营业税征收范围，不征收营业税。(2)基金买卖股票、债券的差价收入暂免征营业税和企业所得税。(3)对基金取得的企业债券利息收入，由发行债券的企业在向基金派发利息时代扣代缴 20%的个人所得税，暂不征收企业所得税。对基金取得的股票的股息、红利收入，由上市公司在向基金派发股息、红利时暂减按 50%计入个人应纳税所得额，依照现行税法规定即 20%代扣代缴个人所得税，暂不征收企业所得税。(4)基金卖出股票按 0.1%的税率缴纳股票交易印花税，买入股票不征收股票交易印花税。(5)基金作为流通股股东在股权分置改革过程中收到由非流通股股东支付的股份、现金等对价暂