大成货币市场证券投资基金2010年半年度报告摘要.pdf

大成货币市场证券投资基金 2010 年半年度报告摘要 大成货币市场证券投资基金大成货币市场证券投资基金 20102010 年半年度报告年半年度报告摘要摘要 20102010 年年 6 6 月月 3030 日日 基金管理人：基金管理人：大成基金管理有限公司大成基金管理有限公司 基金托管人：基金托管人：中国光大银行股份有限公司中国光大银行股份有限公司 送出日期：送出日期：20102010 年年 8 8 月月 2 24 4 日日 大成货币市场证券投资基金 2010 年半年度报告摘要 1 1 重要提示重要提示 基金管理人的董事会基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其内容的董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律的法律责任。责任。本本半半年度报告已经三分之二以上独立董事签字同意，并年度报告已经三分之二以上独立董事签字同意，并由董事长签发。由董事长签发。基金托管人基金托管人中国光大银行股份有限公司中国光大银行股份有限公司（以下简称“中国光大银（以下简称“中国光大银行”）行”）根据本基金合同规定根据本基金合同规定，于，于 20201010 年年 8 8月月 2020 日复核了日复核了本报告中的财务指标、净值表现本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况利润分配情况、财务会计报告、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复投资组合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书明书及其更新及其更新。本半年度报告摘要摘自半年度报告正文，投资者欲了解详细内容，应阅读半年度报告正文。本半年度报告摘要摘自半年度报告正文，投资者欲了解详细内容，应阅读半年度报告正文。本报告中财务资料未经审计。本报告中财务资料未经审计。本报告期自本报告期自 20201 10 0 年年 1 1 月月 1 1 日起至日起至 20102010 年年 6 6 月月 3 30 0 日止日止。大成货币市场证券投资基金 2010 年半年度报告摘要 3 2 2 基金简介基金简介 2.1 2.1 基金基本情况基金基本情况 基金简称 大成货币 基金主代码 090005 基金运作方式 契约型开放式 基金合同生效日 2005 年 6 月 3 日 基金管理人 大成基金管理有限公司 基金托管人 中国光大银行股份有限公司 报告期末基金份额总额 1,801,777,502.71 份 基金合同存续期 不定期 下属分级基金的基金简称：大成货币 A 大成货币 B 下属分级基金的交易代码：090005 091005 报告期末下属分级基金的份额总额 285,077,498.59 份 1,516,700,004.12 份 2.2 2.2 基金产品说明基金产品说明 投资目标 在保持本金安全和资产流动性基础上追求较高的当期收益。投资策略 本基金通过平均剩余期限决策、类属配置和品种选择三个层次进行投资管理，以实现超越投资基准的投资目标。业绩比较基准 税后活期存款利率。风险收益特征 本基金为货币市场基金，属于证券投资基金中的低风险品种；预期收益和风险都低于债券基金、混合基金、股票基金。2.3 2.3 基金管理人和基金托管人基金管理人和基金托管人 项目 基金管理人 基金托管人 名称 大成基金管理有限公司 中国光大银行股份有限公司 信息披露负责人 姓名 杜鹏 石立平 联系电话 0755-83183388 01068560675 电子邮箱 客户服务电话 4008885558 95595 传真 0755-83199588 01068560661 2.2.4 4 信息披露方式信息披露方式 登载基金半年度报告正文的管理人互联网网址 http:/ 基金半年度报告备置地点 深圳市福田区深南大道 7088 号招商银行大厦 32 层大成基金管理有限公司 北京市西城区复兴门外大街 6 号光大大厦 中国光大银行投资与托管业务部 大成货币市场证券投资基金 2010 年半年度报告摘要 4 3 3 主要财务指标和基金净值表现主要财务指标和基金净值表现 3.1 3.1 主要主要会计数据和会计数据和财务指标财务指标 单位：人民币元 注：本基金根据每日基金收益公告，以每万份基金份额收益为基准，为投资人每日计算收益并分配，每月集中支付收益。3.23.2 基金表现基金表现 3.2.1 3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 大成货币 A 阶段 份额净值增长率 份额净值增长率标准差 业绩比较基准收益率 业绩比较基准收益率标准差 过去一个月 0.1337%0.0009%0.0296%0.0000%0.1041%0.0009%过去三个月 0.3904%0.0019%0.0898%0.0000%0.3006%0.0019%过去六个月 0.7043%0.0021%0.1785%0.0000%0.5258%0.0021%过去一年 1.3770%0.0030%0.3600%0.0000%1.0170%0.0030%过去三年 7.9141%0.0090%4.2499%0.0041%3.6642%0.0049%自基金合同生效起至今 12.6441%0.0073%8.2625%0.0032%4.3816%0.0041%大成货币 B 阶段 份额净值增长率 份额净值增长率标准差 业绩比较基准收益率 业绩比较基准收益率标准差 过去一个月 0.1537%0.0009%0.0296%0.0000%0.1241%0.0009%过去三个月 0.4508%0.0019%0.0898%0.0000%0.3610%0.0019%过去六个月 0.8257%0.0021%0.1785%0.0000%0.6472%0.0021%过去一年 1.6219%0.0030%0.3600%0.0000%1.2619%0.0030%过去三年 8.6957%0.0090%4.2499%0.0041%4.4458%0.0049%自基金合同生效起至今 14.0309%0.0073%8.2625%0.0032%5.7684%0.0041%3.2.2 3.2.2 自基金合同生效以来基金累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的比较自基金合同生效以来基金累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的比较 基金级别 大成货币 A 大成货币 B 3.1.1 期间数据和指标 报告期(2010 年 1 月 1 日至2010 年 6 月 30 日)报告期(2010 年 1 月 1 日至2010 年 6 月 30 日)本期已实现收益 3,626,861.51 21,560,762.96 本期利润 3,626,861.51 21,560,762.96 本期净值收益率 0.7043%0.8257%3.1.2 期末数据和指标 报告期末（2010 年 6 月 30 日）期末基金资产净值 285,077,498.59 1,516,700,004.12 期末基金份额净值 1.0000 1.0000 大成货币市场证券投资基金 2010 年半年度报告摘要 5 0%3%6%8%11%14%05-6-307-2-1008-10-1910-6-28大成货币A业绩比较基准0%3%6%9%12%15%05-6-307-2-1008-10-1910-6-28大成货币B业绩比较基准 注：1、依据本基金合同规定，本基金投资于同一公司发行的短期企业债券的比例，不得超过基金资产净值的10%；存放在具有基金托管资格的同一商业银行的存款，不得超过基金资产净值的 30%；存放在不具有基金托管资格的同一商业银行的存款，不得超过基金资产净值的 5%；除发生巨额赎回的情形外,基金的投资组合中债券正回购的资金余额在每个交易日均不得超过基金资产净值的 20%。因发生巨额赎回致使货币市场基金债券正回购的资金余额超过基金资产净值 20%的,基金管理人应当在 5 个交易日内进行调整；基金持有的剩余期限不超过 397 天但剩余存续期超过 397 天的浮动利率债券的摊余成本总计不得超过当日基金资产净值的 20%；投资组合的平均剩余期限在每个交易日不得超过 180 天。本基金在 3 个月的初始建仓期结束后，基金投资组合比例已达到本基金合同的相关规定要求。2、为使本基金业绩与其业绩比较基准具有更强的可比性，经大成基金管理有限公司申请，并经中国证监会同意，自 2008 年 6 月 1 日起，本基金业绩比较基准由“税后一年期银行定期存款利率”变更为“税后活期存款利率”。本基金业绩比较基准收益率的历史走势图从 2005 年 6 月 3 日（基金合同生效日）至 2008 年 5月 31 日为原业绩比较基准（税后一年期银行定期存款利率）的走势图，2008 年 6 月 1 日起为变更后的业绩比较基准的走势图。大成货币市场证券投资基金 2010 年半年度报告摘要 6 4 4 管理人报告管理人报告 4.1 4.1 基金管理人及基金经理情况基金管理人及基金经理情况 4.1.1 4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验基金管理人及其管理基金的经验 大成基金管理有限公司经中国证监会证监基金字199910 号文批准，于 1999 年 4 月 12 日正式成立，是中国证监会批准成立的首批十家基金管理公司之一，注册资本为 2 亿元人民币，注册地为深圳。目前公司由四家股东组成，分别为中泰信托投资有限责任公司(48%)、光大证券股份有限公司(25%)、中国银河投资管理有限公司(25%)、广东证券股份有限公司(2%)。截至 2010 年 6 月 30 日，本基金管理人共管理 3 只封闭式证券投资基金：景宏证券投资基金、景福证券投资基金、大成优选股票型证券投资基金，15 只开放式证券投资基金：大成价值增长证券投资基金、大成债券投资基金、大成蓝筹稳健证券投资基金、大成精选增值混合型证券投资基金、大成货币市场证券投资基金、大成沪深 300 指数证券投资基金、大成财富管理 2020 生命周期证券投资基金、大成积极成长股票型证券投资基金、大成创新成长混合型证券投资基金、大成景阳领先股票型证券投资基金、大成强化收益债券型证券投资基金、大成策略回报股票型证券投资基金、大成行业轮动股票型证券投资基金、大成中证红利指数证券投资基金、大成核心双动力股票型证券投资基金。4.1.2 4.1.2 基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介 姓名 职务 任本基金的基金经理（助理）期限 证券从业年限 说明 任职日期 离任日期 王立女士 本基金基金经理 2007年1月12日-9 年 经济学硕士。曾任职于申银万国证券股份有限公司、南京市商业银行资金营运中心。2005 年 4 月加入大成基金管理有限公司，历任银行间市场债券交易员、大成货币市场基金基金经理助理，2009 年 5 月起兼任大成债券基金基金经理。具有基金从业资格。国籍：中国。注：1、任职日期、离任日期为本基金管理人作出决定之日。2、证券从业年限的计算标准遵从行业协会证券业从业人员资格管理办法的相关规定。4.2 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 本报告期内，本基金管理人严格遵守 证券法、证券投资基金法、大成货币市场证券投资基金基金合同和其他有关法律法规的规定，在基金管理运作中，大成货币市场证券投资基金的投资范围、投资比例、投资组合、证券交易行为、信息披露等符合有关法律法规、行业监管规则和基金合同等规定，本基金没有发生重大违法违规行为，没有运用基金财产进行内幕交易和操纵市场行为以及进行有损基金投资人利益的关联交易，整体运作合法、合规。本基金将继续以取信于市场、取信于社会投资公众为宗旨，承诺将一如既往地本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金财产，在规范基金运作和严格控制投资风险的前提下，努力为基金份额持有人谋求最大利益。4.3 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 4.3.1 4.3.1 公平交易制度的执行情况公平交易制度的执行情况 本基金管理人严格执行公平交易制度和异常交易监控与报告制度，公平对待旗下各投资组合，所管理的不同投资组合的整体收益率、分投资类别（股票、债券）的收益率以及不同时间窗内（同日内、5 日内、10日内）同向、反向交易的交易价格并未发现异常差异。4.3.2 4.3.2 本投资组合与其它投资风格相似的投资组合之间的业绩比较本投资组合与其它投资风格相似的投资组合之间的业绩比较 本基金与本基金管理人旗下的其他投资组合的投资风格不同。4.3.3 4.3.3 异常交易行为的专项说明异常交易行为的专项说明 大成货币市场证券投资基金 2010 年半年度报告摘要 7 本报告期内本基金不存在可能导致不公平交易和利益输送的异常交易行为。4.4 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 4.4.1 4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析报告期内基金投资策略和运作分析 2010 年上半年，中国经济复苏态势仍在延续，随着二季度各项政策的调整，经济增速有所放缓，工业增加值明显回落，经济过热风险解除。固定资产投资增速稳定。物价呈现平稳上升趋势，通胀温和可控。压制房价和经济结构调整将是持续渐进的过程。数量手段仍是上半年货币政策的重点，信贷规模控制成为监管层调控经济的首要工具。受宏观面、政策面、资金面等多重因素影响，上半年债券市场继 2009 年熊市后逐渐走出牛市行情，中债总指数大幅上涨 3.42%。收益率曲线以 3 年为折点出现平坦化形变。一方面，银行间市场资金面自 5 月中旬后持续紧张，3 年以内债券在此影响下收益率大幅上行。另一方面，3 年以上各期限债券品种收益率均出现明显下降，体现了市场对未来经济前景的不乐观。中长期债券是上半年行情中受益最大的品种，收益率曲线继续平坦化。从货币市场基金投资品种来看，上半年央行连续三次上调存款准备金率，并在公开市场操作中加大净回笼力度，随着今年以来持续的紧缩性货币政策的累积效应逐步显现，5 月份资金面开始出现持续紧张局面，从而导致所有货币市场及短期债券品种利率均快速走高。上半年 7 天质押式回购利率、3 个月的 shibor 利率分别大幅上行约 110 个基点和 80 个基点，而一年期央票收益率则上行近 30 个基点。上半年货币市场中仅短期融资券与浮动利率债券表现较好，短期融资券信用利差有所缩小。而随着货币市场利率的不断攀升，以回购利率与 shibor 为浮动基准的浮动利率债券的利差也明显缩小，估值有所提升。上半年本基金在投资管理过程中继续贯彻稳健操作的原则，高度重视组合的流动性管理和安全性管理。具体来说，本基金对基金份额持有人结构分析、未来投资期内持有人申购赎回带来的基金流动性变化预测以及货币市场利率判断的基础上，辅以情景分析等技术和数量手段进行资产配置决策。在类属配置层面，上半年本基金同时注重现金、债券、存款的投资。本基金在上半年中经历了基金规模的成倍增长及季末的巨额赎回，面对资金面持续紧张及货币市场利率大幅上行，基于流动性和收益管理等多重因素的考虑，本基金保持了较短的组合剩余期限。在现金头寸管理方面，减少短期定期存款投资，通过滚动逆回购操作获取市场资金紧张时期的较高回购收益。在债券投资方面，重点持有了流动性较好的央票，同时保持了对企业短期融资券的较高投资比例，获取较高收益。在通过信用利差分析和流动性分析后，我们调整了持有短期融资券的信用结构。我们在加强对企业短期融资券等信用产品研究分析的基础上，严格选择、增加配置了部分信用评级AAA 的优质企业短期融资券。同时继续持有浮动利率债券品种以保持较高票息收入。在上半年的货币市场行情中，本基金提高流动性的组合管理思路，有助于应对基金大规模的申购赎回压力，并有效规避了短期债券品种大幅下跌的损失，提高了基金整体组合收益。本基金在及时调整央行票据、金融债、存款等各类货币市场工具的投资比例的基础上，做好流动性管理，同时进行主动和积极的收益管理。另外合理的期限结构安排为季度内持有人申购赎回带来的流动性管理起到非常重要的作用。4.4.2 4.4.2 报告期内基金的业绩表现报告期内基金的业绩表现 报告期内本基金 A 类净值收益率为 0.7043%，B 类净值收益率 0.8257%，期间业绩比较基准收益率为 0.1785%。本基金着眼于货币基金流动性管理的本义，在投资管理过程中始终贯彻稳健操作的原则，合理安排投资组合和期限结构，在保证流动性的前提下通过积极主动管理提高组合投资收益。4.5 4.5 管理人管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 展望 2010 年下半年，预计中国经济增速将在前期紧缩政策影响下持续放缓，固定资产投资增速回落，消费保持增长和贸易增长速度减缓是大概率事件。下半年通胀压力将逐渐减退。预计央行将在下半年继续适度宽松货币政策，加强流动性管理，信贷控制和公开市场调控仍是主要手段，基准利率调整的可能性较小。综合宏观面和政策面等因素，我们对 2010 年下半年债券市场整体持谨慎乐观的态度。货币政策仍将在一定程度上影响市场，预计下半年资金面将出现明显缓解，回购利率与短期央票收益率受二季度资金面过于紧张的影响，前期大幅冲高，三季度回购利率将逐渐下行，而短期央票的一二级市场利差也将逐渐缩小，货币市场利率整体将有所回落。政策变量是影响下半年债市走势的关键因素。本基金在下半年将密切关注金融市场的变化，在稳健操作的原则下，高度重视组合的流动性管理和安全性管 大成货币市场证券投资基金 2010 年半年度报告摘要 8 理。基于市场基本面和资金面以及投资人结构变化的判断，本基金下半年将继续保持投资组合的高流动性，严格控制利率风险和流动性风险。在具体投资品种上，本基金投资仍将以央票、金融债、短期融资券和浮动利率债券为主。同时继续充分利用市场机会进行利差套利，为投资人获取更多的无风险收益。非常感谢基金份额持有人对本基金的长期信任和支持，作为现金管理工具，我们将始终把确保基金资产的安全性和基金收益的稳定性放在首位，在严格控制流动性风险的基础上，坚持规范运作、审慎投资的原则为基金份额持有人争取长期稳定的投资回报。4.4.6 6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 本基金管理人指导基金估值业务的领导小组为公司估值委员会，公司估值委员会主要负责估值政策和估值程序的制定、修订以及执行情况的监督。估值委员会由股票投资部、固定收益部、金融工程部、基金运营部、监察稽核部、委托投资部指定人员组成。公司估值委员会的相关成员均具备相应的专业胜任能力和相关工作经历，估值委员会 8 名成员中包括两名基金经理及一名投资经理。股票投资部、固定收益部、金融工程部和委托投资部负责关注相关投资品种的动态，评判基金持有的投资品种是否处于不活跃的交易状态或者最近交易日后经济环境发生了重大变化或证券发行机构发生了影响证券价格的重大事件，从而确定估值日需要进行估值测算或者调整的投资品种；提出合理的数量分析模型对需要进行估值测算或者调整的投资品种进行公允价值定价与计量；定期对估值政策和程序进行评价，以保证其持续适用；基金运营部负责日常的基金资产的估值业务，执行基金估值政策，并负责与托管行沟通估值调整事项；监察稽核部负责审核估值政策和程序的一致性，监督估值委员会工作流程中的风险控制，并负责估值调整事项的信息披露工作。本基金的日常估值程序由基金运营部基金估值核算员执行，并与托管银行的估值结果核对一致。基金估值政策的议定和修改采用集体讨论机制，基金经理及投资经理作为估值小组成员，对本基金持仓证券的交易情况、信息披露情况保持应有的职业敏感，向估值委员会提供估值参考信息，参与估值政策讨论。对需采用特别估值程序的证券，基金管理人及时启动特别估值程序，由估值委员会讨论议定特别估值方案并与托管行沟通后由基金运营部具体执行。本基金管理人参与估值流程各方之间不存在任何重大利益冲突，截止报告期末未与外部估值定价服务机构签约。4.4.7 7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 本基金管理人严格按照本基金基金合同的规定进行收益分配。据本基金基金合同中收益分配有关原则的规定：本基金根据每日基金收益公告，以每万份基金份额收益为基准，为投资人每日计算收益并分配，按日结转份额，每月集中支付收益。本报告期内本基金应分配利润 25,187,624.47 元，报告期内已分配利润 25,187,624.47元。5 5 托管人报告托管人报告 5.1 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 2010年上半年，中国光大银行在大成货币市场基金托管过程中，严格遵守了证券投资基金法、证券投资基金运作管理办法、证券投资基金信息披露管理办法及其他法律法规、相关实施准则、基金合同、托管协议等的规定，依法安全保管了基金的全部资产，对大成货币市场基金的投资运作进行了全面的会计核算和应有的监督，及时提出了意见和建议。同时，按规定如实、独立地向监管机构提交了本基金运作情况报告，没有发生任何损害基金份额持有人利益的行为，诚实信用、勤勉尽责地履行了作为基金托管人所应尽的义务。5.2 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 2010 年上半年，中国光大银行依据证券投资基金法、证券投资基金运作管理办法及其他法律法规、相关实施准则、基金合同、托管协议等的规定，对基金管理人大成基金管理有限公司的投资运作、信息披露等行为进行了复核、监督，未发现基金管理人在投资运作、基金资产净值的计算、基金份额申购赎回价格的计算、基金费用开支等方面存在损害基金份额持有人利益的行为。大成货币市场证券投资基金 2010 年半年度报告摘要 9 5.3 5.3 托管人对本托管人对本半半年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 本托管人依法对基金管理人大成基金管理有限公司编制的“大成货币市场证券投资基金 2010 年半年度报告”进行了复核，认为报告中相关财务指标、净值表现、财务会计报告、投资组合报告等内容是真实、准确和完整的。6 6 半半年度财务年度财务会计报告会计报告（未经审计）（未经审计）6 6.1.1 资产负债表资产负债表 会计主体：大成货币市场证券投资基金 报告截止日：2010 年 6 月 30 日 单位：人民币元 资资 产产 本期末本期末 20102010 年年 6 6 月月 3030 日日 上年度末上年度末 20092009 年年 1212 月月 3131 日日 资资 产：产：银行存款 324,226,142.54 11,372,498,875.77 结算备付金 2,000,000.00-存出保证金-交易性金融资产 1,263,747,192.63 1,344,203,399.94 其中：股票投资-基金投资-债券投资 1,263,747,192.63 1,344,203,399.94 资产支持证券投资-衍生金融资产-买入返售金融资产 200,000,420.00 3,528,707,413.05 应收证券清算款-应收利息 12,637,784.38 16,087,449.32 应收股利-应收申购款 3,688,952.88 4,900.00 递延所得税资产-其它资产-资产总计 1,806,300,492.43 16,261,502,038.08 负债和所有者权益负债和所有者权益 本期期末本期期末 20102010 年年 6 6 月月 3030 日日 上年度末上年度末 20092009 年年 1212 月月 3131 日日 负负 债：债：短期借款-交易性金融负债-衍生金融负债-卖出回购金融资产款-应付证券清算款-应付赎回款-应付管理人报酬 965,619.19 1,094,875.62 应付托管费 292,611.87 331,780.49 应付销售服务费 100,702.52 198,265.13 应付交易费用 62,421.78 13,823.80 应交税费 2,539,140.00 2,292,240.00 应付利息-应付利润 87,903.98 569,693.11 大成货币市场证券投资基金 2010 年半年度报告摘要 10 递延所得税负债-其它负债 474,590.38 302,000.00 负债合计 4,522,989.72 4,802,678.15 所有者权益：所有者权益：实收基金 1,801,777,502.71 16,256,699,359.93 未分配利润-所有者权益合计 1,801,777,502.71 16,256,699,359.93 负债和所有者权益总计 1,806,300,492.43 16,261,502,038.08 注：报告截止日 2010 年 6 月 30 日，基金份额净值 1.0000 元，基金份额总额 1,801,777,502.71 份。其中，大成货币 A 的份额为 285,077,498.59 份，大成货币 B 的份额为 1,516,700,004.12 份。6 6.2.2 利润表利润表 会计主体：大成货币市场证券投资基金 本报告期：2010 年 1 月 1 日至 2010 年 6 月 30 日 单位：人民币元 项项 目目 本期本期 20102010 年年 1 1 月月 1 1 日至日至20102010 年年 6 6 月月 3030 日日 上年度可比期间上年度可比期间 20092009年年1 1月月1 1日至日至20092009年年 6 6 月月 3030 日日 一、收入一、收入 34,731,539.28 54,542,811.00 1.利息收入 33,379,312.89 50,647,491.36 其中：存款利息收入 14,942,119.59 11,977,291.74 债券利息收入 12,247,141.04 38,670,199.62 资产支持证券利息收入-买入返售金融资产收入 6,190,052.26-其它利息收入-2.投资收益（损失以“-”填列）1,352,226.39 3,895,319.64 其中：股票投资收益-债券投资收益 1,352,226.39 3,895,319.64 资产支持证券投资收益-衍生工具收益-股利收益-3.公允价值变动收益（损失以“-”号填列）-4.其它收入（损失以“-”号填列）-减：减：二、费用二、费用 9,543,914.81 17,683,636.37 1管理人报酬 5,483,157.69 8,585,666.98 2托管费 1,661,562.92 2,601,717.31 3销售服务费 828,041.86 2,253,194.31 4交易费用-5利息支出 1,258,560.96 3,919,803.29 其中：卖出回购金融资产支出 1,258,560.96 3,919,803.29 6其它费用 312,591.38 323,254.48 三、利润总额三、利润总额 25,187,624.47 36,859,174.63 减：所得税费用 -四、净利润（净亏损以“四、净利润（净亏损以“-”号填列）”号填列）25,187,624.47 36,859,174.63 大成货币市场证券投资基金 2010 年半年度报告摘要 11 6 6.3.3 所有者权益（基金净值）变动表所有者权益（基金净值）变动表 会计主体：大成货币市场证券投资基金 本报告期：2010 年 1 月 1 日至 2010 年 6 月 30 日 单位：人民币元 项目项目 本期本期 20102010 年年 1 1 月月 1 1 日至日至 20102010 年年 6 6 月月 3030 日日 实收基金实收基金 未分配利润未分配利润 所有者权益合计所有者权益合计 一、期初所有者权益（基金净值）16,256,699,359.93-16,256,699,359.93 二、本期经营活动产生的基金净值变动数（本期利润）-25,187,624.47 25,187,624.47 三、本期基金份额交易产生的基金净值变动数（净值减少以“-”号填列）-14,454,921,857.22-14,454,921,857.22 其中：1.基金申购款 6,695,289,746.91-6,695,289,746.91 2.基金赎回款-21,150,211,604.13-21,150,211,604.13 四、本期向基金份额持有人分配利润产生的基金净值变动（净值减少以“-”号填列）-25,187,624.47-25,187,624.47 五、期末所有者权益（基金净值）1,801,777,502.71 1,801,777,502.71 项目项目 上年度可比期间上年度可比期间 20092009 年年 1 1 月月 1 1 日至日至 20092009 年年 6 6 月月 3030 日日 实收基金实收基金 未分配利润未分配利润 所有者权益合计所有者权益合计 一、期初所有者权益（基金净值）10,970,361,152.41-10,970,361,152.41 二、本期经营活动产生的基金净值变动数（本期利润）-36,859,174.63 36,859,174.63 三、本期基金份额交易产生的基金净值变动数（净值减少以“-”号填列）-751,834,779.31-751,834,779.31 其中：1.基金申购款 20,662,005,635.87-20,662,005,635.87 2.基金赎回款-21,413,840,415.18-21,413,840,415.18 四、本期向基金份额持有人分配利润产生的基金净值变动（净值减少以“-”号填列）-36,859,174.63-36,859,174.63 五、期末所有者权益（基金净值）10,218,526,373.10-10,218,526,373.10 注：报表附注为财务报表的组成部分。本报告 6.1 至 6.4 财务报表由下列负责人签署:基金管理公司负责人 -王颢 主管会计工作负责人-刘彩晖 会计机构负责人 -于雷 6 6.4.4 报表附注报表附注 6 6.4.1.4.1 本报告期所采用的会计政策、会计估计本报告期所采用的会计政策、会计估计、税项、税项与与最近一期年度报告最近一期年度报告相一致的说明相一致的说明 本报告期所采用的会计政策、会计估计、税项与最近一期年度报告相一致。6 6.4.2.4.2 关联方关系关联方关系 6.4.26.4.2.1.1 本报告期存在控制关系或其他重大利害关系的关联方发生变化的情况本报告期存在控制关系或其他重大利害关系的关联方发生变化的情况 本报告期存在控制关系或其他重大利害关系的关联方未发生变化。大成货币市场证券投资基金 2010 年半年度报告摘要 12 6.4.26.4.2.2.2 本报告期与基金发生关联交易的各关联方本报告期与基金发生关联交易的各关联方 关联方名称 与本基金的关系 大成基金管理有限公司 基金管理人、注册登记机构、基金销售机构 中国光大银行股份有限公司(“中国光大银行”）基金托管人、基金代销机构 中泰信托投资有限责任公司(“中泰信托”）基金管理人股东 光大证券股份有限公司(“光大证券”）基金管理人股东、基金代销机构 中国银河投资管理有限公司 基金管理人股东 广东证券股份有限公司 基金管理人股东 注：1、中国证监会于 2005 年 11 月 6 日作出对广东证券取消业务许可并责令关闭的行政处罚。2、以下关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。6.4.36.4.3 本报告期及上年度可比期间的关联方交易本报告期及上年度可比期间的关联方交易 6.4.36.4.3.1.1 通过关联方交易单元进行的交易通过关联方交易单元进行的交易 6.4.36.4.3.1.1.1.1 债券回购交易债券回购交易 关联方名称 本期 2010 年 1 月 1 日至 2010 年 6 月 30 日 上年度可比期间 2009年1月1日至2009年6月30日 回购成交金额 占当期债券回购 成交总额的比例(%)回购成交金额 占当期债券回购 成交总额的比例(%)光大证券 2,300,000,000.00 100.00%0.00 0.00%6.4.36.4.3.2.2 关联方报酬关联方报酬 6.4.36.4.3.2.1.2.1 基金管理费基金管理费 单位：人民币元 项目 本期 2010 年 1 月 1 日至 2010年 6 月 30 日 上年度可比期间 2009 年 1 月 1 日至 2009 年 6月 30 日 当期发生的基金应支付的管理费 5,483,157.69 8,585,666.98 其中：支付给销售机构的客户维护费 528,656.98 1,337,003.91 注：基金管理费按前一日的基金资产净值的 0.33%的年费率计提。计算方法 如下：H=E0.33%/当年天数 H 为每日应支付的基金管理费 E 为前一日的基金资产净值 基金管理费每日计提，按月支付。由基金管理人向基金托管人发送基金管理费划付指令，基金托管人复核后于次月首日起 5 个工作日内从基金资产中一次性支付给基金管理人。6.4.36.4.3.2.2.2.2 基金托管费基金托管费 单位：人民币元 项目 本期 2010 年 1 月 1 日至 2010 年 6月 30 日 上年度可比期间 2009 年 1 月 1 日至 2009 年 6 月 30日 当期发生的基金应支付的托管费 1,661,562.92 2,601,717.31 注：基金托管费按前一日的基金资产净值的 0.10%的年费率计提。计算方法如下：H=E0.10%/当年天数 H 为每日应支付的基金托管费 E 为前一日的基金资产净值 基金托管费每日计提，按月支付。由基金管理人向基金托管人发送基金托管费划付指令，基金托管人复核后于次月首日起 5 个工作日内从基金资产中一次性支付给基金托管人。6.4.36.4.3.2.3.2.3 销售服务费销售服务费 单位：人民币元 获得销售服务费的 各关联方名称 本期 2010 年 1 月 1 日至 2010 年 6 月 30 日 大成货币市场证券投资基金 2010 年半年度报告摘要 13 当期发生的基金应支付的销售服务费 大成货币 A 大成货币 B 合计 大成基金管理有限公司 188,382.83 98,980.71 287,363.54 中国光大银行 33,398.79-33,398.79 光大证券 2,104.06-2,104.06 合计 223,885.68 98,980.71 322,866.39 获得销售服务费的 各关联方名称 上年度可比期间 2009 年 1 月 1 日至 2009 年 6 月 30 日 当期发生的基金应支付的销售服务费 大成货币 A 大成货币 B 合计 大成基金管理有限公司 199,538.63 99,511.40 299,050.03 中国光大银行 149,783.00 2,882.64 152,665.64 光大证券 11,403.11 110.20 11,513.31 合计 360,724.74 102,504.24 463,228.98 注：基金销售服务费可用于本基金的市场推广、销售、服务等各项费用，由基金管理人支配使用。本基金 A