鹏华动力增长混合型证券投资基金(LOF)2009年年度报告摘要.pdf

鹏华动力增长混合型证券投资基金（LOF）2009 年年度报告摘要 鹏华动力增长混合型证券投资基金（鹏华动力增长混合型证券投资基金（LOF）2009 年年度报告摘要年年度报告摘要 2009 年年 12 月月 31 日 日 基金管理人：鹏华基金管理有限公司 基金托管人：中国农业银行股份有限公司 报告送出日期：二一年三月三十一日 鹏华动力增长混合型证券投资基金（LOF）2009 年年度报告摘要 1 1 重要提示 重要提示 1.1 重要提示 基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年度报告已经三分之二以上独立董事签字同意，并由董事长签发。基金托管人中国农业银行股份有限公司根据本基金合同规定，于 2010 年 3 月 26 日复核了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。本年度报告摘要摘自年度报告正文，投资者欲了解详细内容,应阅读年度报告正文。普华永道中天会计师事务所注册会计师对本基金出具了“标准无保留意见”的审计报告。本报告期自 2009 年 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。鹏华动力增长混合型证券投资基金（LOF）2009 年年度报告摘要 2 2 基金简介 基金简介 2.1 基金基本情况基金基本情况 基金简称 鹏华动力增长混合(LOF)基金主代码 160610交易代码 160610基金运作方式 上市契约型开放式基金合同生效日 2007 年 1 月 9 日基金管理人 鹏华基金管理有限公司基金托管人 中国农业银行股份有限公司报告期末基金份额总额 7,356,485,026.44 份基金合同存续期 不定期基金份额上市的证券交易所 深圳证券交易所上市日期 2007 年 3 月 9 日2.2 基金产品说明基金产品说明 投资目标 精选具有高成长性和持续盈利增长潜力的上市公司中价值相对低估的股票，进行积极主动的投资管理，在有效控制投资风险的前提下，为基金份额持有人谋求长期、稳定的资本增值。投资策略(1)股票投资：本基金股票投资采取“自上而下”和“自下而上”相结合的主动投资管理策略，策略分为战略性资产配置、动态资产配置和个股选择等三个层次，重点投资具备高成长性和持续盈利增长潜力的上市公司中价值相对低估的股票。(2)债券投资：本基金债券投资的主要目的是规避股票投资部分的系统性风险，在投资过程中综合运用久期、收益率曲线、流动性、相对价值挖掘、套利等策略。业绩比较基准 沪深 300 指数收益率70%中证综合债指数收益率30%风险收益特征 本基金属于混合型（偏股型）基金，其预期风险和收益高于货币型基金、债券基金、混合型基金中的偏债型基金，低于股票型基金，为证券投资基金中的中等风险品种。注：自 2009 年 1 月 1 日起，业绩比较基准由原来的“新华富时 600 成长指数收益率70新华巴克莱资本中国综合债券指数30%”修改为“新华富时 600 成长指数收益率70中证综合债指数收益率30%”。自 2009 年 5 月 22 日起，业绩比较基准由原来的“新华富时 600 成长指数收益率70中证综合债指数收益率30%”修改为“沪深 300指数收益率70%中证综合债指数收益率30%”。鹏华动力增长混合型证券投资基金（LOF）2009 年年度报告摘要 3 2.3 基金管理人和基金托管人基金管理人和基金托管人 项目 基金管理人 基金托管人 名称 鹏华基金管理有限公司 中国农业银行股份有限公司 信息披露负责人 姓名 程国洪 李芳菲 联系电话 0755-82021186 010-68424199 电子邮箱 客户服务电话 4006788999 95599 传真 0755-82021126 010-68424181 2.4 信息披露方式信息披露方式 登载基金年度报告正文的管理人互联网网址 http:/ 基金年度报告备置地点 深圳市福田区福华三路168号深圳国际商会中心第43层鹏华基金管理有限公司 北京市西三环北路100号金玉大厦7-8层中国农业银行股份有限公司 3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况 3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况 3.1 主要会计数据和财务指标主要会计数据和财务指标 金额单位：人民币元 3.1.1 期间数据和指标 2009 年 2008 年 2007 年 1 月 9 日（基金合同生效日）至2007 年 12 月 31 日 3.1.1 期间数据和指标 2009 年 2008 年 2007 年 1 月 9 日（基金合同生效日）至2007 年 12 月 31 日 本期已实现收益 2,177,621,288.62-5,636,618,217.646,015,525,345.42本期利润 5,178,346,402.46-9,499,493,316.898,468,487,065.63加权平均基金份额本期利润 0.6776-1.12991.0253本期基金份额净值增长率 79.24%-54.40%112.70%3.1.2 期末数据和指标 2009 年末 2008 年末 2007 年末 3.1.2 期末数据和指标 2009 年末 2008 年末 2007 年末 期末可供分配基金份额利润 0.2254-0.16220.7990期末基金资产净值 11,046,133,259.596,808,836,879.0615,554,035,417.87期末基金份额净值 1.5020.8382.127注：（1）本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）扣除相关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。（2）所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用（例如，开放式基金的申购赎回费、基金转换费等），计入费用后实际收益水平要低于所列数字。鹏华动力增长混合型证券投资基金（LOF）2009 年年度报告摘要 4（3）表中的“期末”均指报告期最后一日，即 12 月 31 日，无论该日是否为开放日或交易所的交易日。（4）基金合同生效日 2007 年 1 月 9 日。3.2 基金净值表现基金净值表现 3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 阶段 份额净值增长率 份额净值增长率标准差 业绩比较基准收益率业绩比较基准收益率标准差 过去三个月 15.63%1.57%13.31%1.24%2.32%0.33%过去六个月 9.16%1.94%9.56%1.49%-0.40%0.45%过去一年 79.24%1.80%61.23%1.45%18.01%0.35%过去三年-过去五年-自基金合同生效起至今 73.82%2.16%43.46%1.75%30.36%0.41%注：1.自 2009 年 5 月 22 日起业绩比较基准由原来“新华富时 600 成长指数收益率70%中证综合债指数收益率30%”修改为“沪深 300 指数收益率70%中证综合债指数收益率30%”沪深 300 指数选样科学客观,行业代表性好,流动性高,抗操纵性高，能够反映市场主流投资的收益情况,因此选择该指数作为衡量基金股票投资部分业绩的基准指数。中证综合债券指数是综合反映银行间和交易所市场国债、金融债、企业债、央票及短融整体走势的跨市场债券指数，其选样是在中证全债指数样本的基础上，增加了央行票据、短期融资券以及一年期以下的国债、金融债和企业债。该指数更全面地反映了我国债券市场的整体价格变动趋势，因此选择该指数作为衡量基金债券投资部分业绩的基准指数。本基金充分考虑本基金各资产投资比例要求从而构建上述业绩比较基准。2、本基金的基金合同于2007年1月9日生效，截至本报告期末，未满三年。3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的比较自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的比较 鹏华动力增长混合型证券投资基金（LOF）累计净值增长率与业绩比较基准收益率历史走势对比图（2007 年 1 月 9 日至 2009 年 12 月 31 日）鹏华动力增长混合型证券投资基金（LOF）2009 年年度报告摘要 5 注：1、本基金合同于 2007 年 1 月 9 日生效，截至本报告期末不满三年；2、按基金合同规定，本基金自基金合同生效之日起 6 个月内使基金的投资组合比例符合基金合同的约定，截至本基金建仓期结束，本基金的各项投资比例已达到基金合同中规定的各项比例。3.2.3 自基金合同生效以来基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较自基金合同生效以来基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 鹏华动力增长混合型证券投资基金（LOF）合同生效以来净值增长率与业绩比较基准收益率的对比图 注：本基金的基金合同于2007年1月9日生效，截至本报告期末，未满三年。合同生效当 鹏华动力增长混合型证券投资基金（LOF）2009 年年度报告摘要 6 年按照实际存续期计算，不按整个自然年度进行折算。3.3 过去三年基金的利润分配情况过去三年基金的利润分配情况 单位：人民币元 年度 每10份基金份额分红数 现金形式发放总额再投资形式发放总额年度利润分配合计 备注 2009年-本基金本报告期未进行利润分配 2008年 2.000880,665,823.60821,577,361.041,702,243,184.64 2008年4 月 29日于该年度内第一次分 红,每10份分配1.000元；2008年8月4日于该年度内第二次分红,每10份分配1.000元 2007年-本基金本报告期未进行利润分配 合计 2.000880,665,823.60821,577,361.041,702,243,184.64-4 管理人报告 管理人报告 4.1 基金管理人及基金经理情况基金管理人及基金经理情况 4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验基金管理人及其管理基金的经验 鹏华动力增长混合型证券投资基金（LOF）2009 年年度报告摘要 7 鹏华基金管理有限公司成立于 1998 年 12 月 22 日，业务范围包括基金募集、基金销售、资产管理及中国证监会许可的其他业务。截止本报告期末，公司股东由国信证券股份有限公司、意大利欧利盛资本资产管理股份公司（Eurizon Capital SGR S.p.A.）、深圳市北融信投资发展有限公司组成，公司性质为中外合资企业。公司原注册资本 8,000 万元人民币，后于2001 年 9 月完成增资扩股，增至 15,000 万元人民币。截止本报告期末，公司管理两只封闭式基金、十二只开放式基金和六只社保组合，经过 10 年投资管理基金，在基金投资、风险控制等方面积累了丰富经验。伴随着中国证券市场的发展壮大，面对中国入世后的机遇和挑战，身处中国基金业高速发展的历史时刻，鹏华基金管理有限公司将在进一步提高基金管理水平、完善市场服务体系、新业务开发、国际合作等多方面加快步伐，努力进取，继续诚实信用、勤勉尽责地为广大基金投资者服务，为中国基金业的健康发展做出应有贡献。4.1.2 基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理的简介基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理的简介 姓名 职务 任本基金的基金经理期限证券从业年限 说明 任职日期 离任日期 林宇坤 本基金基金经理 2009-01-17-6 林宇坤，国籍中国，博士，6 年证券从业经验，自 2009 年 1 月17 日起担任鹏华动力增长混合型证券投资基金（LOF）基金经理。曾在华西证券有限公司任研究员，先后从事行业分析、宏观策略研究等工作。2005 年 9 月加盟鹏华基金管理有限公司从事宏观与策略研究工作，2006年 8 月起担任中国 50 基金、普惠基金基金经理助理。2007 年 8月至 2009 年 1 月担任鹏华普天收益基金基金经理。林宇坤先生具备基金从业资格。管文浩 本基金基金经理、基金管理部副总经理 2007-01-092009-01-1711 管文浩先生，国籍中国，硕士，11 年证券从业经验，自 2007 年1月9日本基金合同生效之日起至 2009 年 1 月任本基金基金经理。历任中国社会科学院世界经济与政治研究所助理研究员、国泰君安证券研究所研究员、国信证券投资研究中心研究员、泰信基金管理有限公司投资总监兼泰信先行策略基金基金经理。2005 年 9 月起至 2007 年 7 月担任普天收益证券投资基金基金 鹏华动力增长混合型证券投资基金（LOF）2009 年年度报告摘要 8 经理。管文浩先生具备基金从业资格。1.基金合同生效之日起担任基金经理的任职日期为基金合同生效日；基金合同生效后担任基金经理的任职日期和离任日期均指公司作出决定后正式对外公告之日。2.证券从业的含义遵从行业协会关于从业人员资格管理办法的相关规定。4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 在本报告期内，基金管理人不存在损害基金份额持有人利益的行为。基金管理人勤勉尽责地为基金份额持有人谋求利益，严格遵守了 证券投资基金法 及其他有关法律法规、鹏华动力增长混合型证券投资基金(LOF)基金合同的规定。4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 4.3.1 公平交易制度的执行情况公平交易制度的执行情况 报告期内，本基金管理人严格执行公平交易制度，确保不同投资组合在研究、交易、分配等各环节得到公平对待。4.3.2 本投资组合与其他投资风格相似的投资组合之间的业绩比较本投资组合与其他投资风格相似的投资组合之间的业绩比较 本基金管理人旗下无其他投资风格相似的投资组合。4.3.3 异常交易行为的专项说明异常交易行为的专项说明 报告期内，本基金未发生违法违规且并对基金财产造成损失的异常交易行为。4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现说明管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现说明 4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析 报告期内基金投资策略和运作分析 2009 年 7 月以前，市场单边上涨，1 季度市场热点是主题投资，2 季度是金融地产为主的蓝筹股领涨，但 8 月份开始，市场宽幅震荡，以地产为代表的蓝筹股震荡下跌，消费品、IT 等中小盘股票屡创新高。本基金在上半年表现较好，保持较高仓位，积极投资，尤其是抓住了 2 季度地产股的主升浪，上半年业绩跃升同类基金前列，但下半年由于继续超配金融地产，消费品和 TMT 等板块配置不足，基金净值表现不如人意。4.4.2 报告期内基金的业绩表现 报告期内基金的业绩表现 2009 年度内本基金净值增长率 79.24%，全年上证综合指数表现为 79.98%，本基金业绩比较基准收益率为 61.23%。4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 展望 2010 年，全球经济进入复苏期，但美欧日等发达经济体复苏基础并不牢固，我们认为其失业率与财政赤字将维持较高水平，全球利率将保持低位，流动性仍处于过剩状态。鹏华动力增长混合型证券投资基金（LOF）2009 年年度报告摘要 9 2010 年中国宏观景气显著复苏，企业利润普遍好转。目前通胀预期较高，新增贷款受限和加息预期降低了资本市场的流动性和估值水平。美元短期持续走强，给国际商品市场和金融市场带来了一定的不确定性，但我们认为美元长期可能仍然疲弱，在需求复苏背景下，资本市场和大宗商品可能仍有投资机会。我们认为今年市场受宏观经济和企业盈利持续好转，且市场目前估值水平偏低，可能封杀了市场大幅下跌的空间，但是政策预期仍然偏紧，流动性不足，也降低了市场的合理估值水平，市场的主要机会在于超预期的盈利增长、政策受益、资产整合和消费升级。中长期来看，我们更看好大消费和 TMT 板块，原因是中国经济加速调结构，大消费和TMT 板块的优秀上市公司长期成长空间广阔，短期来看，地产、煤炭和投资品跌幅较大，在政策利空逐步被市场消化后，可能也酝酿着超跌反弹的机会。4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 4.6.1 有关参与估值流程各方及人员的职责分工、专业胜任能力和相关工作经历的描述：4.6.1.1 日常估值流程 基金的估值由基金会计负责，基金会计对公司所管理的基金以基金为会计核算主体，独立建账、独立核算，保证不同基金之间在名册登记、账户设置、资金划拨、账簿记录等方面相互独立。基金会计核算独立于公司会计核算。基金会计核算采用专用的财务核算软件系统进行基金核算及帐务处理；每日按时接收成交数据及权益数据，进行基金估值。基金会计核算采用基金管理公司与托管银行双人同步独立核算、相互核对的方式，每日就基金的会计核算、基金估值等与托管银行进行核对；每日估值结果必须与托管行核对一致后才能对外公告。基金会计除设有专职基金会计核算岗外，还设有基金会计复核岗位，负责基金会计核算的日常事后复核工作，确保基金净值核算无误。配备的基金会计具备会计资格和基金从业资格，在基金核算与估值方面掌握了丰富的知识和经验,熟悉及了解基金估值法规、政策和方法。4.6.1.2 特殊业务估值流程 根据中国证监会公告200838 号关于进一步规范证券投资基金估值业务的指导意见的相关规定，本公司成立停牌股票等没有市价的投资品种估值小组，成员由基金经理、行业研究员、监察稽核部、金融工程师、登记结算部相关人员组成。4.6.2 基金经理参与或决定估值的程度：基金经理不参与或决定基金日常估值。基金经理参与估值小组对停牌股票估值的讨论，发表相关意见和建议，与估值小组成员 鹏华动力增长混合型证券投资基金（LOF）2009 年年度报告摘要 10 共同商定估值原则和政策。4.6.3 本公司参与估值流程各方之间不存在任何重大利益冲突。4.6.4 本公司现没有进行任何定价服务的签约。4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 4.7.1 截止本报告期末，本基金可供分配利润为 1,658,512,684.07 元。根据中华人民共和国证券投资基金法等法律法规的规定及鹏华动力增长混合型证券投资基金(LOF)基金合同 的规定，本基金本年度收益分配比例应不低于可分配收益的 70%，即 1,160,958,878.85元。4.7.2 截至 2010 年 3 月，本基金对 2009 年可分配收益进行了两次收益分配，分红金额合计为 724,050,741.14 元，占 2009 年度可分配收益的 43.66%。4.7.3 根据中华人民共和国证券投资基金法等法律法规的规定和鹏华动力增长混合型证券投资基金（LOF）基金合同的规定，本基金年度收益分配比例为不低于当年可供分配收益的 70%，本基金将严格按照基金合同的约定的比例适时向投资人予以分配。5 托管人报告 托管人报告 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 在托管鹏华动力增长混合型证券投资基金(LOF)的过程中，本基金托管人中国农业银行股份有限公司严格遵守证券投资基金法相关法律法规的规定以及鹏华动力增长混合型证券投资基金(LOF)基金合同、鹏华动力增长混合型证券投资基金(LOF)托管协议的约定，对鹏华动力增长混合型证券投资基金(LOF)管理人鹏华基金管理有限公司 2009 年 1月 1 日至 2009 年 12 月 31 日基金的投资运作，进行了认真、独立的会计核算和必要的投资监督，认真履行了托管人的义务，没有从事任何损害基金份额持有人利益的行为。5.2 托管人对报告期内本基金运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明托管人对报告期内本基金运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 本托管人认为，鹏华基金管理有限公司在鹏华动力增长混合型证券投资基金(LOF)的投资运作、基金资产净值的计算、基金份额申购赎回价格的计算、基金费用开支及利润分配等问题上，不存在损害基金份额持有人利益的行为；在报告期内，严格遵守了证券投资基金法等有关法律法规，在各重要方面的运作严格按照基金合同的规定进行。5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 鹏华动力增长混合型证券投资基金（LOF）2009 年年度报告摘要 11 本托管人认为，鹏华基金管理有限公司的信息披露事务符合证券投资基金信息披露管理办法 及其他相关法律法规的规定，基金管理人所编制和披露的鹏华动力增长混合型证券投资基金(LOF)年度报告中的财务指标、净值表现、收益分配情况、财务会计报告、投资组合报告等信息真实、准确、完整，未发现有损害基金持有人利益的行为。中国农业银行股份有限公司托管业务部 2010 年 3 月 26 日 6 审计报告 审计报告 普华永道中天会计师事务所注册会计师对本基金出具了“标准无保留意见”的审计报告。投资者可通过年度报告正文查看审计报告全文。7 年度财务报表 年度财务报表 7.1 资产负债表资产负债表 会计主体：鹏华动力增长混合型证券投资基金（LOF）报告截止日：2009 年 12 月 31 日 单位：人民币元 资 产 附注号 本期末资 产 附注号 本期末 2009年年12月月31日日 上年度末上年度末 2008年年12月月31日日 资 产：资 产：银行存款 947,118,428.311,573,002,475.88结算备付金 16,895,197.349,641,717.88存出保证金 7,910,960.533,765,190.50交易性金融资产 10,124,377,482.635,308,701,781.21其中：股票投资 10,118,646,049.235,308,701,781.21基金投资 -债券投资 5,731,433.40-资产支持证券投资 -衍生金融资产 -买入返售金融资产 -应收证券清算款 -鹏华动力增长混合型证券投资基金（LOF）2009 年年度报告摘要 12 应收利息 285,996.80310,940.11应收股利 -应收申购款 4,795,736.262,221,288.98递延所得税资产 -其他资产 -资产总计 11,101,383,801.876,897,643,394.56负债和所有者权益 附注号 本期末负债和所有者权益 附注号 本期末 2009年年12月月31日日 上年度末上年度末 2008年年12月月31日日 负 债：负 债：短期借款 -交易性金融负债 -衍生金融负债 -卖出回购金融资产款 -应付证券清算款 -应付赎回款 29,342,698.0469,159,017.89应付管理人报酬 14,020,118.649,164,677.87应付托管费 2,336,686.461,527,446.33应付销售服务费 -应付交易费用 7,853,168.417,285,757.81应交税费 -应付利息 -应付利润 -递延所得税负债 -其他负债 1,697,870.731,669,615.60负债合计 55,250,542.2888,806,515.50所有者权益：所有者权益：实收基金 7,356,485,026.448,127,041,836.99未分配利润 3,689,648,233.15-1,318,204,957.93所有者权益合计 11,046,133,259.596,808,836,879.06负债和所有者权益总计 11,101,383,801.876,897,643,394.56注：报告截止日 2009 年 12 月 31 日，基金份额净值 1.502 元，基金份额总额 7,356,485,026.44份。7.2 利润表利润表 会计主体：鹏华动力增长混合型证券投资基金（LOF）本报告期：2009 年 1 月 1 日至 2009 年 12 月 31 日 单位：人民币元 项 目 附注号 本期项 目 附注号 本期 2009年1月1日至2009年12月31日 上年度可比期间上年度可比期间 2008年1月1日至2008年12月31日 鹏华动力增长混合型证券投资基金（LOF）2009 年年度报告摘要 13 一、收入 一、收入 5,407,996,231.82-9,164,847,530.201.利息收入 10,439,183.7923,347,407.53其中：存款利息收入 7,676,762.7618,318,393.92债券利息收入 2,762,421.034,515,846.07资产支持证券利息收入 -买入返售金融资产收入 -513,167.54其他利息收入 -2.投资收益（损失以“-”填列）2,393,017,979.04-5,333,214,406.17其中：股票投资收益 2,335,517,396.38-5,388,674,143.20基金投资收益 -债券投资收益 -892,700.001,263,947.74资产支持证券投资收益 -衍生工具收益 -7,423,657.44股利收益 58,393,282.6661,619,446.733.公允价值变动收益（损失以“-”号填列）3,000,725,113.84-3,862,875,099.254.汇兑收益（损失以“”号填列）-5.其他收入（损失以“-”号填列）3,813,955.157,894,567.69减：二、费用 减：二、费用 229,649,829.36334,645,786.691管理人报酬 7.4.7.2.1 144,940,650.51173,044,979.002托管费 7.4.7.2.2 24,156,775.1128,840,829.803销售服务费 -4交易费用 59,614,541.41131,263,638.285利息支出 400,294.50952,737.51其中：卖出回购金融资产支出 400,294.50952,737.516其他费用 537,567.83543,602.10三、利润总额（亏损总额以“-”号填列）三、利润总额（亏损总额以“-”号填列）5,178,346,402.46-9,499,493,316.89减：所得税费用 -四、净利润（净亏损以“-”号填列 四、净利润（净亏损以“-”号填列 5,178,346,402.46-9,499,493,316.897.3 所有者权益（基金净值）变动表所有者权益（基金净值）变动表 会计主体：鹏华动力增长混合型证券投资基金（LOF）本报告期：2009 年 1 月 1 日至 2009 年 12 月 31 日 单位：人民币元 鹏华动力增长混合型证券投资基金（LOF）2009 年年度报告摘要 14 项目 本期项目 本期 2009年1月1日至2009年12月31日 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、期初所有者权益（基金净值）8,127,041,836.99-1,318,204,957.93 6,808,836,879.06二、本期经营活动产生的基金净值变动数（本期利润）-5,178,346,402.46 5,178,346,402.46三、本期基金份额交易产生的基金净值变动数（净值减少以“-”号填列）-770,556,810.55-170,493,211.38-941,050,021.93其中：1.基金申购款 2,722,706,164.051,018,875,920.74 3,741,582,084.792.基金赎回款（以“-”号填列）-3,493,262,974.60-1,189,369,132.12-4,682,632,106.72四、本期向基金份额持有人分配利润产生的基金净值变动（净值减少以“-”号填列）-五、期末所有者权益（基金净值）7,356,485,026.443,689,648,233.15 11,046,133,259.59项目项目 上年度可比期间上年度可比期间 2008年1月1日至2008年12月31日 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、期初所有者权益（基金净值）7,312,326,153.218,241,709,264.66 15,554,035,417.87二、本期经营活动产生的基金净值变动数（本期利润）-9,499,493,316.89-9,499,493,316.89三、本期基金份额交易产生的基金净值变动数（净值减少以“-”号填列）814,715,683.781,641,822,278.94 2,456,537,962.72其中：1.基金申购款 5,337,757,401.934,155,063,128.54 9,492,820,530.472.基金赎回款（以“-”号填列）-4,523,041,718.15-2,513,240,849.60-7,036,282,567.75四、本期向基金份额持有人分配利润产生的基金净值变动（净值减少以“-”号填列）-1,702,243,184.64-1,702,243,184.64五、期末所有者权益（基金净值）8,127,041,836.99-1,318,204,957.93 6,808,836,879.06报表附注为财务报表的组成部分 本报告 7.1 至 7.4 财务报表由下列负责人签署：基金管理公司负责人：邓召明，主管会计工作负责人：胡湘，会计机构负责人：刘慧红 7.4 报表附注报表附注 7.4.1 基金基本情况基金基本情况 鹏华动力增长混合型证券投资基金(LOF)(以下简称“本基金”)经中国证券监督管理委员会(以下简称“中国证监会”)证监基金字2006第 245 号关于同意鹏华动力增长混合型证券投资基金(LOF)募集的批复核准，由鹏华基金管理有限公司依照中华人民共和国证券投资基金法和鹏华动力增长混合型证券投资基金(LOF)基金合同公开募集。本基金为上市契约型开放式，存续期限不定。本基金自 2006 年 12 月 8 日至 2006 年 12 月 28 日期 鹏华动力增长混合型证券投资基金（LOF）2009 年年度报告摘要 15 间公开发售，首次设立募集不包括认购资金利息共募集 11,014,840,003.30 元，本基金设立募集期内认购资金产生的利息收入 7,895,780.24 元，业经德勤华永会计师事务所有限公司德师(上海)报验字(07)第 SZ001 号验资报告予以验证。经向中国证监会备案，鹏华动力增长混合型证券投资基金(LOF)基金合同 于 2007 年 1 月 9 日正式生效，基金合同生效日的基金份额总额为 11,022,728,857.13 份基金份额，其中认购资金利息折合 7,888,853.83 份基金份额。本基金的基金管理人为鹏华基金管理有限公司，基金托管人为中国农业银行股份有限公司。经深圳证券交易所(以下简称“深交所”)深证上字2007第 26 号文审核同意，本基金632,516,873.00 份基金份额于 2007 年 3 月 9 日在深交所挂牌交易。未上市交易的基金份额托管在场外，基金份额持有人可通过本基金代销机构赎回或通过跨系统转托管业务将其转至深交所场内后进行上市交易。根据证券投资基金法及相关法律法规以及鹏华动力增长混合型证券投资基金(LOF)基金合同的有关规定，本基金的投资范围为具有良好流动性的金融工具，包括国内依法发行的各类股票、债券、央行票据、权证、资产证券化产品以及中国证监会允许基金投资的其他金融工具。若有投资需要可参与有价值的新股配售和增发。本基金股票的主要投资方向为具有高成长性和持续盈利增长潜力的上市公司中价值相对低估的增长型股票，本基金对这部分股票的投资比例不低于本基金股票资产的 80%。股票资产占基金资产比例为 30%-95%；债券资产占基金资产比例为 0%-65%；本基金持有的全部权证，其市值不得超过基金资产净值的 3%；现金或到期日在 1 年期以内政府债券的投资比例不低于基金资产净值的 5%。本基金的业绩比较基准原为：新华富时 600 成长指数收益率 X 70%中证综合债指数收益率X 30%。根据本基金的基金管理人 2009 年 5 月 22 日发布的鹏华基金管理有限公司修改旗下动力增长基金基金合同中“业绩比较基准”定义的公告，本基金的业绩比较基准修改为：沪深 300 指数收益率 X 70%中证综合债指数收益率 X 30%。7.4.2 会计报表的编制基础会计报表的编制基础 基金的财务报表按照财政部于 2006 年 2 月 15 日颁布的 企业会计准则基本准则 和38 项具体会计准则、其后颁布的企业会计准则应用指南、企业会计准则解释以及其他相关规定(以下合称“企业会计准则”)、中国证监会公告20105 号 证券投资基金信息披露 XBRL模板第 3 号、中国证券业协会于 2007 年 5 月 15 日颁布的证券投资基金会计核算业务指引、鹏华动力增长混合型证券投资基金(LOF)基金合同和中国证监会允许的基金行业实务操作的有关规定编制。7.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明遵循企业会计准则及其他有关规定的声明 鹏华动力增长混合型证券投资基金（LOF）2009 年年度报告摘要 16 本基金 2009 年度财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金 2009年 12 月 31 日的财务状况以及 2009 年度的经营成果和基金净值变动情况等有关信息。7.4.4 本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致的说明 7.4.4 本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致的说明 本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致。7.4.5 差错更正的说明 7.4.5 差错更正的说明 本报告期本基金没有发生重大会计差错更正。7.4.6 关联方关系关联方关系 关联方名称 与本基金的关系 鹏华基金管理有限公司 基金管理人、基金销售机构 中国农业银行股份有限公司（“中国农业银行”）基金托管人、基金代销机构 国信证券股份有限公司（“国信证券”）基金管理人的股东、基金代销机构 意 大 利 欧 利 盛 金 融 集 团 股 份 公 司（Eurizon Financial Group S.p.A.）基金管理人的原股东（变更前）意大利欧利盛资本资产管理股份公司（Eurizon Capital SGR S.p.A.)基金管理人的现股东（变更后）深圳市北融信投资发展有限公司 基金管理人的股东 7.4.6.1 本报告期存在控制关系或其他重大利害关系的关联方发生变化的情况本报告期存在控制关系或其他重大利害关系的关联方发生变化的情况 根据中国证券监督管理委员会关于核准鹏华基金管理公司变更股权的批复（证监许可2009746 号），核准本公司原股东意大利欧利盛金融集团股份公司（Eurizon Financial Group S.p.A.）将其持有的本公司 49%的股权转让给意大利欧利盛资本资产管理股份公司（Eurizon Capital SGR S.p.A.)，本公司本次股权变更后，国信证券股份有限公司、意大利欧利盛资本资产管理股份公司、深圳市北融信投资发展有限公司三家股东持有本公司股权的比例分别为：50%、49%、1%。本公司已于 2009 年 9 月 21 日依据相关法规规定办理完毕工商变更登记等相关事宜。本报告期存在控制关系或其他重大利害关系的其他关联方没有发生变化。7.4.7 本报告期及上年度可比期间的关联方交易本报告期及上年度可比期间的关联方交易 7.4.7.1 通过关联方交易单元进行的交易通过关联方交易单元进行的交易 本基金 2009 年、2008 年未通过关联方交易单元发生股票交易、权证交易、债券交易、债券回购交易，也没有发生应支付关联方的佣金业务。7.4.7.2 关联方报酬关