(本科)财政学-第02章--市场、政府与财政职能ppt课件.ppt

v 辛波辛波v v 单位：位：山东工商学院经济学院山东工商学院经济学院v 职称：称：教授教授v 学学历：博士博士2023/3/22第二章第二章 市场、政府与财政职能市场、政府与财政职能第三节第三节 财政的职能财政的职能第二节第二节 政府干预政府干预第一节第一节 市场失灵市场失灵2023/3/23通过本章的学习，要求学生熟悉市场失灵及表现，通过本章的学习，要求学生熟悉市场失灵及表现，了解政府干预的必要性与政府失效，掌握财政职了解政府干预的必要性与政府失效，掌握财政职能的含义与内容。能的含义与内容。学习目标学习目标学习目标学习目标 2023/3/24第一节第一节 市场失灵市场失灵v一、完全竞争市场与帕累托效率一、完全竞争市场与帕累托效率u（一）效率的含义及判定标准（一）效率的含义及判定标准目前，被广为接受的判断标准是由福利经济学的目前，被广为接受的判断标准是由福利经济学的“帕累托效率帕累托效率”这一概念给出的。这一概念给出的。所谓的帕雷托效率或帕累托最优（所谓的帕雷托效率或帕累托最优（Pareto Optimality）指的是这样一）指的是这样一种状态：如果社会资源的配置已经达到任何重新调整都不可能不使其种状态：如果社会资源的配置已经达到任何重新调整都不可能不使其他任何人境况变坏的情况下，而使任何一个人的境况变得更好，那么他任何人境况变坏的情况下，而使任何一个人的境况变得更好，那么这种资源配置就是最好的，也就是最有效率的。如果至少一个人处境这种资源配置就是最好的，也就是最有效率的。如果至少一个人处境变好了，其变动结果又末使任何人处境变坏，则这种变动就称为变好了，其变动结果又末使任何人处境变坏，则这种变动就称为“帕帕累托改进累托改进”（Pareto Improvement）。因此，帕累托最优就是帕累托）。因此，帕累托最优就是帕累托改进不可能发生的状态。帕累托最优包括生产最优、交换最优、生产改进不可能发生的状态。帕累托最优包括生产最优、交换最优、生产与交换最优等三个条件。与交换最优等三个条件。2023/3/25第一节第一节 市场失灵市场失灵v一、完全竞争市场与帕累托效率一、完全竞争市场与帕累托效率u（二）帕累托效率实现的前提（二）帕累托效率实现的前提完全竞争市场完全竞争市场西方经济理论已经证明，市场机制能实现交换的西方经济理论已经证明，市场机制能实现交换的最优、生产的最优和生产与交换的最优，但是最最优、生产的最优和生产与交换的最优，但是最优条件的实现需要一个特定的前提，这就是完全优条件的实现需要一个特定的前提，这就是完全竞争市场。竞争市场。所谓的全竞争市场（所谓的全竞争市场（Perfectly Competitive Market），又叫作纯粹竞争市场，是指竞争充分），又叫作纯粹竞争市场，是指竞争充分而不受任何阻碍和干扰的一种市场结构。而不受任何阻碍和干扰的一种市场结构。2023/3/26第一节第一节 市场失灵市场失灵v一、完全竞争市场与帕累托效率一、完全竞争市场与帕累托效率u（二）帕累托效率实现的前提（二）帕累托效率实现的前提完全竞争市场完全竞争市场完全竞争市场的特点：完全竞争市场的特点：第一，市场上有众多的生产者和消费者，任何一个生产者第一，市场上有众多的生产者和消费者，任何一个生产者或消费者都不能影响市场价格；或消费者都不能影响市场价格；第二，企业生产的产品具有同质性，不存在差别；第二，企业生产的产品具有同质性，不存在差别；第三，厂商进出一个行业不存在任何障碍，所有的资源都第三，厂商进出一个行业不存在任何障碍，所有的资源都可以在各行业之间自由流动；可以在各行业之间自由流动；第四，市场中每一个买者和卖者都掌握与自己的经济决策第四，市场中每一个买者和卖者都掌握与自己的经济决策有关的商品和市场的全部信息。有关的商品和市场的全部信息。2023/3/27第一节第一节 市场失灵市场失灵v一、完全竞争市场与帕累托效率一、完全竞争市场与帕累托效率u（三）完全竞争市场的运行（两部门经济）（三）完全竞争市场的运行（两部门经济）在没有政府参与的两部门经济运行系统中，基本在没有政府参与的两部门经济运行系统中，基本决策单位只有两个：家庭（或消费者）和企业决策单位只有两个：家庭（或消费者）和企业（或厂商）。一方面，家庭作为消费者，向企业（或厂商）。一方面，家庭作为消费者，向企业购买商品，付出应该支付的费用；企业则生产并购买商品，付出应该支付的费用；企业则生产并向家庭提供商品，获得商品的销售收入。另一方向家庭提供商品，获得商品的销售收入。另一方面，企业利用家庭支付的费用购买各种生产要素，面，企业利用家庭支付的费用购买各种生产要素，实现生产过程；而家庭则需要向企业出卖他们所实现生产过程；而家庭则需要向企业出卖他们所拥有的生产要素来获取货币收入。拥有的生产要素来获取货币收入。2023/3/28第一节第一节 市场失灵市场失灵v一、完全竞争市场与帕累托效率一、完全竞争市场与帕累托效率u（三）完全竞争市场的运行（两部门经济）（三）完全竞争市场的运行（两部门经济）2023/3/29第一节第一节 市场失灵市场失灵v二、市场失灵及表现二、市场失灵及表现u（一）市场失灵的含义（一）市场失灵的含义所谓所谓“市场失灵市场失灵”就是指在资源配置的某些领域就是指在资源配置的某些领域完全依靠市场机制的作用无法实现帕累托最优状完全依靠市场机制的作用无法实现帕累托最优状态。态。市场失灵的两大类：理想市场条件下的市场失灵市场失灵的两大类：理想市场条件下的市场失灵和偏离理想市场条件下的市场失灵。和偏离理想市场条件下的市场失灵。2023/3/210第一节第一节 市场失灵市场失灵v二、市场失灵及表现二、市场失灵及表现u（二）市场失灵的主要表现（二）市场失灵的主要表现1.垄断垄断2.外部效应外部效应 3.公共产品供给不足公共产品供给不足 4.信息不完全或不对称信息不完全或不对称 5.收入分配不公收入分配不公6.有益品提供的不足有益品提供的不足 7.宏观经济失调宏观经济失调 2023/3/211第二节第二节 政府干预政府干预v一、三元经济系统一、三元经济系统当人们注意到政府作为一个决策单位，在经济运行中扮演着重要角当人们注意到政府作为一个决策单位，在经济运行中扮演着重要角色时，原来的两元经济系统就扩展成三元经济系统。此时，三个决色时，原来的两元经济系统就扩展成三元经济系统。此时，三个决策单位之间的联系是：策单位之间的联系是：首先，家庭不仅通过提供生产要素，从企业获得收入费用，而且还首先，家庭不仅通过提供生产要素，从企业获得收入费用，而且还从政府的转移性支出中获得了补贴等收入；同时，家庭获得的收入从政府的转移性支出中获得了补贴等收入；同时，家庭获得的收入除支付商品的购买费用外，还有一部分必须向政府缴纳税收。除支付商品的购买费用外，还有一部分必须向政府缴纳税收。其次，企业不仅向家庭、而且也向政府提供商品，取得销售收入；其次，企业不仅向家庭、而且也向政府提供商品，取得销售收入；同时，它需要向家庭提供要素的购买费用，并向政府纳税。同时，它需要向家庭提供要素的购买费用，并向政府纳税。再次，政府一方面以税收等方式从家庭和企业取得收入，另一方面，再次，政府一方面以税收等方式从家庭和企业取得收入，另一方面，又通过购买商品，提供公共产品及转移性支出等方式，运用已取得又通过购买商品，提供公共产品及转移性支出等方式，运用已取得的收入。的收入。2023/3/212第二节第二节 政府干预政府干预v二、政府及其经济职能二、政府及其经济职能u（一）对于政府的理解（一）对于政府的理解通常认为，通常认为，“政府政府”就是就是“政权组织政权组织”，或者只将各级，或者只将各级行政机关视为行政机关视为“政府政府”。关于什么是政府（国家），有。关于什么是政府（国家），有不同的观点，具体内容见表不同的观点，具体内容见表2-3。2023/3/213第二节第二节 政府干预政府干预v二、政府及其经济职能二、政府及其经济职能u（二）政府的经济职能（二）政府的经济职能1.两种观点两种观点（1）市场主导型观点）市场主导型观点l强调自由运作的市场力量在经济发展中的作用，认为市场强调自由运作的市场力量在经济发展中的作用，认为市场机制本身能够运作得很好，只是在一个十分有限的范围和机制本身能够运作得很好，只是在一个十分有限的范围和程度上才会出现失灵。因此，只有着眼于促进市场机制运程度上才会出现失灵。因此，只有着眼于促进市场机制运作效率的政府活动才是适当的。与此相适应，政府干预应作效率的政府活动才是适当的。与此相适应，政府干预应局限于一个狭窄的范围内，即除了提供诸如国防、法律这局限于一个狭窄的范围内，即除了提供诸如国防、法律这类基本的公共服务之外，政府的经济事务应仅限于诸如环类基本的公共服务之外，政府的经济事务应仅限于诸如环境保护、基础教育等这些具有明显外部性的领域。境保护、基础教育等这些具有明显外部性的领域。2023/3/214第二节第二节 政府干预政府干预v二、政府及其经济职能二、政府及其经济职能u（二）政府的经济职能（二）政府的经济职能1.两种观点两种观点（2）政府主导型观点）政府主导型观点l强调政府要全面干预经济，特别是要通过财政政策与货币政策强调政府要全面干预经济，特别是要通过财政政策与货币政策来实现充分就业和经济增长目标。认为在经济发展的过程中，来实现充分就业和经济增长目标。认为在经济发展的过程中，如果没有政府的强有力干预，就不可能实现快速的资本积累、如果没有政府的强有力干预，就不可能实现快速的资本积累、有效的资源配置、及时的技术追赶，而这三大要素正是现代经有效的资源配置、及时的技术追赶，而这三大要素正是现代经济增长的必要条件。与此相适应，政府的经济职能不仅体现在济增长的必要条件。与此相适应，政府的经济职能不仅体现在为民间部门的迅速扩张提供良好的经济环境、提供充足有效的为民间部门的迅速扩张提供良好的经济环境、提供充足有效的经济基础设施，而且还要直接参与战略性产业的投资活动。经济基础设施，而且还要直接参与战略性产业的投资活动。2023/3/215第二节第二节 政府干预政府干预v二、政府及其经济职能二、政府及其经济职能u（二）政府的经济职能（二）政府的经济职能2.政府的政府的经济职经济职能能（1）微观规制）微观规制 l微观规制微观规制(government regulation)，是指政，是指政府利用国家强制权对微观经济主体进行直接府利用国家强制权对微观经济主体进行直接的经济、社会控制或干预，其目标是克服市的经济、社会控制或干预，其目标是克服市场失灵，实现社会福利的最大化。场失灵，实现社会福利的最大化。2023/3/216第二节第二节 政府干预政府干预v二、政府及其经济职能二、政府及其经济职能u（二）政府的经济职能（二）政府的经济职能2.政府的政府的经济职经济职能能（2）宏观调控）宏观调控l宏观调控宏观调控(macro-economy contr01)是指中是指中央政府运用经济政策对国民经济的总量进行央政府运用经济政策对国民经济的总量进行调节与控制，促进总需求与总供给的基本平调节与控制，促进总需求与总供给的基本平衡，以实现经济的平稳增长。衡，以实现经济的平稳增长。2023/3/217第二节第二节 政府干预政府干预v三、政府失灵三、政府失灵u所谓政府失灵是指政府干预作为弥补市场失灵所谓政府失灵是指政府干预作为弥补市场失灵和缺陷的手段时，不能实现预期的社会和经济和缺陷的手段时，不能实现预期的社会和经济目标或给社会带来额外的福利损失。政府失灵目标或给社会带来额外的福利损失。政府失灵的主要表现，一是政府干预未达到预期的目标；的主要表现，一是政府干预未达到预期的目标；二是虽然达到了干预的目标，但成本太高，造二是虽然达到了干预的目标，但成本太高，造成了资源的浪费；三是未达到干预目标或虽实成了资源的浪费；三是未达到干预目标或虽实现了干预目标，同时又产生了未预料到的副作现了干预目标，同时又产生了未预料到的副作用。用。2023/3/218第二节第二节 政府干预政府干预v三、政府失灵三、政府失灵u导致政府失灵的原因导致政府失灵的原因:政府官员也是经济人，并非大公无私，他们都有自己的利益，必然政府官员也是经济人，并非大公无私，他们都有自己的利益，必然以追求自身利益极大化作为行动的准则；以追求自身利益极大化作为行动的准则；缺乏竞争、没有动力去降低成本；缺乏竞争、没有动力去降低成本；有限信息，信息不完全或失真，导致决策失误；有限信息，信息不完全或失真，导致决策失误；政府官员滥用权力寻租，谋取私利等政府官员滥用权力寻租，谋取私利等;现实社会又是如此之复杂，即使有的政治家主观上想把事情办好，现实社会又是如此之复杂，即使有的政治家主观上想把事情办好，但由于种种局限不容易办到，或者出现好心办坏事的现象。但由于种种局限不容易办到，或者出现好心办坏事的现象。2023/3/219第三节第三节 财政的职能财政的职能v所谓财政职能是指政府活动所固有的内在经济所谓财政职能是指政府活动所固有的内在经济功能，是对财政在社会经济中的地位与作用、功能，是对财政在社会经济中的地位与作用、影响的理论概括。影响的理论概括。2023/3/220第三节第三节 财政的职能财政的职能v一、资源配置职能一、资源配置职能u资源配置是指政府通过各种手段（主要是资源配置是指政府通过各种手段（主要是财政预算手段）以合理确定社会总资源中财政预算手段）以合理确定社会总资源中私人物品与公共物品之划分，以及合理选私人物品与公共物品之划分，以及合理选择公共物品之构成，使之有助于实现全社择公共物品之构成，使之有助于实现全社会范围内资源的有效配置，形成较为合理会范围内资源的有效配置，形成较为合理的资产结构、产业结构、技术结构及地区的资产结构、产业结构、技术结构及地区结构。结构。2023/3/221第三节第三节 财政的职能财政的职能v二、收入分配职能二、收入分配职能u收入分配是指政府通过各种手段（主要是收入分配是指政府通过各种手段（主要是财政预算手段）使国民收入和社会财富在财政预算手段）使国民收入和社会财富在初次分配的基础上进行再分配，并使之符初次分配的基础上进行再分配，并使之符合社会公民认为合社会公民认为“公平公平”或或“公正公正”的分的分配状态。配状态。2023/3/222第三节第三节 财政的职能财政的职能v四、财政职能的相互冲突与协调四、财政职能的相互冲突与协调u从规范的观点看，政府有三大经济职能从规范的观点看，政府有三大经济职能配置、分配配置、分配与稳定，它们几乎完美共同构成了一个相互协调、密切与稳定，它们几乎完美共同构成了一个相互协调、密切联系的有机整体。但是从实证的观点看，在实践中落实联系的有机整体。但是从实证的观点看，在实践中落实或实施这三大职能却可能出现多方面的冲突，原因在于或实施这三大职能却可能出现多方面的冲突，原因在于政府往往会用同一套财政政策工具去实现三个政策目标。政府往往会用同一套财政政策工具去实现三个政策目标。财政职能的冲突往往表现为鱼和熊掌不可兼得的关系；财政职能的冲突往往表现为鱼和熊掌不可兼得的关系；财政职能的协调最终往往表现为舍鱼而取熊掌的关系。财政职能的协调最终往往表现为舍鱼而取熊掌的关系。2023/3/223第三节第三节 财政的职能财政的职能v四、财政职能的相互冲突与协调四、财政职能的相互冲突与协调u（一）职能的冲突（一）职能的冲突1.配置职能与分配职能的冲突配置职能与分配职能的冲突2.稳定职能与配置职能的冲突稳定职能与配置职能的冲突3.稳定职能与分配职能的冲突稳定职能与分配职能的冲突2023/3/224第三节第三节 财政的职能财政的职能v四、财政职能的相互冲突与协调四、财政职能的相互冲突与协调u（二）职能的协调（二）职能的协调 财政职能协调就是在目标发生冲突时进行规财政职能协调就是在目标发生冲突时进行规范分析，理性取舍，最终以宏观的得大于失，范分析，理性取舍，最终以宏观的得大于失，进行择决。进行择决。2023/3/225第三节第三节 财政的职能财政的职能v四、财政职能的相互冲突与协调四、财政职能的相互冲突与协调u（二）职能的协调（二）职能的协调 财政职能协调就是在目标发生冲突时进行规财政职能协调就是在目标发生冲突时进行规范分析，理性取舍，最终以宏观的得大于失，范分析，理性取舍，最终以宏观的得大于失，进行择决。进行择决。2023/3/226本章小结本章小结 本章小结本章小结 2023/3/227帕累托效率帕累托效率 完全竞争市场完全竞争市场 市场失灵市场失灵公共产品公共产品 外部性外部性 有益品有益品 信息不对称信息不对称逆向选择逆向选择 道德风险道德风险 政府失灵政府失灵 财政职能财政职能关键词关键词关键词关键词 2023/3/228思考题思考题 1.根据所学的西方经济学理论，阐述根据所学的西方经济学理论，阐述帕雷托最优的含义及条件。帕雷托最优的含义及条件。3.回答政府失效的表现及原因，根据我国的回答政府失效的表现及原因，根据我国的实际情况来谈一下解决这一问题的思路。实际情况来谈一下解决这一问题的思路。4.简述财政的职能。简述财政的职能。2.市场失灵的表现有哪些？市场失灵的表现有哪些？思考题思考题思考题思考题2023/3/229案例讨论案例讨论 案例讨论案例讨论 案例二案例二 案例一案例一 2023/3/230