2023年湖北证券从业资格考试真题卷（1）.docx

2023年湖北证券从业资格考试真题卷（1）本卷共分为1大题38小题，作答时间为180分钟，总分100分，60分及格。 二、多项选择题（共0题，每题2分。每题的备选项中，有多个符合题意） 1.在我国，基金托管人主要依据_及国家有关法律、法规，对基金的运作进行监督和核查。A证券投资基金法B基金合同C中华人民共和国公司法D托管协议 2.基金托管在基金运行阶段的主要工作有_。A每个工作日进行基金资金净值计算B根据管理人的指令进行资金划拨C监督基金投资范围D保管基金持有人名册 3.为了遵循基金托管人内部控制的独立性原则，应采取的措施包括_。A托管人托管的基金资产、托管人的自有资产、托管人托管的其他资产应当分离B直接操作人员和控制人员应相对独立，适当分离C内控制度的检查、评价部门必须独立于内控制度的制定和执行部门D托管业务经营活动必须在发生时能准确及时地记录 4.基金托管人对基金会计的复核包括_。A基金账务的复核B基金资产净值的复核C基金财务报表的复核D基金头寸的复核 5.基金资产账户主要包括_。A银行存款账户B结算备付金账户C交易所证券账户D全国银行间市场债券托管账户 6.基金托管人对基金管理人的投资运作进行监督，包括_。A投资对象B投资范围C投资比例D禁止投资行为 7.实际运作中，托管人对基金管理人投资运作的监督有以下_特点。A不同基金类型监督的依据和内容不同B日常运作中，托管人对基金管理人投资运作行为的监督主要是基金投资范围、投资比例、交易对手、投资风格等方面C根据投资需要和监管机构的要求，不断增加、完善监督内容D场内交易主要通过技术系统实现，场外交易主要借助于人工手段完成 8.商业银行申请基金托管人资格，必须经_审查批准。A中国证券业协会B中国银监会C财政部D中国证监会 9.各托管银行的基金托管业务技术系统主要特征有_。A主要托管业务活动通过技术系统完成B系统配置完整、独立运作C系统管理严格D系统安全运作 10.基金资金清算根据交易场所的不同分为_。A本地债券市场结算B交易所交易资金清算C全国银行间市场交易资金清算D场外资金清算 11.基金托管人应当具备的条件有_。A总资产和资本充足率符合有关规定B设有专门的基金托管部门，取得基金从业资格的专职人员达到法定人数C有安全保管基金财产的条件，有安全高效的清算、交割系统，有符合要求的营业场所、安全防范设施和与基金托管业务有关的其他设施D有完善的内部稽核监控制度和风险控制制度 12.基金投资运作监督的方式包括_。A电话提示B书面警示C书面报告D定期报告 13.场外资金清算步骤包括_。A托管人通过卫星系统接收交易数据B基金托管人通过加密传真等方式接收管理人的投资指令C基金托管人对指令的真实性、合法性、完整性进行审核D对指令的执行情况进行查询，并将执行结果通知基金管理人 14.基金资产保管的主要内容包括_。A保管基金印章B基金资产账户管理C基金重要文件保管D核对基金资产 15.基金资产账户管理时应注意的内容有_。A基金托管人应做好基金资产账户的更名、销户及资产过户等工作B托管人负责开立全部基金资产账户，保证基金账户独立于托管银行账户C严格按照基金管理人的有效指令办理资金支付，并保证基金的一切货币收支活动均通过基金的托管账户进行D不同基金可用一个账户管理，也可分账户管理 16.下列哪些选项符合证券投资基金托管资格管理办法对托管业务准入的规定_A最近3个会计年度的年末净资产均不低于20亿元人民币B设有专门的基金托管部门C基金托管部门拟从事基金清算、核算、投资监督、信息披露等业务的执业人员不少于 5人，并具有基金从业资格D有安全保管基金财产的条件 17.基金托管人内部控制的基本要素包括_。A环境评估B风险评估C业务活动D信息沟通 18.基金托管人内部控制的原则除合法性原则和完整性原则外，还包括_。A及时性原则B审慎性原则C有效性原则D独立性原则 19.会计核算和估值针对各个风险控制点建立的会计系统控制措施包括_。A对所托管的基金应当以基金为会计核算主体，独立建账、独立核算B建立凭证管理制度C建立账务组织和账务处理体系，正确设置会计账簿，有效控制会计记账程序D采取合理的估值方法和科学的估值程序，公允反映基金所投资的有价证券在估值时点的价值 20.基金托管人内部控制的内容主要包括_以及技术系统等方面。A资产保管B资金清算C投资监督D会计核算和估值 21.基金托管人对基金管理人投资运作监督的定期报告包括_。A编制说明函B编制持仓统计表C基金运作监督周报D内部监督报告稽核 22.交易所证券账户包括_。A全国银行间市场债券托管账户B上海证券交易所证券账户C深圳证券交易所证券账户D交易所清算备付金账户 23.基金托管人的机构设置一般包括_。A负责证券投资基金托管业务的市场开拓、研究、客户关系维护的市场部门B负责基金资金清算、核算的部门C负责技术维护、系统开发的部门D负责交易监控、风险管理的部门 24.场外资金清算包括_等。A申购、增发新股的资金清算B支付基金相关费用的资金清算C开放式基金申购与赎回的资金清算D股票买卖的资金清算 25.环境控制包括_等内容。A经营理念B内部控制文化C组织结构D员工道德素质 26.稽核监督部门负责内部控制制度的综合管理，其主要职责有_。A对各项业务及其操作提出内部控制建议B独立检查和评价有关内部控制制度C对涉及内部控制方面的问题进行专题检查及调查D对违反内部控制制度的单位和个人，建议给予相应的纪律处分 27.根据我国法律法规的要求基金资产托管业务包括_。A资产保管，即基金托管人应为基金资产设立独立的账户，保证基金全部资产的安全完整B资金清算，即执行基金管理人的投资指令，办理基金名下的资金往来C资产核算，即建立基金账册并进行会计核算，复核审查管理人计算的基金资产净值和份额净值D投资运作监督，监督基金管理人的行为是否符合基金合同的规定 28.基金财务报表的复核指基金托管人对基金管理人出具的_等报表内容进行核对的过程。A资产负债表B基金经营业绩表C基金收益分配表D基金净值变动表 29.基金托管人内部控制的目标是_。A保证业务运作严格遵守国家有关法律、法规和行业监管规则，自觉形成守法经营、规范运作的经营思想和经营风格B防范和化解经营风险，保证托管资产的安全完整C维护基金持有人的权益D保障基金托管业务安全、有效、稳健运行 30.基金托管人一般通过_等方式对基金资产进行核对。A计算机系统B电话银行C登陆上海PROP远程操作平台系统D登陆深圳IST远程操作平台系统 31.基金财产保管的基本要求包括_。A保证基金资产的安全B依法处分基金财产C保守基金商业秘密D对基金财产的损失承担赔偿责任 32.关于基金托管人资产保管业务的内部控制，下列说法正确的是_。A基金托管人必须将基金资产与自有资产、不同基金的资产严格分开B托管人可以自行决定运用、处分、分配基金的任何资产C基金托管人应安全保管与基金资产有关的重大合同和实物券凭证D基金托管人应实行不定期对账制度，以核对全部账户资产，保证账实、账账、账证相符 33.目前，对于国内证券投资基金的会计核算，基金管理人与基金托管人按照有关规定，分 别独立进行_。A账簿设置B账套管理C账务处理D基金净值计算 34.控制银行间债券市场信用风险的方式包括_。A交易数量的控制B交易对手的资信控制C交易方式的控制D交易时间的控制 35.基金托管人在基金募集阶段的主要工作有_。A刻制基金业务用章、财务用章B开立基金的各类资金账户、证券账户C建立基金账册D将基金有关参数输入监控系统 36.关于交易所资金清算步骤，以下说法正确的是_。AT日闭市后，托管人通过卫星系统接收交易数据B托管人对当日交易进行核算、估值及核对净值后，制作清算指令，完成T日的工作流程CT+1 日，托管人将经复核、授权确认的清算指令交付执行D基金托管人对指令的执行情况进行确认，并将清算结果通知管理人 37.基金托管人对基金管理人的投资运作进行监督。其中对基金投融资比例监督的内容包括_。A基金合同约定的基金投资资产配置比例B融资限制C股票申购限制D法规允许的基金投资比例调整期限 38.基金托管人的作用主要体现在_。A防止基金财产挪作他用，有效保障资产安全B促使基金管理人按有关要求运作基金财产，保护份额持有人利益C计算并公告基金资产净值，确定基金份额申购、赎回价格D防范、减少基金会计核算中的差错