2023年广西证券从业资格考试考前冲刺卷（9）.docx

2023年广西证券从业资格考试考前冲刺卷（9）本卷共分为2大题50小题，作答时间为180分钟，总分100分，60分及格。一、单项选择题（共25题，每题2分。每题的备选项中，只有一个最符合题意） 1.根据第1号准则的规定，在招股说明书中发行人应披露经审计财务报告期间的财务指标不包括（）。A速动比率B应收账款周转率C资产负债率D销售净利率2.以下选项中，不认为存在最佳资本结构的是（）。AMH理论B传统折中理论C净收入理论D净经营收入理论3.设立公司应当申请名称预先核准，预先核准的公司名称保留期为（）个月。A3B4C5D64.当有效申购量等于或小于发行量时，（）。A应重新申购B发行底价就是最终的发行价格C主承销商可以采用比例配售方式确定每个有效申购实际应配售的新股数量D主承销商可以采用抽签的方式确定每个有效申购实际应配售的新股数量5.主动阻止本公司被收购的最积极的策略是（）。A事先预防策略B白衣骑士策略C管理层防卫策略D保持公司控制权策略6.上市公司行使赎回权时，应当在每年首次满足赎回条件后的（）个交易日内至少发布（）次赎回公告。A3；3B3；5C5；3D5；57.下列各项可以视为公司控制权发生变更的是（）。A发行人最近3年内持有、实际支配公司股份表决权比例最高的人存在重大不确定性B发行人的股权及控制结构不影响公司治理有效性C发行人及其保荐人和律师能够提供证据充分证明D发行人最近3年内持有、实际支配公司股份表决权比例最高的人发生变化8.公开发行可转换公司债券的上市公司，其最近3个会计年度加权平均净资产收益率平均不低于（）；扣除非经常性损益后的净利润与扣除前的净利润相比，以低者作为加权平均净资产收益率的计算依据。A4%B5%C6%D7%9.在发行完成后的（）日内，主承销商应当向中国证监会报送承销总结报告，A5B10C30D5010.上市公司发行新股的，持续督导的期间为（）。A证券上市当年剩余时间B证券上市当年其后2个完整会计年度C证券上市当年剩余时间及其后2个完整会计年度D证券上市当年剩余时间及其后1个完整会计年度11.我国目前遵循的是（）的原则，不仅要求公司在章程中规定资本总额，而且要求在设立登记前认购或募足完毕。A授权资本制B折中资本制C不变资本制D法定资本制12.股票发行审核委员会的办事机构是证监会的（）。A发行监管部B市场部C法律部D稽查部13.可转换公司债券转换为股票累计达到公司已发行股份总额的（），发行人应当及时将有关情况予以公告。A5%B10%C15%D20%14.可转换公司债券发行后，累计公司债券余额不得超过最近一期末净资产额的（）。A20%B30%C40%D50%15.公司应当在发行公司债券前的（）个工作日内，将经中国证监会核准的债券募集说明书摘要刊登在至少一种中国证监会指定的报刊，同时将其全文刊登在中国证监会指定的互联网网站。A12B13C25D3716.证券公司承销未经核准的证券，除承担证券法规定的法律责任外，自中国证监会确认之日起（）个月不得参与证券承销。A24B30C36D4817.下列各项不属于财务顾问为收购公司提供的服务的是（）。A寻找目标公司B预警服务C提出收购建议D商议收购条款18.国有企业、集体企业及其他所有制形式的企业经重组改制为股份有限公司后，向中国证监会提出境外上市申请，按合理预期市盈率计算，筹资额不少于（）万美元。A500B1000C3000D500019.公司应当自作出减少注册资本决议之日起（）日内通知债权人，并于（）日内在报纸上公告。A10；20B10；30C20；30D15；3020.A公司拟增发普通股，每股发行价格15元，每股发行费用3元。预定第一年分派现金股利每股1.5元，以后每年股利增长5%，其资本成本为（）。A17.5%B15.5%C14.0%D13.6%21.发行分离交易的可转换公司债券的上市公司，其最近3个会计年度经营活动产生的现金流量净额平均应（）。A不少于公司债券半年的利息B不少于公司债券1年的利息C不少于公司债券2年的利息D不少于公司债券发行额22.（）不属于可转换公司债券募集说明书的内容。A偿还方法B公司章程C申请转股的程序D赎回条款及回售条款23.在股份有限公司的新设分立方式下，公司将其（）分割为两个部分以上另外设立两个公司。A全部财产B全部负债C全部业务D全部债权24.内部控制制度的“三性”不包括（）。A完整性B有效性C合理性D及时性25.被重组方重组前一个会计年度末的资产总额或前一个会计年度的营业收入或利润总额达到或超过重组前发行人相应项目100%的，（）。A发行人重组完成后就可以申请发行B保荐机构和发行人律师应将被重组方纳入尽职调查范围并发表相关意见C发行人重组运行后三年内不得申请发行D发行人重组后运行一个会计年度后方可申请发行二、多项选择题（共25题，每题2分。每题的备选项中，有多个符合题意） 1.基金托管人一般通过（）等方式对基金资产进行核对。A计算机系统B电话银行C登录上海PROP远程操作平台系统D登录深圳IST远程操作平台系统2.关于证券买卖差价的确认，需要考虑的因素有（）。A证券投资的账面移动加权平均单价B成交价格C成交数量D交易费用3.哈理·马柯威茨模型所需要的基本输入包括（）。A证券的期望收益率Bβ系数C方差D两证券之间的协方差4.基金托管费收取的比例与（）有一定关系。A基金规模B基金发行时间C基金类型D基金托管银行5.基金收益来源包括（）。A股票股利收入B证券买卖差价收入C债券利息收入D存款利息收入6.关于基金销售费用的规范，下列说法正确的是（）。A基金管理人应当在基金合同，招募说明书中载明收取销售费用的项目条件和方式，在招募说明书中载明费率标准B基金的认购费和申购费可以在基金份额发售或申购时收取，也可以在赎回时从赎回金额中扣除，但费率不得超过认购和申购金额的8%C基金的认购费和申购费可以在基金份额发售或申购的时候收取，也可以在赎回时从赎回金额中扣除，但费率不得超过认购和申购金额的5%D赎回费在扣除手续费后，余额不得低于赎回费总额的25%，并应当归人基金财产7.督察长的执业素质和行为规范有（）。A3年以上监察稽核、风险管理或者证券、法律、会计、审计等方面的业务工作经历B诚实信用，具有良好的品行和职业操守记录C应保持充分的独立性，对基金及公司动作的合法、合规情况以及公司内部风险控制情况作出独立、客观、公正的判断D对与督察长本人有利益冲突的事项应当回避8.明确了风险和收益的正相关关系之后，资产管理者必须进一步确定和量化风险。可采用的方法包括（）。A风险分析法B下跌概率法C方差度量法D收益预期范围度量法9.基金托管人承担的信息披露事项具体涉及（）。A基金资产保管B会计核算C净值复核D净值评估10.基金资产账户管理时，应注意的内容有（）。A不同基金可用一个账户管理，也可分账户管理B托管人负责开立全部基金资产账户，保证基金账户独立于托管银行账户C严格按照基金管理人的有效指令办理资金支付，并保证基金的一切货币收支活动通过基金的托管账户进行D基金托管人应做好基金资产账户的更名、销户及资产过户等工作11.应当经过以上的独立董事通过的事项有（）。A公司及基金投资运中的重大关联交易B聘请或更换会计师事务所C公司管理的半年度和年度报告D法律法规及公司章程规定的其他事项12.无差异曲线是对一个特定的投资者而言，根据他对期望收益率和风险的偏好态度，按照期望收益率对风险补偿的要求，得到的一系列满意程度相同的（无差异）证券组合的均值方差（或标准差）坐标系中所形成的曲线。无差异曲线满足下列（）特征。A无差异曲线向左上方倾斜B无差异曲线向右上方倾斜C无差异曲线的位置越高，其上的投资组合带来的满意程度就越高D无差异曲线之间互不相交13.夏普指数和特雷诺指数的区别包括（）。A特雷诺指数考虑的是总风险，而夏普指数考虑的是市场风险B夏普指数考虑的是总风险，而特雷诺指数考虑的是市场风险C夏普指数与特雷诺指数在对基金绩效的排序结论上有可能不一致D夏普指数与特雷诺指数在对基金绩效的表现是否优于市场指数上的评判也可能不一致14.基金的监管原则包括（）。A自律优先原则B监管的连续性和有效性原则C三公原则D依法监管原则15.关于价量关系指标的说法正确的有（）。A技术分析说是利用过去和现在的成交量、成交价资料，以图形分析和指标分析为工具，来解释预测未来的市场走势B成交量是推动股价上涨的原动力，是测量股市行情变化的温度计，通过其增加或减少的速度可以推断出多空之间的力量对比股价涨跌的幅度C在某一点上的价和量反映的是买卖双方在这一时点上共同的市场行为，是双方的暂时均势点D价、量是技术分析的基本要素，一切技术分析方法都是以价、量关系为研究对象的16.按照公司成长性划分，可以将股票分为（）。A增长类股票B非收益类股票C收益类股票D非增长类(收益类)股票17.关于风险调整衡量方法的区别与联系的说法正确的是（）。A夏普指数与特雷诺指数在对基金绩效的排序结论上有可能不一致B特雷诺指数与詹森指数只对绩效的深度加以了考虑，而夏普指数则同时考虑了绩效的深度与广度C夏普指数与特雷诺指数尽管衡量的都是单位风险的收益率，但二者对风险的计量不同D詹森指数要求用样本期内所有变量的样本数据进行回归计算18.股票投资风格，按股票价格行为来分类，包括（）。A增长类B周期类C稳定类D能源类19.货币市场基金不得投资于（）金融工具。A现金B可转换债券C剩余期限超过397天的债券D信用等级在AAA级以下的企业债券20.当封闭式基金出现（）情况时，封闭式基金终止上市。A基金合同期限届满B基金份额持有大会决定提前终止上市交易C基金管理人与基金托管人达成一致D不再具备上市交易条件21.对基金管理人和基金托管人的税收包括（）。A依照税法的规定征收企业所得税B依照税法的规定征收企业印花税C依照税法的规定征收企业增值税D依照税法的规定征收企业营业税22.债券互换是一种投资策略，投资者出售一种债券，同时利用出售的收益买入另一种债券。债券互换类型有（）。A替代互换B税差激发互换C市场间利差互换D抽样互换23.代办登记业务的机构，可以接受基金管理人的委托，开办（）业务。A建立基金仪额账户B建立并保管基金投资者名册C确认基金交易D代理发放红利24.托管银行内部的基金托管业务流程主要有（）。A签署基金合同B基金募集C基金运作D基金终止25.关于待处分权证的扣划，下列说法正确的是_。A当结算参与人权证交易资金交收违约时，中国结算深圳分公司应将待处分权证从证券集中交收账户划入专用清偿账户B结算参与人可于最终交收时点前向中国结算深圳分公司申报指定待处分权证C若结算参与人未申报待处分权证，中国结算深圳分公司将按照T+1日权证买入的时间顺序由后向前依次扣划待处分权证D扣划的待处分权证不超过每个证券账户的净买入量