出纳工作报告_2.docx

出纳工作报告出纳工作报告1 作为出纳，我在收付、反映、监督、管理四个方面尽到了应尽的职责，各项业务都取得了很好的成果。现在一年来的.工作总结 一、日常工作：1、与银行相关部门联系，井然有序地完成了职工工资发放工作。 2、清理客户欠费名单，并与各个相关部门通力合作，共同完成欠费的催收工作。 3、核对保险名单，与保险公司办理好交接手续，完成对我公司职工的意外损害险的投保工作。 4、做好200x年各种财务报表及统计报表，并准时送交相关主管部门。二、其他工作1、迎接公司评估，预备所需财务相关材料，准时送交办公室。 2、为迎接审计部门对我公司帐务状况的检查工作，做好前期自查自纠工作，对检查中可能消逝的问题做好统计，并提交领导批阅。 3依据公司部署，做好了社会公益活动及困难职工救济工作。在本年度工作中 1、严格执行现金管理和结算制度，定期向会计核对现金与帐目，发觉现金金额不符，做到准时汇报，准时处理。 2、准时收回公司各项收入，开出收据，准时收回现金存入银行，从无坐支现金。 3、依据会计供应的依据，准时发放教工工资和其它应发放的经费。 4、坚持财务手续，严格审核算(发票上必需有经手人、验收人、审批人签字方可报帐)，对不符手续的发票不付款。 出纳工作报告2 本单位全称xxxxx医院，现开放xxx、院区实行统一管理，财务统一核算的经营方式，医院现有卫生技术人员167人，工勤人员21人，其中高级职称5人，中级职称41人。抢救车4辆，小型轿车1辆，拥有固定资产2500万元，其中专业设备800万元。院区科室开放齐全，担当县内及周边县市急救、医疗、预防任务。 一、从动态角度分析财务状况 本年度业务收入1637万元，比06年度净增187万元，增长率为12.9%，其中：医疗收入983万元，增长276万元，增长率为39%；药品收入649万元，下降73万元，增长率为-10.1%；其他收入5万元，下降16万元；财政经常性补助收入180.50万元，增加42.50万元，主要是06年工资套改增补工资追加经费指标，财政专项补助收入7万元，比上年削减11万元。业务支出1711万元，增加231万元，增加率为15.62%，相对于业务增长率上升了2.72个百分点，其中，工资福利支出460万元，增加123万元，增加率为36.49%，主要是一次性发放06年工资套改增资所致；商品和服务支出1164万元，增加137万元，增加率为13.33%；对个人和家庭的补助支出72万元，增加7万元，增加率为10.63%；其他支出14万元，削减36万元，增加率为-71.8%；财政专项补助支出7万元。 年终结余110万元，（转入事业基金66万元，转入福利基金44万元）全年共提取修购基金204万元，07年度共制造了约314万元的营业现金流量；全年共支付门急诊楼工程款213万元，添置医疗设备及大型设备维护共支付近135万元，应付款项增加257万元，现金流量净额约为-291万元，营业现金流量远不能满足医院进展及建设资金的需要。 二、依据年终财务报表数据从静态角度分析财务状况 收入构成比例：业务收入占总收入89.5%，财政补助收入占总收入10.5%，其中医疗收入占业务收入比60.24%，药品收入占业务收入比39.76%，药品收入比重大幅下降，主要是药品价格下调所致；支出构成比例：工资福利支出占总支出比26.88%；商品和服务支出占总支出比68.06%；（其中，专用材料费占总支出比48%）对个人和家庭的补助支出占总支出比4.23%；其他支出占总支出比0.83%。偿债力气：资产负债率34.54%，流淌比率0.78，速动比率0.7。综合以上分析，从动态角度收入、支出增长比来看，因受药品降价及药品招标品种扩大等宏观政策的影响，药品收入大幅下降；因全年门诊人次、住院病人人数增加及医疗服务质量提高，医疗收入有较大增长。因政策性增资及高河新院区的对外营业，致使工资福利支出和商品服务支出大幅度提高，总支出较总收入相比上升了2.78个百分点，造成本年度结余比去年削减了10万元；从静态角度的偿债力气分析来看，资产负债率上升了8.21个百分点，而流淌比率与速动比率分别下降了1.1和1.02。以上迹象表明，偿债力气减弱，财务风险有所增加，另因院区建设的需要，医院需进一步筹集资金以满足建设资金的需要，经济压力较大。 出纳工作报告3 在这次实习中，我努力将自己在学校所学的理论学问向实践方面转化，尽量做到理论与实践相结合。在实习期间，我遵守工作纪律，不迟到不早退，认真完成领导交办的工作。同时，在和人交往的过程中，我总能学到不少东西，但也看到自己的差距和不足。 一、实习概述 实习报告实习单位： 北京xx有限公司 实习地点： 北京 实习时间：20xx年xx月20xx年xx月 实习目： 1、将所学学问与实践相结合，学以致用，扩宽自己的学问面，缩小理论与实践的差距。 2、获得与所学专业相关理论学问，充实自我，学习如何成为一个综合型人才。 3、培育良好的职业道德观，恪敬职守，勇于创新。 实习要求： 1、遵守公司的各规章制度和财务管理制度。 2、虚心求教，将理论学问运用于实践，遵守会计职业道德规范。 二、实习主要内容 我实习的公司是北京控股有限公司，该公司是一家私营企业，主要经营范围有人防建设、新能源、房地产销售等，将来将进展为集团公司，旗下在山东、江苏、内蒙古、广东等地都有子公司。我担当的是北京母公司的出纳一职，负责编制集团公司的资金日报表，去银行取原始单据，处理电汇业务，审核原始单据，依据审核后的原始单据办理现金支付，为员工报销相关费用，开具公司的现金支票和转账支票，用用友软件录入现金部分分录，记录银行、现金日记账，支付工资。三、实习总结近四个月的实习仿佛一刺眼就过去了，如今回忆起来，从当时刚踏上岗位时的手足无措，到信念满满地完成领导交代的任务，可谓受益匪浅，感受颇多。首先，很多高校生实习觉得课堂上学的学问用不上，因而产生挫败感，这是一个误区。我担当出纳一职时，很多操作都是以课本学问做铺垫，抓住最基本的学问，以不变应万变，帮我解决了许多麻烦问题。所以，在学校时，我们应当珍惜学习的机会，认真学习专业学问，到了社会上，再也没有老师一点点把学问捏碎了讲给你听。其次，人际关系是现今高校生刚踏入社会时遇到的一大难题。校内是相对比较单纯的学习之地，而到了社会这个大家庭里，勾心斗角和陷阱无处不在，我们就要时时留意自己的言行举止。良好的人际关系能给工作带来顺当，还能让你保持一个好的工作心情。实习期间我留心观看公司里的前辈们如何与同事及上级相处，真诚待人，虚心求教，对自己严格要求。要搞好人际关系，并不能仅限于本部门，拿财务部门来说，它需要全公司上下各部门人员的协作，才能完成工作。 三、实习过程 假如你和各部门的人相处的都很不错，自然就提高了工作的效率。在工作结束后，常常与前辈们聊谈天，不仅可以放松神经，还可以学到许多工作以外的学问，虽然许多状况我们不愿定会遇到，但是做到心中有数，增长了自己的见识，学到了阅历。最终，在实习期间，我曾觉得成天对着枯燥无味的账目和数字，以及每天要跑银行的"任务而心生郁闷、厌倦，以致于登帐登的错漏百出。越错越乱，越烦越错，这只会雪上加霜。会计类工作原来就是繁琐的，不过慢慢觉得只要你用心做，反而会左右逢源，越做越觉乐趣。梁启超曾说过：凡职业都具好玩味的，只要你肯干下去，趣味自然发生。因此，做账切忌：马虎大意，心浮气躁，马虎了事。做任何事都一样，需要恒心、细心和毅力，只有这样才能到达成功的彼岸。 四、总结 总之，在这次实习中，我努力将自己在学校所学的理论学问向实践方面转化，尽量做到理论与实践相结合。在实习期间，我遵守工作纪律，不迟到不早退，认真完成领导交办的工作。同时，在和人交往的过程中，我总能学到不少东西，但也看到自己的差距和不足。 1、学问量太少，专业学问不够扎实。 2、房地产企业方面的学问很少。 3、税法税务学问仅仅是纸上谈兵，与实际不能结合起来。 4、excel、用友、数据库等软件使用娴熟度不够。5、账务处理要细化学习。在以后的学习中，我会吸取教训，多多留意这些问题。信任经过这次的实习，我有力气也会以更好的姿态融入社会。 出纳工作报告4 忙劳碌碌的一周又过去了，由于刚刚开学，本周的主要工作还是收费，在收费过程中每天都要面对形形色色的家长。 作为学校的财务人员，深知学校财务状况的窘迫，面对每一笔开支，我都会细心地核对，以保障学校财务收支精确无误。 在收费时，有的.同学家长会毫不迟疑地掏出学费按学校的收费标准交费，可是有的家长则会找出种种借口要求减免学费。每当此时，我都会急躁而详细地向他们作出合理的解释。在理解的基础上有些家长还是很痛快地为同学交齐了学费。对于那些家里的确有困难的同学，我就会依据学校的规定，让他们填写减免学费申请表，经校领导批示后赐予适当减免。 虽然收费工作看起来简洁，但在实际工作中的确存在不少简洁的问题，假如处理得当不仅可以为学校创收，同时还会为学校招生。我校同学王翠莲的父亲第一次来我校询问时，我向他详细介绍了我校的状况，并准时回答了家长提出的问题，在他感到满意的同时，又相继为我校介绍了六、七名同学。第 一范文网整理该文章，版权归原作者、原出处全部。 在收费工作中我感受最深的就是人与人之间需要太多的沟通，太多的理解，无论什么问题在相互沟通、理解的基础上都会迎刃而解。 出纳工作报告5 200×年公司各部门都取得了可喜的成就，作为公司出纳， 在收付、反映、监督、管理四个方面尽到了应尽的职责，在过去的"一年里在不断改善工作方式方法的同时，顺当完成如下工作： 一、开学期间日常工作： 1、 与银行相关部门联系，井然有序地完成了职工工资发放工作。 2、 清理客户欠费名单，并与各个相关部门通力合作，共同完成欠费的催收工作。 3、 核对保险名单，与保险公司办理好交接手续，完成对 公司职工的意外损害险的投保工作。 4、 做好200x年各种财务报表及统计报表，并准时送交相关主管部门。 二、其他工作 1、 迎接公司评估，预备所需财务相关材料，准时送交办公室。 2、 为迎接审计部门对 公司帐务状况的检查工作，做好前期自查自纠工作，对检查中可能消逝的问题做好统计，并提交领导批阅。 3 依据公司部署，做好了社会公益活动及困难职工救济工作。 三、在本年度工作中 1、严格执行现金管理和结算制度，定期向会计核对现金与帐目，发觉现金金额不符，做到准时汇报，准时处理。 2、准时收回公司各项收入，开出收据，准时收回现金存入银行，从无坐支现金。 3、依据会计供应的依据，准时发放教工工资和其它应发放的经费。 4、坚持财务手续，严格审核算(发票上必需有经手人、验收人、审批人签字方可报帐)，对不符手续的发票不付款。 出纳工作报告6 xx年是我参加工作的第一年，在这工作的半年时间里，在领导及同事的关怀领导下，通过自身的努力，无论在敬业精神、思想境界，还是在业务素养、工作力气上都得到了进一步的提高。为了总结阅历，克服不足，现将xx年的工作做如下总结。 一、工作方面 我在xx年下半年开头从事出纳工作，这段时间里让我对出纳这个工作岗位有了更深的熟识，作为一名财务人员，一名出纳，我 特殊清楚自己的岗位职责，也是严格在照此执行。 1、严格执行库存现金限额，把超过部分按时存入银行。审核现金收支凭证，每日按凭证逐笔登入现金日记帐。 2、严格保证现金的平安，防止收付差错。对收入和付出的现金及支票都由我和科长双重复核，以确保精确无误。 3、坚持每日盘点库存现金，做到日清日结。这样一来，问题便不会留到隔日，准时发觉，准时改正。 4、严格审核银行结算凭证，处理银行往来业务。对业务单位交来的票据，认真审核，然后正确进帐。但在业务单位的往来时消逝了一些问题，结果导致了对方没有按时拿到款项，虽然后来准时改正，但也给领导造成了一些麻烦，以后我会准时沟通相关内容，向领导及相关人员询问，尽量做到准时精确无误。 5、在工资的发放过程中，做到认真仔细。在这半年时间里，我学会了很多，在学习的过程中消逝的错误，我会认真反省，乐观查找解决的方法，准时沟通、向有关领导请教，在以后的工作中我会更加仔细认真，严谨负责。努力做好自己的工作，让领导放心。 二、思想方面 随着我国经济建设的不断进展，和世界经济的巨大变化，我们财务会计工作的侧重点和基本点也在转变，在为经济基础建设服务的同时，也为党和国家的路线方针政策的制定供应依据。因此财务会计工作不能停留在简洁的算账、报账等会计核算上，应 不断更新学问，不断提高理论水平。结合本行业财务工作的特点，认真总结阅历、查找不足，保证财务基础工作的精确、准时、完整，为领导准时、精确、完整的供应财务信息。这半年的工作学习，同样是思想的进步，我在公司中、项目中所接触的人和事，让我学到了很多。在待人处事上，我们应当真诚，在不违反原则的基础上关怀别人，同时快xx己，让自己处在轻松快乐的工作氛围中，使自己欢快的工作。在我们遇到问题时，应当乐观乐观迎接挑战，准时反省自己，查找缘由以做到更好的解决 问题。 三、xx年工作方案 在xx年我将更加努力工作，不断提高、完善自己，更好的完成自己的工作，为公司、项目做好服务工作。 1、我将连续学习相关的业务学问，严格遵守执行相关制度，增加自身砝码，更好的服务和协作各部门。 2、做为青年学问分子，在 “传”“帮”“带”工作中，我将对下届的同学工作中，尽量把我所知道的、懂得的教给他们，不仅在工作上，还有生活上，我将尽我最大的可能关怀他们。 3、在工作过程中，各部门应当全面沟通，把各自的问题说出，了解问题出在哪个环节、哪个部门，只有找到问题所在才能解决问题，提高团队协作。 在领导的支持和相关部门的协作下，我顺当地完成了xx年的财务工作任务。通过一年来的工作，无论在本行业的业务还是在思 想熟识上都有确定的提高，但在工作的广度和深度上还需要进一步的扩展，克服工作中时有的问题困难。在下一年度的工作中，我将再接再厉，做好我的工作，请领导放心! 出纳工作报告7 各位领导、各位同事： 时值春暖花开、万物复苏之际，随着x集团公司机构和人事制度改革的全面推动，x人在新的一年迎来了新的机遇和挑战。今日，我走上竞职演讲台，心中百感交集，一是荣幸自己赶上了挑战自我、呈现自我的大好时机;二是感谢各位领导多年来对我的教育和培育，感谢与我同舟共济、朝夕相处的全体同事对我的关怀和信任。 我叫，现年xx岁，毕业于x学院财会专业，本科学历，通过全国会计专业技术资格考试取得会计师职称。我竞聘的岗位是x公司主办会计。我觉得这次竞争对我个人来说不仅是一次机遇，更重要的是一次难得的学习和熬炼的机会。 我参加这个岗位的竞聘，有×个有利的条件： 一是我具备相关的专业学问学问，有较为丰富的的工作阅历，生疏x公司的具体状况。我从事财务工作已经8年，于xx年1月进入x有限公司，见证了x公司成立、进展、壮大，到目前相对稳定的全过程。进入x公司5年来，我先后担当过出纳、库房、会计等工作，特别是在兼任库管工作期间，生疏、了解了与计算机相关的软、硬件及网络产品，为我以后从事it这个新兴行业的会计核算工作打下了一个良好的基础。 一套服务器要配两个热插拨硬盘，一套公司数据库软件要配一张使用证书，这些都是我在实际工作中积累的阅历，由于计算机产品更新换代的时间太快，哪些产品库存时间太长，已经慢慢被市场淘汰，需要准时低价处理，那些产品已经积压报废不能使用，我都能够做到心中有数，并准时向营销部门及公司领导提出合理化建议，使公司损失削减到最低。 二是有较强的工作力气。大家都知道，会计按其报告的对象不同，又分为财务会计和管理睬计，财务会计主要向企业外部关系人供应有关企业财务状况、经营成果和资金变动状况等有关信息;管理睬计主要侧重于向企业经营者和内部管理者供应经营规划、经营管理、猜想决策所需相关信息。财务会计侧重于过去信息，为有关各方供应所需数据;管理睬计侧重于将来信息，为内部管理部门供应数据。 作为x公司主办会计，在生产力发达、管理水平较高的今日，记账、算账、报账已经远远不能满足经济管理的需要，发挥会计的猜想经济前景、参与经济决策、评价经营业绩等作用便成为会计的一项重要功能。因此，对于财务人员的工作力气提出了更高的要求，那就是作为企业财务管理人员必需立足企业自身经济特点，充分考虑宏观经济环境的影响，科学地进行财务决策、加强企业内部财务预算管理，为保证企业生产经营的顺畅进行与货币资源的充分利用，猎取经济效益发挥主导作用。 在实际工作中，我不仅能够严格执行相关法律法规、严格依据x集团财务管理制度的要求，精确无误记录每一笔经济业务，照实反映企业财务状况和经营成果，依法计算缴纳国家税收，在国家政策允许的范围内为企业合理规避税收，并能够接受税务机关及审计部门的检查监督;加强预算管理，严格依据预算管理的要求，将企业费用把握在预算以内;同时能够当好领导参谋，参与企业生产经营活动，准时供应参考建议，促进改善经营管理，降低成本，提高企业经济效益。 三是：娴熟运用计算机和网络的力气是我的一个优势。现代社会是信息化的社会，中国已加入wto，在市场日益竞争激烈的环境下，信息化是现代企业管理科学化的重要基础， 最终。我很希望能得到大家的支持，给我一个施展才华的舞台，实现工作设想的机会。面对竞争，我也会坦然接受成败。我会布满信念，立足本职，倍加努力，迎接下一个挑战。 出纳工作报告8 随着时间的消逝，时间到了20xx年，总结20xx年的工作以予在20xx年中更好的发觉自己，完善自我。 20xx年过去了，在这一年里通过领导和各位同事对我的关怀和关怀，让我也清楚的熟识到了自己在工作中的不足，从而也让我学到了很多，使我在工作方面有了很大的提升，出纳及物流的工作做出以下总结; 一、失误、缺点 1、每月跟“主办会计”进行帐务核对，发觉差错准时查找，做到帐实相符 2、心态调整。其实正所谓“天下难事始于易，天下大事始于细” 3、外围退货的跟踪。 二、出纳职责 在这期间，我因在财务上做如下具体工作。 1、严格依据xx的管理制度进行资金的把关，杜绝铺张及不正常的开支。 2、出纳员支付(包括公、私借用)每一笔款项，不论金额大小均须总经理、财务经理、经办人签字。 3、必需建立健全现金日记帐，逐笔记载现金收付。每日核对现金库存，并填报当日现金流量表，做到日清月结、每日结算、帐款相符、定期盘点。 4、销售、修理配件的货款必需入账。 5、提取总xx销售嘉奖款和报销各项费用的现金必需入账。 6、当日有到款，必需当日开具收款收据。 7、月底准时与财务人员对帐。(帐实相符，帐帐相符) 知道了要做好出纳工作绝不行以用“轻松”来形容，绝非“雕虫小技”，它是经济工作的第一线，财务收支的关口，占有重要的地位。 三、今后的努力方向 1、作为一个合格的出纳，我必需具备以下的基本要求： 学习、了解和把握政策法规和xx制度，不断提高自己的业务水平和学问技能。 学会制订本职岗位工作制度，挥财务把握、监督的作用。 出纳人员要恪守良好的职业道德。 出纳人员要有较强的平安意识，现金、票据、各种印鉴的保管。四.很好的沟通力气。特别是银行等单位的外联沟通力气。 2、物流作为xx物流部，准时精确的.将货物高效率送达指定地点(顾客、经销商、专卖店)和外围退货的准时跟踪到位，做到完善的物流服务。同时，我要进行物流与财务学问的不断学习与实践，吸取xx20xx年圆满与不足及收获的阅历，来进一步完善自己的工作，这样才能更好的跟上xx进展步伐。学习前辈们的特长来发觉自己，进展自己，准时的与他人沟通，建立良好的工作氛围。 以上是我工作以来的一些体会和熟识，也是我不断在工作中将所学的学问与实践相结合的一个过程。在以后的工作和学习中我还将不懈的努力和拼搏，我的20xx年将在充实、喜悦、获中度过。以我的座右铭“好好学习，每天向上”(和善)为准则。 在此，我要特别感谢xx领导和各位同仁在工作和生活中赐予我的支持和关怀，这是对我工作的确定和鼓舞，我真诚的表示感谢! 出纳工作报告9 管住财务，管好村务是搞好农村工作的基础，是干群团结、和谐稳定的关键。而管住财务是前提，财管管住了，村务基本上也就管好了。今年以来，大盂镇党委深化开展反腐倡廉制度建设年活动，把推行农村财务托付代理和四议两公开这两项制度作为主要抓手，以农村财务托付代理管住财务，以四议两公开管好村务，在整改中发觉问题，在整改中解决问题。下面，重点这两项工作实行的措施、取得的初步效果向各位领导作一简要汇报。 一、以农村财务托付代理为抓手，强化财务管理。 农村财务托付代理制度实施前，我镇已于1999年推行了村财镇管，但总体特征是事后监督。当时的镇农经站对各村只管记账，不管花钱，只管提款时审批，不管钱怎么花，花到哪里，形象的说就是农经站只保管各村财务章，各村有了钱需要开支时，填写提款申请，经相关领导、包村干部审核，农经即给办理，但钱是不是依据申请上说的开支了，不知道，钱是不是严格依据规定支付了，不知道，钱是不是由会计落到村干部手里了，不知道。农经站只是半年或一年催村回镇结账，拿回一堆条条，糊里糊涂审核，糊里糊涂下账，这样表面上、形式上的村财镇管，造成了如下突出问题：一是不能准时结账的问题。提款获得审批后，不准时报账，不准时结账，时间长了，有的没有票据，有的记不清楚，形成了包袱账、糊涂账，最严峻的北家庄村委三年不结账。二是账外资金不准时入账的问题。部分村有退耕还林、粮食直补、集体土地出租等收入，这些收入通常由村主要干部或会计直接领取，不入信用社账户，领取后任凭开支，年终也是拿回一堆条条，这个问题在实施前普遍存在。最严峻的东南窊，XX年的收入20xx年才入账。三是提款后资金使用不明的问题，当各村需要开支时，填写提款申请，尽管需要附开支的事由和明细，尽管需要分管领导和包村干部审核，但提款后的去向和用途无法把关，审批实是形同虚设，效果较差。四是不合理开支比较多的问题。提款不准时报账，报账时任凭性强，不合理开支大，造成燃油费、款待费等无节制下账，白条下账，不合理开支比较明显。 针对以上突出问题，我们把推行托付代理制度作为消化冲突、维护稳定的突破口，作为消退隔阂、分散力气的突破口，首先明确五个必需的思路：必需变事后监督为事前监督；必需严格把握村干部任凭提取现金；必需制定防止不合理开支的严格规定；必需严管帐外资金准时入账；必需明确重大事项支出的条条框框。在此基础上，认真争论新旧管理方法对接工作，留意财会人员选拔任用，留意新旧方法严密对接，留意经济合同备案管理，创新了新旧管理方法对接工作，夯实了农村财务托付代理基础， 主要做了以下三方面的工作： 1、细心做好选人用人工作 坚决选聘业务会计与村报账员必需搞大动作、动大手术的决心，明确应聘业务会计和村报账员的人员必需同时具备三项条件，第一，必需经过县里统一培训、考试，取得县农业局颁发的农村财会人员上岗证；其次，必需经过镇农经站严格考核、评价，具备德、能、勤、廉品德；第三，经镇农经站统一命题，重新考试合格。应聘村保管员的"人员必需经过村委推举，镇农经站考核。经过考试、考核，本着保证素养，宁缺勿滥的原则，从十二名业务会计候选人中择优选聘了四名业务会计，从三十名村报账员候选人中择优选聘了十一名村报账员，其中有一名村报账员负责两个行政村的会计报账事务。经过推举、考核，全镇农村共设保管员二十二名，每个自然村设一名。 2、细心做好对接工作。 实行农村财务托付代理制度，很重要的环节是新旧管理制度的对接。对接工作是实行托付代理极其重要的基础，假如做不好对接工作，方法规定的许多重要程序就不能顺当实施，。为此我们做到了四个统一。一是统一结账移交。推行托付代理制度时候各村20xx年上半年账务都没有报结。为保证托付代理顺当实施，明确了最终结账时间、办理移交时间及责任后果，十二个行政村上半年的账务都于八月十五日前报结，并编制了交接表，于八月二十日全部移交镇托付代理服务中心。北家庄村委XX年至20xx年的账务始终未结，每年虽经多种方式多次督促都没有效果，农经站准备对有关人员实行经济惩处措施，同时再次以书面与口头方式督促，该村很快将这些年份的会计资料全部报结。二是统一签章备案。统一刻制了业务会计名章、村报账员名章和理财小组审核专用章。签章备案范围包括村支部书记、村委主任、理财小组组长、村报账员、村民小组长、保管员、理财小组审核专用章，备案内容包括签字与印鉴两部分。三是统一账据设计。除全县统一印制的财务支出审批单和内部收款收据外，统一印制了赊账单、提款审批单、领取收款收据卡、实物出库单、实物入库单，统一购置了村报账员登记的现金逐日登记簿、银行存款登记簿、固定资产登记簿、库存物资登记簿，统一印制了土地台账。四是统一清理债务。在库存现金清理的同时，村级债务必需同时清理。特别是村级干部垫支事项与账外欠款事项，假如清理不准时，很简洁给集体增加虚假债务，导致集体资产流失。我们在清理申报的基础上，对申报事项一一进行审查复核，对不真实的予以拒绝受理，对真实合法合理的事项予以确认，对已经审查复核确认的事项进行账务处理。经过清理，历史遗留问题得到一次性处理，避开了可能由报销历史经济事项引发的纷争，同时也没有给村集体增加负债。完成四统一工作后，我镇托付代理工作于20xx年9月正式启动，全镇12个村全部实行托付代理，29个自然村全部建立分类账。 3、细心做好托付代理的六个细节性工作。 一是大额开支审核和提款申请审核。托付代理初，推行分管领导签字，包村干部签字，镇长签字，和以前做法一样，但发觉签字的越多，负责任人的越少，效果不但不明显，村干部由于找人还得费半天功夫，争论后准备农经站审核后，由镇长一人总负责签字审核，彻底转变以往多人管事，无人理事的问题。这样一来，责任落实到农经站和镇长头上。二是严格审核把握不合理支出。规定村级款待费、燃油费、土特产品、小卖铺赊账等支出合计最高上限为本村在册人口每人10元的统一标准，责成农经站建立各村款待费开支明细表，各村申报款待费首先由农经站比照以往开支状况按上限进行审核，这样有效削减了款待费支出，20xx年的款待费由293733元减为115944、32元，削减开支177788、68元。三是严格把握村干部垫支关。托付制度运行以来，每月都要结账、报账，由于大部分村账上没有钱或有很少的钱，报账时村干部都称是自己垫支的，真实性难以估价，这样记账时全部上看村干部的往来账，有钱支付时全部转到村干部卡上，漏洞还是没有准时补上。从今年年初开头，出台严禁村干部垫支制度，要垫支先把要垫资金入账后才可审核支出，消逝欠账必需给欠账户记往来，一律不得给村干部记往来。四是严格把握提现金关。托付代理实施初，对群众用工款等小额开支，实行入报账员卡提现金发放的方式，不行避开的存在一些漏洞，从20xx年开头，全部开支除特殊状况外，一律走打卡或转账，直接打入用款人账户。五是严格一件事大额开支两议会审核关。依据行政村、自然村的不怜悯况，建立一件事分别在5000元、3000元、XX元以上两议会审核制度，在实施过程中，发觉有部分村因外出党员代表人数较多，到会人数不达规定人数，甚至部分村弄虚作假的状况，为此，开展了找党员、找代表活动，对各村（具体到自然村）在村能参加两议会的党员和村民代表状况进行摸底，剔除了常年在外和长年卧床不能参会人员，开会时按摸底到会的人数进行审核，对于弄虚作假的问题，对全镇7名村官进行调查充实，现没有村官的大盂镇、南高庄、李家沟、东南窊调配村官兼任，做到村村都有村官，由农经站统一回收记录本，各项会议均由村官记录，杜绝了弄虚作假行为。六是严格把握帐外资金准时入账。托付代理起步阶段，在清理库存现金时，发觉小泉沟、景庄等4个村坐支现金7、3万元，发觉后立刻严峻处理，限令如期入账，不入账财务冻结，并且通报全镇。对有固定收入的村委，农经站设立特地档案，到期提前提示村干部和交款方，有效堵塞了漏洞。 二、以四议两公开为抓手，规范村务管理 四议两公开制度实施前，在村务管理主要存在两方面的问题。一是部分村重大事项不提前和镇沟通协商，擅自准备。比如金家岗处理学校、大泉沟拍卖树子、三道村出租荒山，都是事后才报告镇，镇干部没有提前介入，对价格、程序及协议无法把关。二是部分村重大事项不召开相应的会议。处理集体资产、新建修理工程等重大事项不召开两议会，个别人准备，不通过公开方式进行，要不就是两议会质量不高，到会人数不达规定人数，甚至弄虚作假。为此，主要做了五方面的工作。 1、详细清查实物。在清理库存现金和账外债务后，在全镇范围内随即组织了1985年以来第一次实物大盘点。农经站全体人员包村负责，抽调高校生村官参与监盘，各村支部书记、村委主任、村报账员、实物保管、理财小组成员、监督小组成员、村民代表组成资产清查小组共同对本村全部库存物资和固定资产进行了盘点，全部造册登记，有关人员签章，澄清了家底。依据盘点结果进行账务调整，盘盈、盘亏事项全部入账，首先保证账实相符。对盘点结果进行争论处理。资产清查小组提出处理看法，经过镇托付代理服务中心审核，依据村集体经济组织会计制度规定进行会计处理。这样就把多年来账实不符的问题公开妥当地解决了，有利于加强村集体资产管理。 2、统一土地台账。我镇各村原有土地台账记载不规范，不清晰，这次统一设计了能够适应新形势下土地管理要求的土地下放经营台账，下发各村统一重新登记。登记时结合各户持有的土地承包经营权证书和二轮土地承包合同的记载，逐村逐户进行核实，解决了农户的土地争议，有利于加强村集体土地资源管理。 3、强化合同备案。对各类经济合同进行了备案管理。设计下发了必需由村委法人代表签章的村级合同、协议申报登记表，内容包括经济合同签订日期，经济合同履行时间，经济内容，应上交（支付）金额，经济合同页数。对比申报登记表所列经济合同，与原件、备案件认真核对相符后存档。经过备案管理，全镇各村委新增申报了三十七份经济合同，经济合同的备案，使村委财务收支有据可查。 4、强化对村监督。吸取以往部分村处置集体财产等重大事项不提前和镇协商，不召开相关会议作出准备的教训，针对部分村有些会议不通知镇干部参加，包村干部责任心不明的问题，镇党委、政府新班子到任后，下大力抓了镇村干部思想纪侓作风整顿，把党员副科干部全部下派到村任支部副书记，党员一般干部全部下派到村任支部委员，其中工作比较简洁的三畛、张家沟、北家庄、小泉沟四个自然村均派镇干部担当党小组副组长。这样，各村的两委会、两议会镇下派干部每次必需参加，每个重大事项必需提前和下派干部协商，强化了对村工作的监督。 5、扎实推动四议两公开工作。镇把好事先审核关、程序关、会议关、公开关。需要履行四议两公开程序的重大事项，由镇主要领导和下派干部审核后方能进入程序，两委会、党员会，村民代表会下派干部全程参加，公开公示照相留存。目前共有五个村五项工程履行四议两公开程序，分别是三道村的文化大院工程，景庄村的学校搬迁工程，金家岗的卫生所工程，北家庄村的引水工程和卷子头村的进村路桥加宽工程。 三、取得的初步效果 1、解决了村干部提款后任凭开支甚至报假账的问题。变事后监督为事前监督，开支必需报回正规票据，履行相关手续，经审核后打卡或转账支付，村干部手里不路过钱，卡死了村干部任凭开支报假账的问题。 2、解决了财务管理混乱的问题。定期报账，定期结账，扭转了以往半年结一回，一年结一回，甚至有的村三年不结账的财务混乱现象。对账外资金准时监管入账，杜绝了村干部对账外资金胡支乱花的问题。禁止村干部任凭垫支，消退了给村干部记往来，钱打入村干部卡上的问题。 3、解决村里开支镇里不了解的问题。由以往的村提歀镇审批，下账不严格监管到现在的先报账审核后转账打卡，村里的开支镇里清清楚楚、明明白白。 4、解决了村务民主监督流于形式的。问题。通过四两公开，认真登记核实能参会的村两委成员、两议会成员，重大事项、重大开支经过相关会议充分酝酿争辩方能实施，让群众明明白白，消退了干部之间、干群之间相互猜疑的问题。 四、几点体会 （一）加强农村村务、财务管理是一把手工程。农村村务办理、财务管理涉及千家万户，涉及群众切身利益，涉及干群关系，涉及农村稳定，管住了财务，就管住了干部，管出了稳定，所以对农村财务、村务管理仅靠分管副职是不够的，必需书记、镇长带头抓，严格抓，具体抓，只有自己抓，才能准时发觉问题，准时堵塞漏洞。 （二）加强农村财务、村务管理是细心工程。农村的事情错综简洁，上下关联，搞好村务、财务管理必需有足够的细心、足够的急躁，时时操劳，事事操劳，涉及重大事项镇干部必需提前介入，提前想好方法和套路，提前消化冲突。农村财务管理在坚持原则性的前提下又要体现灵敏性，有的专项资金需要变通支付，有的急于在购置东西的状况下，在确保平安的前提下可提取现金等等。 （三）农村财务托付代理和四议两公开是综合工程。托付代理和四议两公开是紧密相连的，四议两公开的事项往往牵涉到财务问题，财务托付代理的重大开支也要履行四议两公开程序，这两项工作紧密相连，是综合性工程，很有必要同抓同管同落实。 五、存在问题 1、农经站只有一名正式工作人员，且年龄偏大，现雇佣一名临时人员关怀工作。 2、业务会计，村级报账员素养偏低，业务学问都是平常相互传授，专业技能水平需要进一步提高。 3、少数开支存在执行制度不够严，监管不够到位的现象。 4、部分村由于党员、村民代表多数外出务工，重大事项参与决策人数较少。在村党员、村民代表对于村务管理参与热忱不高，参与面不广。 出纳工作报告10 学习会计专业，毕业后就会进入一些企业做出纳作为实习，实习中总有更深的体会与成长，在实习结束时都要进行工作实习报告。以下是出纳员个人工作报告。 一、日常工作： 1、与银行相关部门联系，井然有序地完成了职工工资发放工作。 2、清理客户欠费名单，并与各个相关部门通力合作，共同完成欠费的催收工作。 3、核对保险名单，与保险公司办理好交接手续，完成对我公司职工的意外损害险的投保工作。 4、做好200x年各种财务报表及统计报表，并准时送交相关主管部门。 二、其他工作 1、迎接公司评估，预备所需财务