某企业经营管理采购付款管理办法表格.docx

某企业经营管理采购付款管理办法表格以下是某企业的采购付款管理办法，供读者参考。制度名称采购付款管理办法受控状态编 号执行部门监督部门编修部门第1章总则第1条 目的。为了降低采购成本，进一步规范公司采购及货币资金支付行为，结合本公司的实际情 况，特制定本办法。第2条适用范围。木办法适用于木公司所有原材料、辅料、设备等物资的采购支付工作。第3条 采购付款工作必须遵守以卜四项原则。1 .公司所有物资采购一律实行比价采购制度。2 .应针对物资采购流程严格建立决策、执行、监督、检查等科学的管理程序。3 .采购数量、质量、金额严格纳入公司计划管理，根据项目实施情况按计划金额实施采购。4 .公司支付采购进度款、材料、设备款及各项费用款时，要严格执行签字程序。第2章 付款申请及审批程序第4条采购人员应根据采购合同的付款约定，收集采购订单、入库验收单等相关单据及记录，核对 合同的执行情况，汇总应付货款款项。第5条 采购人员需及时填写付款申请单、应付账款表并自行审核，确保数据准确无误。第6条采购人员将填写好的付款申请单、应付账款表报送财务部审核。财务部将其与验收单、采购 合同副本、供应商开立的发票、其他银行结算凭证相核对，作为是否支付货款的依据。第7条 采购总监在权限范围内进行付款审批，并签署意见。第8条 对于大额采购I项目的付款，在采购总监签署意见后还须上报总经理审批，如总经理存在异议, 则将付款申请单等票据转交采购总监重新处理。第3章支付货款第9条 财务部接到采购总监审批通过的付款申请单等文件后，应根据公司的相关财务制度安排付款 事宜。第10条财务部会计人员应及时开立付款凭证，交出纳人员办理相关付款手续。第11条 出纳付款后，需在进货发票上盖“付讫”章，再转交会计进行账务核算与处理。第4章付款方式第12条网银支付。由出纳支付，同时，另指定一名财务人员授权。第13条 承兑汇票。供应商要求邮递承兑汇票的，应先出具“承兑汇票邮递风险免责证明”，在邮递 过程中发生的一切损失本公司概不负责，供应商在收到承兑汇票后及时给本公司开具盖有收票单位公章的 收据，作为本公司的入账凭据。第14条 现金支付。只有经总经理授权批准的采购部自行采购的少量辅助原材料的付款结算，经审批 后可现金支付，但1 000元以上的物资材料在支付时应尽量使用银行转账。第5章账务核查第15条 采购部需按月向供应商索取对账单，将其与应付款明细账或未付凭单明细表互相核对，并查 明产生差异的原因。第16条财务部的物资明细账应定期与采购部、仓储部的物资明细账核对，做到账账相符。第17条相关部门针对本部门的采购业务进行评审，指出差错问题，并提出相应的改进意见。第6章附则笫18条本办法由财务部负责制定、修订和解释。第19条本办法经总经理审批后方可生效。修 订 记 录修订标记修订处数修订日期修订执行人审批签字