明源成本测算与核算和成本控制操作手册_1.pdf
.1/37 明成本管理系统 成本测算与核算和成本控制操作手册 V1.0 版 20#01 月 目录 第 1 章岗位权责 1 1.1 岗位操作指引 1 第 2 章项目初始化分公司系统管理员错误!未定义书签。2.1 岗位职责错误!未定义书签。2.2 设置合同类别错误!未定义书签。2.3 设置业务参数错误!未定义书签。第 3 章项目准备成本工程师3 3.1 岗位职责 3 3.2 建立项目信息 3 3.3 设置成本科目 6 第 4 章成本测算成本工程师16 4.1 岗位职责 16 4.2 业务流程 16 4.3 测算成本 16 第 5 章成本控制成本工程师19 5.1 岗位职责 19 5.2 管理目标成本 19 5.3 编制合约规划 21 5.4 监控动态成本 23 第 6 章成本核算成本工程师30 第 7 章成本管理岗 31 7.1 岗位职责 31 7.2 查询业务数据 31.1/37 第1章 岗位权责 1.1 岗位操作指引 在通用岗位查询表中,各岗位人员可以对照通用岗位,快速查找自己所在的岗位与对应在成本系统中的应用.分公司系统管理员 角色岗位 岗位职责 相关功能模块 操作指引 项目初始化分公司系统管理员 系统初始化设置 基础数据设置 设置合同类别 业务参数设置 分公司成本工程师 角色岗位 岗位职责 相关功能模块 操作指引 项目准备成本工程师 项目指标信息录入 项目概况 项目初始化 成本测算成本工程师 测算项目成本 测算成本 录入建安成本 录入非建安成本 成本控制成本工程师 设定项目的目标成本 目标成本 登记目标成本 将目标成本分解为合约规划 合约规划 分解合约规划 将合约规划关联合同规划 合同规划 关联合约规划 监控项目、产品的动态成本 动态成本监控 监控动态成本 在项目执行过程中,对目标成本调整 目标成本 目标成本调整 成本核算成本工程师 录入核算成本数据 核算成本 录入核算成本 成本管理岗位 角色岗位 岗位职责 相关功能模块 操作指引 成本工程师 查看最新动态成本 动态成本监控 查看动态成本 角色岗位 岗位职责 相关功能模块 操作指引 对比分析成本发生情况 项目产品对比分析 项目产品对比分析 查看合同台账、合同分析 合同分析 合同台账 合同分析 合同台账.3/37 第2章 项目准备成本工程师 2.1 岗位职责 在系统上线前,成本工程师要对成本系统中需要用到的项目信息进行设置.建立项目信息 设置成本科目 2.2 建立项目信息 项目概况模块是把实际存在的项目录入到系统当中,项目包括拟投资、土地储备、在建、结案等.系统支持在公司下新建项目,或在项目下建立分期.项目最多支持二级,不支持建到楼栋和房间.2.2.1 新建项目 新增项目有两种方式：一种可以直接在公司或项目下新增,也可以通过引入的功能将投资分析系统当中存在的项目引入进来.项目只支持二级,不能新增三级子项目.操作流程 新增项目包括在公司下新增项目和在项目下新增项目分期两种形式,下面以在公司下新增项目为例讲述操作步骤.操作步骤 1.单击基础数据设置下的项目概况模块,进入项目概况主界面.2.单击新增按钮,弹出新增项目页面.3.直接新增项目.1.）单击新增,弹出新增项目页面.2.）输入项目的基本资料和项目规划指标,详见字段说明.3.）保存,保存后可以修改项目信息,详情请参见错误!未找到引用源。错误!未找到引用源。.4.引入已建项目.1.）选择要引入的末级项目.2.）单击下一步,引入已建项目,弹出修改项目页面,可以修改项目信息,详情请参见错误!未找到引用源。错误!未找到引用源。.字段说明 字段 说明 项目编码 项目编码通常是项目名称的缩写,方便后续相关功能引用,如蔚蓝城邦,取拼音的首字母代表其项目简 称 WLCB .用 户 也 可 以 根 据 所 需 取 对 应 的 项 目 编 码 ,不 能 包 含 特 殊 字 符/!%#?.|-=+$*,;&.父级项目 当在项目下建立项目分期时,系统会根据所选择的项目自动填写父级项目.项目简称 同一父级项目下的简称不允许重复.项目名称 自动关联了父级项目与项目简称,同一公司下的名称不允许重复.项目状态 选项来源于业务参数设置模块中设置的项目状态.项目开始/截止日期 由于不同的公司对项目的开始与截止时间的理解是不一样的.有的地产公司认为拿到土地就认为是项目开始,有的是从拿到施工许可证开始施工才认为是项目的开始,同样对于截止时间：有的地产公司认为售楼完成了才是项目结束,有的当工程竣工了就认为是项目结束.可根据客户的理解去添写.项 目 负 责人 通常是项目经理.是 否 公 建项目 公建项目是指不能够为企业产生直接收益的项目,其特点是不可售,比如学校、会所等.一级项目不能设置为公建项目；二级项目时会显示该字段,且默认值为否.这里选择公建项目的目的是为了方便后面对公建项目的成本进行核算.公建项目不占项目成本,它的项目成本需要分摊到其他非公建项目中去.目 标 客 户肖像 也就是对目标客户的描述,目标客户是富贵之家、健康养老、社会新锐、望子成龙等,不同人群的消费能力与需求都是不一样的.占地面积 占地面积是指建筑物所占有或使用的土地水平投影面积,计算一般按底层建筑面积.建筑面积 指在建设用地 X 围内单栋或多栋建筑物地面以上与地面以下各层建筑面积之总和.一般分为地上建筑面积和地下建筑面积,并且都是由产品的相同指标计算得出.建筑面积地上建筑面积产品地上建筑面积之和+地下建筑面积产品地下建筑面积之和 可售面积 建筑面积可用于销售的部分称为可售面积.可售面积地上可售面积产品地上可售面积之和+地下可售面积产品地下可售面积之和 套内面积 套内面积,又称套内建筑面积,是由以下三部分组成的：套内使用面积套内墙体面积阳台建筑面积.建筑密度 是指建筑物的覆盖率,具体指项目用地 X 围内所有建筑的基底总面积与规划建设用地面积之比 ,它可以反映出一定用地X 围内的空地率和建筑密集程度.建筑密度占地面积/建设用地面积.容积率 政府给项目建设用地的容积率限额.总的建筑面积/总的占地面积,容积率越大表示在同一个占地面积下住的人越多,容积率最大不能超过5.5/37 2.2.2 编辑项目 操作流程 操作步骤 1.单击基础数据设置下的项目概况模块,进入项目概况主界面.2.在项目列表中,双击要修改的项目,弹出修改项目页面,即可对项目信息进行编辑,详情请参见字段说明.注：和标签页,仅在修改项目界面才会显示.红色标识字段为必须填写字段,蓝色表示字段为建议填写字段.3.编辑项目团队.项目团队在成本系统中的作用是：设置成本预警与强控时按项目团队的岗位对应的通用岗位通知到具体的项目相关人员,避免出现A项目出现预警通知了B项目的责任人.其它功能与ERP系统设置中的组织框架功能相同.4.上传项目相关文档.对项目的规划指标、产品特征、项目特征等文件进行上传.5.设置项目收益指标.单击标签页,打开项目收益指标设置界面.首次设置：单击基准指标录入按钮,打开基准指标录入对话框,录入各项指标值；后期调整：单击调整指标录入按钮,打开调整指标录入对话框,可以进行相应调整.注：如果购买了成本、采购招投标、项目计划管理、全面预算四个子系统之一时,此标签将会显示.更新的数据会同步到所有子系统的.字段 说明 项目总收入 可售资源销售收入+留存资产总和.项目总投入 项目开发成本+项目开发费用+税金.项目净利润 项目总收入-项目总投入 项目净利率 项目净利润/项目总收入 IRR 内部收益率,基于项目净现金流的 NPV 为零的贴现率 现金流正值周期 使净现金流为正数所需要的周期月.版本管理：点击历史版本下的保存版本,可以保存当前指标值的对应版本；点击版本管理按钮,可以查看之前保存的历史版本.6.设置产品构成.设置产品的目的是为了在项目成本测算和核算时获得产品动态成本.产品包括高层、多层、别墅等.可新增、修改和删除产品信息.在设置产品信息时,选择是否参与成本分摊,产品动态中只将成本分摊到参与分摊的产品中；选择是否可售,设置该产品是否能出售.7.保存.注意：同一项目中不同产品可以同时选择同一种产品类型,允许存在多对一的关系.项目编码、项目名称和产品编码、产品名称都不允许包含特殊字符.如果当前项目存在相关数据,则不允许删除.如果当前项目被其它子系统引用,只能删除当前业务系统对该项目的引用.2.3 设置成本科目 成本科目体系分为控制科目与核算科目.成本控制以合同为主题进行过程管控,需要按照合同分类思想构建控制科目.成本核算主要是为了项目前期测算成本,项目后期沉淀数据,所以核算科目是按照工作造价测算或竣工结算的思想构建.2.3.1 控制科目 控制科目是以合同为成本控制的基本单元,按照合约规划思想构建的科目,倾向于成本的总量级别的控制,其科目级数分得较粗,一般保持在 23 级.控制科目分为集团标准控制科目、公司控制科目和项目控制科目.集团成本科目作为一个统一的模板可供公司引用,公司控制科目可供公司下的项目引用.本小节介绍如何设置如下控制科目：集团标准控制科目 公司控制科目.7/37 项目控制科目 2.3.1.1 设置集团标准控制科目 集团成本科目作为一个统一的模板可供公司和项目引用.设置集团成本科目可以采用以下方式：导入科目模板 手工新增控制科目 操作流程 操作步骤 1.单击基础数据设置下的标准科目设置模块,进入标准科目设置主界面,默认显示页面.2.在更多操作下选择导出 Excel,导出 Excel 编辑集团控制科目模板.将领导关注的科目设置成科目大类,在成本简报和产品动态单方两个模块按科目大类展示项目成本.3.在更多操作下选择导入 Excel,按系统提示将符合模板格式的科目导入到系统.4.调整控制科目.可以新增、修改或删除控制科目.新增控制科目：单击新增按钮,录入科目信息,之后保存.修改控制科目：双击要修改的科目,打开修改控制科目界面,可以修改本级代码和科目名称.将领导关注的科目设置成科目大类,在成本简报和产品动态单方两个模块按科目大类展示项目成本.删除控制科目：选择不需要的控制科目,单击更多操作,选择删除,提示是否确认删除当前科目,确定即可.同时删除各合约规划模板版本下本科目与子级科目的合约规划模板、删除科目与子级科目信息.2.3.1.2 设置公司控制科目 操作流程 操作步骤 1.单击基础数据设置下的公司科目设置,进入公司科目设置主界面,默认显示页面.2.在项目对应的下拉框中选择公司.3.引入集团成本科目.1.）单击引入按钮,可以引入其它公司的成本科目.如果公司科目下已存在数据,则提示不允许引入.2.）科目引入后,还可通过新增功能,新增其它科目信息.4.科目授权.科目授权后,业务人员只能查看自己有权限的成本科目与科目下的合约规划.1.）单击科目授权按钮,弹出科目权限设置页面.授权模式有：岗位科目、科目岗位.9/37 2.）岗位科目授权.如果部门下面有多个岗位,可以先对部门或者公司进行授权,其下面的岗位将自动继承对应部门或者公司的权限.单击同步项目科目权限,可将公司科目授权同步到对应的项目授权中.支持对区域公司、集团岗位授权.1.选择岗位 2.将授权的科目打 3.单击保存.3.）科目岗位授权.提示：目前新增加一个岗位,不会默认部分的权限,必须做以下授权操作：功能授权可引用通用岗位、数据授权、成本控制科目授权和付款审批类型授权.2.3.1.3 设置项目控制科目 操作流程 操作流程 1.单击基础数据设置下的公司科目设置,进入公司科目设置主界面.2.在项目对应的下拉框中选择某个项目.3.单击引入公司科目.4.引入公司科目后,进行科目授权,项目科目授权操作同公司科目授权.1.选择科目 2.将授权的岗位打 3.单击保存.11/37 2.3.2 核算科目 成本核算主要是为了项目前期测算成本,项目后期沉淀数据,所以其核算科目是按照工程造价或竣工结算的思想构建.为便于体系化管理,一般情况下,建议核算科目的设置与控制科目保持一致,即核算科目是在控制科目的基础上按照造价核算的需要进一步进行细化设置,通常核算类科目采用引入控制类科目.本小节介绍如何设置以下核算科目：集团核算科目 公司核算科目 项目核算科目 2.3.2.1 设置集团核算科目 操作流程 操作步骤 1.单击基础数据设置下的标准科目设置模块,进入标准科目设置主界面,默认显示标签页.2.单击页签,显示核算科目页面.3.引入控制科目.在更多操作下选择引入控制科目,根据提示信息,完成引入.如果集团核算科目没有设置测算基础、取值方式,不能进行成本测算.根据选择的测算基础不同,对应不同的取值方式.4.批量编辑核算科目.1.）在更多操作 下选择导出 Excel.导出 Excel 编辑科目,设置科目的测算基础、取值方式等.2.）在更多操作下选择导入 Excel,将编辑完成的科目信息导入到系统中.5.调整核算科目.1.）选择某个核算科目,单击新增按钮,弹出新增核算科目页面.2.）录入科目本级代码、科目名称等,设置测算模型.设置规划指标是为了后面做成本数据库沉淀.规划指标的取值方式分为项目固定指标、项目非固定指标和项目无指标.项目固定指标：指的是具有通用性的指标,比如：高层钢含量；项目非固定指标：比如是水电网线铺设,这个每米多少钱都是可以确定的,但实际需要就要根据图纸来确定；项目无指标：就是各项指标都不能确定的.3.）完成后单击保存按钮,显示修改核算科目界面.单击上一末级科目按钮,可以快速定位到本科目的上一末级核算科目.单击下一末级科目按钮,可以快速定位到本科目的下一末级核算科目.如果测算基础类型选择核算科目,则计算公式显示为：合价=核算成本*系数.13/37 2.3.2.2 设置公司核算科目 公司核算科目可引入集团核算科目,也可引入其它公司的核算科目,同时允许手工新增核算科目.操作流程 操作步骤 1.单击基础数据设置下的公司科目设置,进入公司科目设置主界面.2.单击页签,在项目对应的下拉框中选择公司.3.引入核算科目.1.）单击引入,弹出引入核算科目对话框,如下图所示.2.）选择标准科目或项目.3.）单击确定,引入核算科目成功,返回到公司科目设置主界面.4.调整核算科目.1.）单击新增按钮,录入科目相关信息.2.）完成后,单击保存.2.3.2.3 设置项目核算科目 项目核算科目的新增、编辑、删除相关操作同错误!未找到引用源。.一级项目的成本核算科目可引入标准科目和其它项目的核算科目.二级项目自动继承一级项目的成本核算科目.2.3.3 合约规划模板 2.3.3.1 设置集团合约规划模板 合约规划模板是由集团成本经理根据公司实际情况预先在每个控制科目下设定的所需签订的合同或合同大类.在集团统一了成本控制科目体系的基础上,由集团成本管理人员牵头梳理每一控制科目下的合约规划,并定义成合约规划模板.在编制合约规划时,可直接引入此模板.根据项目开发形态的不同,系统中支持新增多套合约规划模板和模板的导入、导出和模板间的引入功能.操作步骤 1.单击基础数据设置下的标准科目设置模块,进入标准科目设置主界面,默认为标签页.2.单击页签,进入合约规划页面.在页面左侧,显示所有的合约规划模板.3.显示合约规划.单击显示合约规划按钮后,显示不显示合约规划按钮,展开所有控制科目,显示其末级科目下的合约规划信息.科目与合约规划名称列下显示科目和合约规划规划的名称,科目与合约规划说明列下显示科目和合约规划的说明.单击不显示合约规划按钮后,显示显示合约规划按钮,展开 2 级控制科目,科目名称列下只显示科目的名称,科目说明列下只显示科目的说明.4.新增合约规划模板.1.）在合约规划模板列表中,单击新增,弹出新增合约规划模板窗口.2.）输入版本名称和说明信息.版本名称不允许重复,最多输入 100 个字符.3.）单击保存&关闭.5.编辑合约规划模板.可以通过引入功能引入可以借鉴的合约规划模板,再通过导入导出功能将合约规划模板导出到本地,完成修改后再导入到系统中.1.）在合约规划模板列表下,选择某个合约规划模板.2.）在控制科目列表中,单击引入合约规划模板,弹出引入合约规划模板对话框.3.）选择要引入的模板,确定引入.4.）在控制科目列表中,单击更多操作,选择导出 Excel,将模板导出 Excel 到本地,修改完毕后,再通过导入 Excel导入到系统中.5.）选择某个末级科目,在对应的合约规划列表中,单击编辑按钮.6.）录入合约规划名称,单击保存即可.6.删除合约规划模板.如果某个合约规划模板已经不适用于公司的项目情况,可以进行删除.在合约规划模板列表下,选择该合约规划模板,单击删除,弹出是否确认删除的提示,单击确定执行删除操作,删除合约规划模板版本信息,同步删除合约规划模板版本下的合约规划模板信息.15/37 2.3.3.2 设置集团合同规划模板 1.录入合同规划名称,单击保存即可.2.删除合同规划模板.如果某个合同规划模板已经不适用于公司的项目情况,可以进行删除.2.3.3.3 设置公司合约规划模板 公司在引入集团标准控制科目时,会同时引入集团下建立的合约规划模板.单击基础数据设置下的公司科目设置模块,进入公司科目设置主界面,默认为标签页.单击标签页,在项目对应的下拉框中选择公司,可以设置公司合约规划,设置合约规划的具体操作,请参见错误!未找到引用源。.第3章 成本测算成本工程师 3.1 岗位职责 成本测算是指公司和项目部相关人员在认真分析历史项目数据的基础上,利用科学合理的方法,对项目各阶段的成本进行预测,作为成本管控的依据.在项目执行过程中,由成本测算专员进行以下业务处理：编制测算方案 在成本测算中,需要对一个项目进行多次测算,从土地投资阶段项目启动阶段方案设计阶段项目施工阶段,都会进行成本测算,以获得各阶段的目标成本,每次测算建立测算方案.测算成本 录入建安测算成本 录入非建安测算成本 说明：可以使用测算成本功能,录入建安成本和非建安成本.3.2 业务流程 3.3 测算成本 测算成本功能,操作流程 操作步骤 1.单击成本测算与核算下的测算成本模块,进入测算成本主界面.2.设置项目产品构成.在更多操作中选择设置项目产品,弹出修改项目界面.可以新增、修改、删除产品信息.3.设置测算级别.在更多操作更多操作下设置测算级别,弹出设置测算级别界面.17/37 4.编辑建安成本.1.）在测算成本主界面,选择最末级项目、最末级科目,单击编辑建安成本按钮.2.）选择测算的产品,单击编辑按钮.3.）录入科目的估算基础、工作量、单价等.无法拆分工程量和单价或工程量难以确定的,可直接填总价.4.）保存.5.编辑非建安成本.非建安类科目如土地、前期费用等从项目级测算,再根据一定的配比原则分摊到产品.1.）在测算成本主界面,选择末级项目,单击编辑非建安成本按钮,弹出编制项目非建安成本界面.2.）单击编辑按钮.录入科目的单价、工作量.单价或工程量难以确定的,可直接填总价.3.）单击设置测算分摊模式按扭,设置科目的分摊模式.6.单击计算,重新计算项目成本.7.保存测算版本.单击历史版本按钮,选择保存版本,在弹出的保存测算成本对话框中录入版本名称和备注,确定即可.8.可售单方成本.1.）在可售单方成本页签,单机不可售产品拆分按钮,弹出拆分规则界面,将不可售产品成本按一定规则分摊到可售产品中；红色显示的为测算级别,可对测算级科目进行向上、向下调整.2.）单击计算,重新计算项目成本.19/37 第4章 成本控制成本工程师 4.1 岗位职责 在合同执行过程中,由成本控制人员在系统中完成以下业务处理.管理目标成本 编制合约规划 监控动态成本 目标成本调整 4.2 管理目标成本 目标成本即项目成本控制的目标.房地产公司要尽可能地降低开发成本,在规划设计与扩初设计阶段,就必须进行目标成本的测算工作,而后根据施工图计算出精确的目标成本,作为项目成本控制的基准,目标成本通常按照控制科目进行编制.4.2.1 业务流程 流程说明 序号 步骤 步骤说明 负责岗位 输出 1 目标成本测算 项目成本经理组织项目团队进行成本测算,并提交成本评审小组进行评审.成本经理 2 录入目标成本 在目标成本评审通过后,由项目成本经理录入系统,并审核锁定.在录入新版目标成本时,需要将上一版本作为历史版本保存下来.成本经理 3 编制合约规划 目标成本形成后,项目成本经理组织各业务部门编制合约规划,并将最终确定的合约规划录入系统.成本经理 4 目标成本调整 目标成本作为项目考核的基准版制定后,如果成本经理 序号 步骤 步骤说明 负责岗位 输出 因外部因素或不可抗力需要调整时,由业务部门提出目标成本调整/结转申请,项目成本经理代为发起调整申请,报成本评审小组审批.审批通过后按新的目标成本执行,并重新分解合约规划.4.2.2 登记目标成本 目标成本编制可以采取线下批量编制和在线编辑两种方式,编制后锁定目标成本,保存目标成本版本信息.下面主要介绍如何批量编制目标成本.操作流程 操作步骤 1.选择目标成本模块下的目标成本,进入目标成本主界面.2.在项目对应的下拉框中选择最末级项目.所有操作只能在末级项目下进行.一级项目是自动累加末级项目的数据,所以只能查看不能编辑.3.导出 Excel 模板.单击更多操作菜单中的导出 Excel.4.导入编辑后的 Excel.导出后,按模板格式编辑科目信息,完成后在更多操作下将 Excel 导入.5.单击编辑,锁定编制后的目标成本.6.保存版本信息,详情请参见保存历史版本.4.2.3 引入测算成本 在编辑目标成本时,可以单击引入测算成本引入测算方案的测算成本快速生成,然后在测算成本的基础上再修订.引入测算成本时只会引入科目代码相同的科目,没有相同科目的目标成本为 0.操作流程 操作步骤 1.选择目标成本模块下的目标成本,进入目标成本主界面.2.在项目对应的下拉框中选择项目.21/37 3.单击引入测算成本按钮,弹出测算方案引入界面.如果该项目已经存在目标成本,系统会提示引入会覆盖当前目标成本,是否继续？.4.2.4 历史版本管理 只在末级项目下才显示历史版本按钮,保存历史版本时,除了保存目标成本外,还需要同步保存建筑单方和可售单方.保存历史版本 1.单击历史版本按钮,选择保存版本,保存版本是针对当前项目进行保存.2.在弹出的保存目标成本对话框中录入版本名称和版本说明.3.单击确定,进行保存.管理历史版本 1.单击历史版本按钮,选择版本管理,显示版本管理界面.2.查看历史版本.选择一个版本记录,单击查看历史版本按钮,弹出查看历史版本页面,可查看该历史版本的目标成本包括金额、建筑单方造价和可售单方造价.如果选择的是当前版本记录,则提示当前版本不允许查看历史版本！,不执行后续操作.3.还原历史版本.选择某个历史版本记录,单击还原历史版本按钮,还原历史版本系统会提示还原历史版本将会覆盖当前目标成本,是否继续,可将历史保存的版本还原为最新数据.如果选择的是当前版本的记录,则提示当前版本不允许还原历史版本！,不执行后续还原操作.4.历史版本对比.选择多个版本记录,单击历史版本对比按钮,可对各个历史保存版本之间的目标成本+调整、建筑单方、可售单方的进行分析对比.5.删除历史版本.选择一个或多个版本记录,在更多操作下单击删除,可删除历史版本.4.3 编制合约规划 合约规划是指项目目标成本确定后,对项目全生命周期内所发生的所有合同大类与金额进行预估,是实现成本控制的基础.房地产企业各个业务部门日常管理的对象就是合同,在按照合同分类体系建立的控 制科目树下,将预计会在该费项下发生的合同或者合同的一部分进行实体化,形成一个类似合同清单的列表,称它们为一个个的合约规划,也可以把它们理解为一个个预计待签的合同.合约规划模板是由集团成本经理根据管理需要,预先设定每个控制科目下预计待签的合同大类或合同.在编制合约规划时,可直接引入此模板.4.3.1 编制合约规划 系统提供快速生成合约规划和引入合约规划模板两种方式来生成最初的合约规划模板,快速生成合约规划功能只要是针对未建立合约规划模板的公司提供的.操作流程 操作步骤 1.选择目标成本模块下的合约规划,进入合约规划主界面.2.在项目对应的下拉框中选择末级项目.3.引入合约规划模板.引入公司下所选择的合约规划模板下的合约规划信息.1.）单击更多操作,选择引入合约规划模板,弹出引入合约规划模板网页对话框.2.）在合约规划模板列表中选择某个模板,单击确定,完成引入.4.批量编制合约规划.拥有所有控制科目权限的用户才能使用批量编制合约规划下的导出 Excel和导入 Excel功能,否则,不显示该功能按钮.1.）导出 Excel 模板.单击更多操作下批量编制合约规划,选择导出 Excel,将项目现有的合约规划模板以 Excel 形式导出到本地,编辑合约规划模板信息.2.）将编辑后的 Excel 模板导入到系统.单击更多操作下批量编制合约规划,选择导入Excel,弹出导入合约规划窗口.单击浏览选择要导入的合约规划模板,单击导入.5.调整合约规划.1.）在科目列表中选择末级科目.2.）单击规划调整按钮,弹出合约规划分解界面.3.）在合约规划分解界面,单击编辑按钮.4.）录入当前所选科目的各类合约规划名称、规划金额、备注等.5.）保存.单击+号可以对应打开下级科目信息以与科目对应的合约规划信息查看.23/37 提示：科目列表中以绿色字体显示的科目,表示此合约规划已被使用,不能再对此进行编辑.4.4 监控动态成本 动态成本是项目实施过程中实时生成的,对完成项目时所需的最终结算成本结果的动态预期.需要通过实时监控来保证动态成本的准确性和动态成本过程监控的有效性.4.4.1 动态成本监控 动态成本监控是成本控制的核心环节,为成本经理、高层领导提供各项目实时的目标成本与动态成本.通过建立定期的成本回顾机制,发现异常的成本数据并追踪问题的原因,达到成本监控的目的.成本人员在进行动态成本监控与成本分析时,能够查看基于成本控制科目的目标成本与动态成本的对比,也能实时了解各科目下合同与合约规划的情况,能够查看分期的成本构成,也能查看整个项目的成本构成.操作流程 操作步骤 1.选择动态成本下的动态成本监控模块,进入动态成本监控主界面.2.在项目对应的下拉框中选择项目,可以选择末级项目或非末级项目.注意：当启用工具项目过滤,选择非末级项目时,如果子级项目都有查看权限,则科目金额信息为子级项目科目的金额汇总；否则提示 项目下存在没有权限的分期！,不显示科目信息.在成本科目列表中只显示当前操作员有权限查看的科目信息.如果当前用户没有所选项目的所有科目的查看权限,则隐藏动态成本月度回顾按钮.3.单击动态成本月度回顾,选择新增月度回顾,录入并保存版本信息.4.单击 项目成本数据拍照,系统自动将当月的数据进行拍照,自动保存新增的月度回顾版本.通过和定期查看每月的动态成本与明细数据.5.单击发起审批,发起月度回顾审批.4.4.2 动态成本构成 动态成本构成主要展示了项目最新的动态成本明细情况.选择动态成本下的动态成本构成模块,进入动态成本构成主界面,在项目对应的下拉框中选择末级项目或非末级项目,可以查看相应的成本信息.界面字段说明 字段 说明 动态成本 动态成本=待发生合约规划+预估变更+已发生成本 已发生成本=合同+变更+在途成本 待发生合约规划 已经确定的将要发生、还未发生的合约规划.预估变更 显示所有合同的预估变更分摊到当前科目的金额,以超显示,单击超显示分摊到本科目的合同列表,双击合同/非合同,打开合同台帐.在途成本 审批中的预计合同、预计变更、结算、库存结转分摊到对应控制科目形成在途成本.操作说明 成本构成在动态成本构成主界面,选择项目,选择某个成本科目,单击成本构成按钮,可查看当前科目所发生的已发生成本明细数据.历史版本单击历史版本,选择保存版本或版本管理,具体操作和目标成本模块该功能类似,相关操作请参见历史版本管理.4.4.3 实际成本分析 实际成本分析将目标成本、动态成本、实际成本、实付成本实时对比分析,可与时监控项目的进展情况、项目付款进度等,为公司更好的控制成本提供依据.选择动态成本模块下的实际成本分析,进入实际成本分析主界面.在项目对应的下拉框中选择末级项目或非末级项目,选择视图,页面下方将显示对应的信息.单击成本构成,可以查看各类明细数据.视图说明 视图 说明 项目进度分析 用于对实际成本与目标成本进行分析,反映项目的整体进展情况.25/37 应付款分析 用于对实付成本与实际成本进行对比分析,反映项目付款进度情况.成本对比分析 用于对目标成本、动态成本、实付成本与实际成本进行对比分析,单击成本构成按钮可查看到该科目与其子级科目的成本发生情况.4.4.4 产品动态成本 在项目的执行过程中,通过产品动态成本功能可以与时了解每种产品的动态建筑单方与可售单方.与时的与市场同类产品或其他项目同类产品进行对比,便于营销决策；与时了解产品的可售单方为产品定价提供指导；在计算项目利润时,根据每种产品的动态成本作为利润结转的依据.在成本控制管理中是以项目分期为管控对象,管控的核心是项目分期的总成本为目标,公建配套在控制角度按照依附原则纳入当期总成本进行控制,比如学校在一期进行开发,会将学校作为一期的一个科目来进行控制.为了能够准确的预测各项目利润、获得相对准确的产品成本,需要将公建配套进行跨期分摊.经过公建成本分摊后能得到相对准确的分期动态成本,为了获得各产品的动态单方,还需要将分期分摊后的动态成本进行产品分摊.业务流程图 4.4.4.1 跨期分摊规则设置 跨期分摊包括分期之间的跨期分摊与分期分摊后的产品分摊两部分,跨期分摊主要对土地成本、公建配套科目进行跨期分摊.跨期分摊支持按占地面积、建筑面积、可售面积、套内面积、或指定比例、指定金额进行分摊,可以指定某个科目不分摊,所有科目默认不分摊.操作步骤 1.选择动态成本下的产品动态成本模块,进入产品动态成本主界面,默认为页签.2.单击页签,展示成本科目、动态成本和分摊模式.3.设置分摊模式.支持不分摊、按建筑面积、按占地面积、按可售面积、按套内面积、按指定比例几种分摊模式,支持设置非末级成本科目分摊模式,同步其下所有子科目的分摊模式.按指定比例分摊时,各分期的分摊方式支持金额与比例两种模式,由用户手工填写分摊比例或分摊金额,支持不 100%分摊.4.重新计算.单击重新计算,计算各项目分期的分摊后的动态成本.如果存在末级科目下分期的分摊金额和大于科目动态成本金额,在是否 100%分摊字段上显示红色勾.4.4.4.2 项目动态成本分摊后 页签,展示项目分期的动态成本.对于已经竣工的分期,要进行分期结案,锁定成本,未竣工的分期进行项目动态成本分摊.操作步骤 1.选择动态成本下的产品动态成本模块,进入产品动态成本主界面,默认为页签.展示用户有数据权限的项目与分期,只能选择一级项目,无分期显示项目自身.2.导出 Excel.单击导出 Excel,支持将本分期的成本导出 Excel 到本地,方便查阅.3.分期结案.如果选择的项目分期没有结案,则显示分期结案功能.单击分期结案,页签中,自动将所有包含本分期的项目分摊明细、产品分摊明细,都设置为指定金额展示本项目下的各分期.对于已经竣工的分期,要进行分期结案,锁定成本,未竣工的分期进行项目动态成本分摊.展示分期列表中选择的分期的成本构成.27/37 模式,金额自动保持上次的分摊结果不变.如果选择的项目分期已经结案,则显示取消结案功能.单击取消结案,页签中,将所有由面积配比自动调整为指定金额的分期还原到原来的分摊模式.4.4.4.3 产品分摊规则设置 产品分摊是指将分期分摊后的成本分摊到本分期的经营性产品中,支持按占地面积、建筑面积、可售面积、套内面积、或指定比例、指定金额进行分摊,可以指定某个科目不分摊.操作步骤 1.选择动态成本下的产品动态成本模块,进入产品动态成本主界面,默认为页签.2.单击页签.展示用户有数据权限的项目与分期,只能选择末级项目.3.设置分摊模式.支持不分摊、按建筑面积、按占地面积、按可售面积、按套内面积、按指定比例几种分摊模式,支持设置非末级成本科目分摊模式,同步其下所有子科目的分摊模式.按指定比例分摊时,各分期的分摊方式支持金额与比例两种模式,由用户手工填写分摊比例或分摊金额,支持不 100%分摊.4.重新计算.项目动态成本、面积或分摊规则发生变化后,单击重新计算,以获取最新的产品成本信息.如果存在末级科目下分期的分摊金额和大于科目动态成本金额,则在是否 100%分摊字段上显示红色勾.4.4.4.4 产品动态成本 页签,展示末级项目下各产品的动态成本构成.通过产品分摊的功能可与时的获得产品动态成本,获得产品动态成本之前首先设置产品分摊规则,请参见产品分摊规则设置.例如：某项目的市政府地价与其配套费用目标成本为 150 万,动态成本为 100 万.该项目下共有三个产品,选择按指定比例分摊的模式,产品一比例为 10,产品二为 20,产品三为 70.计算公式：产品各成本科目对应的成本=分摊模式设置中设置的产品分摊模式下的比例值该产品所属核算对象的对应科目的成本.计算结果：产品一：目标成本：15 万 动态成本：10 万 产品二：目标成本：30 万 动态成本：20 万 产品三：目标成本：105 万 动态成本：70 万 操作步骤 1.选择动态成本下的产品动态成本模块,进入产品动态成本主界面,默认为页签.2.单击页签,展示产品列表和对应的成本科目列表.3.在项目对应的下拉框中选择末级项目.4.设置项目产品.在产品列表中,单击设置项目产品按钮,弹出修改项目界面,默认为产品构成页面,在该页面修改、新增或删除产品信息.5.导出产品成本.在产品列表中,单击导出产品成本,将该项目的各个产品成本导出到本地,便于查阅.6.导出 Excel.成本科目列表后提供了导出 Excel功能,可以将各个成本科目信息导出到本地,便于查阅.4.4.5 库存结转 公司库存是指在合同签订时对于无法选择对应的合约规划或对应规划的金额不能明确时,所以通过中间科目临时存放未明确的合同分摊金额,通过定期一般一个季度一次多部门共同讨论明确公司库存的分摊原则后,重新分摊到具体的合约规划中.进入中间科目的合同分为：跨项目合同.对于临时的中间科目 如暂存土地成本的科目,可以通过合约规划重新归集功能进行调整.具体操作：进入合同登记模块,单击更多操作,选择合约规划重新归集.操作流程 操作步骤 1.选择系统主界面中动态成本下的库存结转模块,进入库存结转主界面.2.选择最末级科目,单击库存结转按钮,弹出选择合约规划对话框.29/37 3.选择转出的合约规划,填写对应金额.4.单击提交 第5章 成本核算成本工程师 岗位权责 分公司成本工程师,在项目竣工结算后,沉淀项目核算指标；操作步骤 为体现项目全成本,财务部和市场部为成本部提供财务费用和营销费用,并通过集团成本评审小组评审通过；成本部门核算项目成本,并录入到成本系统核算模块,把核算数据作为历史资料沉淀起来；第一步：点击编辑,将项目竣工结算后的真实成本录入进行核算 第二步：将实际发生的科目、目标成本、差异和分析录入,沉淀数据.31/37 第6章 成本管理岗 6.1 岗位职责 成本管理岗需要在系统中查看相关的数据.查看业务数据 查看动态成本 项目产品对比分析 合同分析 查看合同台账 6.2 查询业务数据 6.2.1 查看动态成本 操作步骤 1.单击动态成本下的动态成本监控模块,进入动态成本监控主界面.2.单击动态成本月度回顾按钮,选择查看月度回顾,弹出查询所有月度回顾窗口.注意：当操作员拥有所选项目的所有科目查看权限时,才可新增、查看动态成本月度回顾.3.双击列表中的记录,可查看详细的动态成本明细数据.6.2.2 项目产品对比分析 如果客户未购买成本数据库增值功能,则可以使用项目产品对比分析功能,如果购买了成本数据库增值功能,则不显示项目产品对比分析功能模块.操作步骤 1.单击成本测算与核算下的项目产品对比分析模块,进入项目产品对比分析主界面.2.选择分析类型,在产品列表中选择所要对比分析的项目或产品.3.在成本科目下拉框中选择科目.4.选择要分析的数据类型和数据源.5.单击对比分析按钮,根据一系列的设置展示分析结果.6.2.3 合同分析 6
