(本科)第十章-国际贸易结算融资ppt课件.ppt

第十章第十章 国际贸易结算融资国际贸易结算融资 国际贸易融资的特点和意义国际贸易融资的特点和意义出口融资方式出口融资方式 进口融资方式进口融资方式（本科）第十章 国际贸易结算融资ppt课件第一节第一节 国际贸易融资的特点和意义国际贸易融资的特点和意义一、国际贸易融资的界定一、国际贸易融资的界定 狭义狭义：指外汇银行在为进出口商办理汇：指外汇银行在为进出口商办理汇款、托收和信用证项等结算业务时，对款、托收和信用证项等结算业务时，对进、出口商提供的与结算相关的短期和进、出口商提供的与结算相关的短期和长期的融资便利长期的融资便利 广义广义：指外汇银行对进口商和出口商提：指外汇银行对进口商和出口商提供的与进出口贸易结算有关的一切融资供的与进出口贸易结算有关的一切融资活动活动（本科）第十章 国际贸易结算融资ppt课件二、国际贸易融资业务的特点二、国际贸易融资业务的特点资金所服务的阶段不同资金所服务的阶段不同风险大小有别风险大小有别收益存在差别收益存在差别流动性不同流动性不同（本科）第十章 国际贸易结算融资ppt课件 三、国际贸易融资的意义三、国际贸易融资的意义（一）是银行有发展潜力的业务之一（一）是银行有发展潜力的业务之一是银行有效运用资金的一种理想的方式是银行有效运用资金的一种理想的方式收益率高收益率高有利于银行营运能力的提高有利于银行营运能力的提高可以密切银企关系可以密切银企关系（本科）第十章 国际贸易结算融资ppt课件(二二)是进出口商扩张贸易的重要工具是进出口商扩张贸易的重要工具解决进出口商资金周转的困难解决进出口商资金周转的困难争取有利支付方式，增强谈判优势争取有利支付方式，增强谈判优势(三三)促进对外贸易的增长促进对外贸易的增长可调节进出口结构，促进国际收支平衡可调节进出口结构，促进国际收支平衡是一国贸易政策的组成部分，是鼓励出是一国贸易政策的组成部分，是鼓励出口的手段口的手段促进一国有效地参与国际经济促进一国有效地参与国际经济（本科）第十章 国际贸易结算融资ppt课件第二节第二节 出口融资方式出口融资方式一、装运前融资一、装运前融资(一一)红条款信用证红条款信用证(二二)打包放款打包放款 定义定义：出口地银行向本国出口商提供：出口地银行向本国出口商提供的短期资金融通。出口商凭国外开来的的短期资金融通。出口商凭国外开来的正本信用证向银行借入资金，用于购买、正本信用证向银行借入资金，用于购买、包装、出运信用证内所规定的货物。包装、出运信用证内所规定的货物。（本科）第十章 国际贸易结算融资ppt课件 性质：性质：长期以来，理论界和实务部门长期以来，理论界和实务部门都将其视为质押贷款。实际上，是一种都将其视为质押贷款。实际上，是一种信用贷款信用贷款 首先，不可转让的信用证不能作为首先，不可转让的信用证不能作为质押权物质押权物 其次，信用证不是有价证券，本身其次，信用证不是有价证券，本身不能出售不能出售（本科）第十章 国际贸易结算融资ppt课件 操作程序操作程序 申请申请 审查审查 签约签约 发放发放 偿还偿还 （本科）第十章 国际贸易结算融资ppt课件 与红条款信用证的比较与红条款信用证的比较 红条款信用证红条款信用证 打包放款打包放款 性质性质 信用证的一种信用证的一种 流动资金贷款流动资金贷款 授信人授信人 进口方进口方出口方的银行出口方的银行风险：风险：开证行和进口商开证行和进口商 共担风险共担风险 贷款行自担风险贷款行自担风险 费用费用 进口商承担进口商承担 出口商承担出口商承担 使用使用 特定交易，使用少特定交易，使用少 不限定交易，使用多不限定交易，使用多 （本科）第十章 国际贸易结算融资ppt课件 二、装运后融资二、装运后融资(一一)贴现贴现(二二)出口押汇出口押汇押汇和议付的区别押汇和议付的区别 两者所构建的基本法律关系不同两者所构建的基本法律关系不同 银行的地位不同银行的地位不同 遭拒付时，银行的救济手段有别。遭拒付时，银行的救济手段有别。银行审单的责任不同银行审单的责任不同 适用的法律有所不同适用的法律有所不同 （本科）第十章 国际贸易结算融资ppt课件信用证项下出口押汇的程序信用证项下出口押汇的程序 出口商申请出口商申请 银行审核银行审核 支付押汇款项支付押汇款项 押汇款项的追索押汇款项的追索 （本科）第十章 国际贸易结算融资ppt课件第三节第三节 进口融资方式进口融资方式一、开证授信一、开证授信(一一)开证额度的种类开证额度的种类 一次性额度一次性额度 循环性额度循环性额度(二二)开证授信额度的操作程序开证授信额度的操作程序（本科）第十章 国际贸易结算融资ppt课件 二、假远期信用证二、假远期信用证 指买卖双方达成了即期交易，但规定受指买卖双方达成了即期交易，但规定受益人出具远期汇票，提供有关单据后即益人出具远期汇票，提供有关单据后即可即期收汇可即期收汇 三、信托收据三、信托收据 指进口商为提前得到货物，在未付清货指进口商为提前得到货物，在未付清货款时而出具的文件款时而出具的文件（本科）第十章 国际贸易结算融资ppt课件四、进口押汇四、进口押汇 是银行应客户的要求在进口结算业务中是银行应客户的要求在进口结算业务中给予进口商资金融通的业务活动给予进口商资金融通的业务活动 五、提货担保五、提货担保 是进口商和银行共同或银行单独向轮船是进口商和银行共同或银行单独向轮船公司出具的书面担保，要求凭提货担保公司出具的书面担保，要求凭提货担保先行放货，保证日后补交提单，并负责先行放货，保证日后补交提单，并负责交纳轮船公司应收费用及赔偿有可能遭交纳轮船公司应收费用及赔偿有可能遭受的损失的一种融资方式受的损失的一种融资方式（本科）第十章 国际贸易结算融资ppt课件