差旅费报销管理办法(2019).pdf

1 XXXX 公司差旅费管理办法为规范公司差旅费管理，统一开支标准，根据中央国家机关和事业单位差旅费管理办法（财行【2006】313 号）和国家XX 公司差旅费管理办法（国家 XX 财【2010】1686 号）、公司经理办公会（2011 年第 34 期）会议精神，制定本办法。第一章 总则第一条 为了保证出差人员工作与生活的需要，规范差旅费管理，制定本办法。第二条 差旅费报销范围包括交通费、住宿费、餐费等。第三条 坚持勤俭节约办企业的原则，严格执行出差审批管理制度，严格控制出差人数和天数、交通工具。第二章 差旅费报销标准第四条 交通费1、公司按公司领导、中层干部、一般员工三级划分。（1）公司领导出差。可以乘坐飞机经济舱、火车硬卧、城际列车(高铁）一等席位、轮船二等席位。2（2）中层干部（副总、处长或同级别中层干部）出差。可以乘坐飞机经济舱、火车硬卧、城际列车(高铁）二等席位、轮船三等席位。（3）一般员工出差。可以乘坐火车硬卧及以下席位、城际列车(高铁）二等席位、轮船三等席位。2、夜间（晚 8 时至次日 7 时）乘车 6 小时以上或连续乘车时间超过12 小时，可乘坐硬卧。3、一般员工出差因路途较远或出差任务紧急的，以纸质形式报公司主管领导批准（报销时报财务处留存），方可乘坐飞机。其他超标准乘车一律不予报销。4、乘坐飞机或火车，往返机场或车站的专线车费（含轨道交通）、机场管理建设费（指单独票据）、因改签机票或退票产生的费用和航空旅客人身意外伤害保险费（限每人每次一份），凭据报销。5、出差人员由接待单位或其他单位在当地免费提供交通工具的，不再报销当地发生的交通费。如果没有提供交通工具的，凭据报销。第五条 住宿费1、住宿标准：公司领导出差，住三星级及以上饭店标准间、套间；公司副总、处长及以下的人员出差，住三星级及以下饭店标准间。2、出差人员无住宿费发票，一律不予报销。第六条 餐费1、出差人员的餐费，计入各单位业务招待费考核指标，不再发放伙食补助。2、如出差人员由接待单位统一安排伙食的，公司不予报销餐费。3 3、出差人员无餐费发票，一律不予报销。第七条 参加会议和培训等活动的差旅费。工作人员外出参加会议或培训，统一安排食宿的，会议或培训期间的住宿费、餐费公司不予报销。在途期间的住宿费、餐费按本办法要求报销。第三章 工作调动、探亲的差旅费第八条 工作人员因调动工作所发生的城市间交通费、住宿费、餐费，按出差的有关规定执行。第十一条已婚职工探望配偶和未婚职工探望父母的往返交通费，一年报销一次；已婚职工探望父母的往返交通费，四年报销一次。报销标准按出差标准执行。第十二条工作人员出差期间，事先经单位领导批准就近回家省亲办事的，其绕道交通费，扣除出差直线单程交通费，多开支的部分由个人自行负担。绕道和在家期间的费用不予报销。第四章 附则第十三条工作人员出差期间，因游览或非工作需要的参观而开支的费用，均由个人自理。第十四条本办法适用于公司本部、直属分公司，子公司，关联单位4 参照执行。第十五条本办法自 2011 年月日起实行。原 XX 公司差旅费报销管理办法废止。第十六条本办法由公司财务处负责解释。