财务报销单的填制bqep.pptx

财务报销单的填制方法财务报销单的填制方法胡东年胡东年第一部分 差旅费报销流程填制报销单附：出差申请表借款单主管单位领导审核财务会计审核财务负责人审批公司董事长或总经理审批出纳付款差旅费报销标准（单位：元/天）住宿标准副总部门副部长 普通员工直辖市、省会、沿海开放区、特区280220180中型、地级城市240180140县级市、县、镇级以上200160120交通工具选择和费用标准1、副总以上职级可乘坐飞机。2、部长和特聘工程师职级可乘坐火车软卧。3、其他员工乘坐火车硬卧或汽车。4、交通应采用公共交通工具，凭票报销，出租车不予报销。5、副总级以上职级出差交通费用可实报实销。6、参加各种会议、培训班、学习班的人员，凭会议票据报销。7、自备车出差，路桥及车场费用按实际发生给予报销，油费凭加油油票，以0.8元/公里为限计算油费总额。出差补助1、乘坐火车、长途汽车、轮船三等舱以下的，连续超4小时，早餐10元，中餐和晚餐各20元。2、乘坐汽车单程在4-6小时以内或当天往返时间在6-8小时以内，伙食补贴20元。3、本市区域内或丽水地域内原则上回公司就餐，无法回公司需在外就餐的，午、晚餐补贴标准10元/餐。4、有本公司招待费产生或对方单位招待，扣除相对应误餐补助。乘坐飞机火车汽车出差乘坐公司车出差乘坐自驾车出差参加会议报销出差行程单出出 差差 行行 程程 单单姓名：填报日期：年 月 日月日出发地月日目的地交通工具91公司91龙泉公司车91龙泉91丽水长途汽车91丽水91温洲火车92温洲92丽水火车92丽水92龙泉长途汽车92龙泉92公司公交注意事项1、所有发票必须是带有税务监制章的正规发票。2、所报销发票须按顺序在粘贴单上粘贴齐整，金额面向外粘贴。3、报销时须提供经批准的出差申请表及借款单。4、出差超过3天需填写出差行程表。5、返回后3个工作日内完成报销手续。第二部分 招待费报销流程填制招待费用报销单附：借款单部门负责人或分管副总签字财务负责人签字公司董事长或总经理审批出纳付款招待费报销单填制方法巨泰特种钢有限公司巨泰特种钢有限公司招招 待待 费费 报报 销销 单单 附单据 张招待单位名称招待单位人员及数量我方参加人员业 务 内 容费 用 金 额人民币（大写）仟 佰 拾 元 角 分￥：时 间 年 月 日（）餐批准：财务审核：证明人：经办人：注意事项1、所报销发票必须是机打发票或定额发票2、发票上必须有税务局发票监制章3、发票须有兑奖联第三部分 费用报销流程经办人填制费用报销单附：借款单部门负责人审核财务负责人审核公司董事长或总经理审批出纳付款费用报销单的填制巨泰特种钢有限公司巨泰特种钢有限公司费费 用用 报报 销销 单单 报销日期 年 月 日附单据 张发生日期报销内容单据张数金额备注月日百 十 万 千 百 十 元 角 分合计人民币（大写）：批准：财务审核：部门审核：领款人：注意事项1、费用报销单主要用于各项行政事业型费用支出和一般办公费用支出，以及集中报销的路桥费、停车费等。2、必须提供具有税务监制章或行政事业型收费专用章的正规发票。3、发票粘贴齐整。第四部分 借款流程经办人填制借款单部门主管领导签署意见财务负责人审核公司董事长或总经理审批出纳付款借款单的填制巨泰特种钢有限公司巨泰特种钢有限公司借借 款款 单单资金性质资金性质 借款部门借款部门借款理由借款理由借款数额借款数额人民币（大写）人民币（大写）￥部门主管领导意见部门主管领导意见借款人（签章）借款人（签章）董事长总经理：董事长总经理：会计主管审核：会计主管审核：付款记录：付款记录：年年 月月 日日 以第以第 号号支票或现金支出凭单付给支票或现金支出凭单付给注意事项1、借款单主要用于差旅费、招待费及其它需要用现金支付的款项借款。2、报销上述费用时需提供借款单，未提供借款单的，需要提供其他经批准的请示报告。3、经常发生长期费用支出的可依规定申请备用金。4、一万元以上借款需要董事长审批。第五部分 采购报销流程经办人填制付款通知单或资金支出审批单部门负责人或分管副总审核财务负责人审核公司董事长或总经理审批出纳付款付款通知单的填制巨泰特种钢有限公司巨泰特种钢有限公司付付 款款 通通 知知 单单部门：部门：年年 月月 日日收款单位收款单位付款内容：付款内容：开户银行开户银行税税 号号银行账号银行账号联系人联系人/地址地址/电话电话金金额额人民币（大写）人民币（大写）仟仟 佰佰 拾拾 万万 仟仟 佰佰 拾拾 元元 角角 分￥分￥领领 导导 审审 批批财财 务务 审审 核核部部 门门 审审 核核经经 办办 人人资金支出审批单的填制巨泰特种巨泰特种钢钢有限公司有限公司资资 金金 支支 出出 审审 批批 单单支付单位名称合同名称及编号合 同 总 价合同约定付款条件已 经 按 合 同 总 金 额 支 付 金 额（小 计）￥本次支付金额（大写）仟 佰 拾 万 仟 佰 拾 元 角 分￥部 门经 办 人部门负责人或分管副总意见 年 月 日 财 务 负 责 人 意 见 年 月 日董 事 长/总 经 理 意 见 年 月 日备 注注意事项1、审批业务必须由经办人员办理，不得交由客户代为办理。2、资金支出审批单主要用于签订合同的付款项目，具有预付性质付款，其他付款均填制付款通知单。3、发票、入库单、磅单、检验单等必须齐全，数量金额等必须相互对应方可报销。4、未签订合同的，未提供发票一律不予报销付款。附1：可报销的费用发票（一）市市 定定 额额 专专 用用 发发 票票发发 票票 联联 发票号：303580102 密 码：付款单位（个人）：经营项目：伍 拾 元￥50.00元 收款单位（盖章有效）开票日期 年 月 日可报销的费用发票（二）黑龙江省国税局票证站监制客户名称房间号住宿自 月 日起 月 日止第二联报销凭证项 目人数天数床位数床位单价金 额千百十元 角分宿 费寄 存 费合 计 金 额（大 写）万 千 佰 拾 元 角 分黑龙江省旅店业统一发票黑龙江省旅店业统一发票 1033706 发 票 联 年 月 日 黑地税（2004）A可报销发票（三）索引号索引号 Z103姓 名单 位房间号十十百百千千元元元元元元1.2 4 6 8.1 3 5 7 90 2 4 6 8.1 3 5 7 9项 目人 数起 止 日 期天 数单 价千百十元角分备注宿 费合计金额（大写）千 佰 拾 元 角 分收款人名称地 址注：填开金额与剪裁金额的前两位要相符，否则报销无效。开票：收款：收款单位：（章）吉林省服务业宿费专用发票 长长 发票代码 222012004503 发 票 联 春春 票号01 009720840开票日期：年 月 日附2、不可报销发票（一）索引号索引号 Z23702033140 吉林省增值税专用发票 00429928此联不作报销、扣税凭证使用 开票日期：购货单位名 称：纳税人识别号：地 址、电 话：开户行及帐号：密码区第四联：记账联销货方记帐凭证 货物或应税劳务名称 合 计规格型号单位数 量单 价 金 额税率税 额价税合计（大写）（小写）销货单位名 称：纳税人识别号：地 址、电 话：开户行及帐号：备注 收款人：复核：开票人：销货单位（章）不可报销票据（二）公司 收收 据据 000125 年 月 日今收到 交 来 人民币（大写）收 款 单 位公 章 收款人交款人收据