中粮地产(集团)股份有限公司内部控制自我评价报告7.docx

谢谢欣赏中粮地产(集团)股份有限公司内部控制自我评价报告 7中粮地产（集团）股份有限公司2008 年内部控制自我评价报告2008 年，中粮地产（集团）股份有限公司结合财政部、中国证券监督管理委员会等五部委联合发布的企业内部控制基本规范等有关规定，以深圳证券交易所发布的上市公司内部控制指引为指导，不断完善公司内部控制工作，对公司内部控制的有效性进行自我评价。一、公司内部控制综述：根据公司法、证券法等相关法律法规和公司章程的规定，建立并完善公司各项规章制度，提高经营效率和效益， 促进公司实现发展战略。（1） 公司内部控制的组织架构公司已设立较为完善的组织控制架构，并制定了各层级之间的控制流程，保证董事会及高级管理人员下达的指令能够被严格执行；并已明确界定各部门、岗位的目标、职责和权限，建立了相应的制衡和监督机制，确保其在授权范围内履行职能。公司董事会负责内部控制的建立健全和有效实施，经理层负责组织领导企业内部控制的日常运行。公司董事会已下设了战 略、审计、提名、薪酬与考核等委员会，分别就公司相关业务的谢谢欣赏决策方面履行职责，同时设立了由董事会领导的内部审计部门， 定期对公司的内部控制建立健全情况和执行情况进行检查和监 督，评估其执行的效果和效率，并及时提出相关的改进建议。监事会对董事会建立与实施内部控制的行为进行监督。2008 年，公司根据业务发展对公司组织形式采取直线职能制，做实各区域的中心城市公司（北京、上海、深圳、成都）， 具体组织结构如下图：（2） 公司内部控制制度的建设情况2008 年公司依照有关上市公司治理的法律法规，结合公司实际情况，制定了工程建造成本优化工作指引、开发项目营销费用管控办法、关于法律服务体系的实施细则、资金审批及支付管理暂行规定、中粮地产（集团）股份有限公司区域中心城市和项目公司费用开支管理规范、内部审计工作手册、中粮地产安全环保工作制度、安全生产事故总体应急预案等规章制度，并按照实际运作情况，修订完善了公司章程及其他包括总经理工作细则、董事会审计委员会年报工作规程、独立董事年报工作制度等规章制度。目前公司的内部控制制度涵盖了环境控制、业务控制、会计系统控制、电子信息系统控制、信息传递控制、内部审计控制等方面，能基本满足公司内部控制的需要，公司内部控制运行环境良好。（3） 公司内部审计部门工作人员的配备情况公司按证监会要求设立了对董事会负责的内部审计部门，配置了 8 名具备财务和管理等方面专业知识的内部审计人员。2008 年，公司审计部在董事会及审计委员会的指导及支持下，制定并完善了审计工作手册，其内容涵盖了审计工作中项目管理、文档管理、法规制度、审计程序标准及具体要求等，初步完善了审计工作标准体系，部门的管理体系。报告期内，审计部对公司总部的内部控制执行有效性实施监督评价，出具了内部控制审计报告，提出持续改进、完善内部控制的建议。审计部还对公司下属参控股公司的财务和管理情况进行了审计，提出审计意见和建议，并持续跟踪、督促改进，对公司及控股子公司财务信息的真实性和完整性以及经营活动的效率和效果进行审计；对公司及控股子公司的重要经济合同的签订及执行情况进行审计。（4）2008 年公司建立和完善内部控制所进行的重要活动、工作及成效。2008 年，董事会下设的审计委员会认真履行职责，在 2007 年年度报告审计过程中，与负责公司年度审计的会计师事务所充分沟通，督促会计师事务所按时完成审计工作。同时，审计委员会以其专业知识与经验，对公司编制的年度财务会计报告进行审阅并发表审阅意见。2008 年 12 月，公司拟改聘会计师事务所， 董事会审计委员会召开会议充分讨论公司改聘会计师事务所的 原因，认真审查拟聘任会计师事务所及相关注册会计师的职业质量、诚信情况，并向公司董事会出具书面意见，有效地履行了职责。根据中国证监会2008 年27 号公告精神以及中国证监会深圳监管局关于做好深入推进公司治理专项活动相关工作的通知要求，公司对 2007 年治理专项活动的整改情况进行了自查、回顾和总结。2008 年 7 月 18 日公司第六届董事会第二次会议审议通过中粮地产（集团）股份有限公司关于进一步深入推进公司治理专项活动的情况报告。通过开展治理专项活动，公司进一步完善了内部控制制度，提高了公司运作的透明度和规范运作水平。中国证券监督管理委员会深圳监管局于2008 年10 月中旬开始对公司 2005 年以来在公司治理、信息披露、募集资金管理、财务管理以及会计核算等方面的情况进行了现场检查，并下发了关于要求中粮地产（集团）股份有限公司限期整改的通知。公司接到整改通知后及时组织董事、监事和高级管理人员， 对照巡检发现的问题制定了切实可行的整改措施，改进了公司在内部控制方面存在的不足，进一步完善了公司的内部控制体系。2008 年，随着公司进一步完善内部控制制度、健全内控体系，公司的治理水平和规范运作水平得到了较大的提升，各项经营活动处于严谨的制度控制之下，已逐步建立起公司内部的相互制衡和约束的运行机制，业务活动趋于程序化、制度化。二、重点活动的控制1、对控股子公司的控制2008 年，公司严格按照有关法律法规和上市公司的有关规定，通过对控股公司外派董事、监事和高级管理人员，明确委派董事、监事和高级管理人员的职责权限，根据公司的经营策略督导各控股子公司建立起相应的经营计划、风险管理程序。同时公司进一步强化对控股公司经营计划的审核和审批管理，并在经营过程中不断加强监控，以此强化对控股子公司的经营管理。各控股子公司均参照公司制度，并结合其实际情况建立健全经营和财务管理制度。公司依据考核规定对控股子公司进行年度业绩考核，并评价子公司经营管理绩效，以此作为奖惩依据。各控股子公司均能及时向公司董事会秘书或公司分管负责 人报送其董事会决议、股东大会决议等重要文件、重大业务事项、重大财务事项以及其他可能对公司股票及其衍生品种交易价格 产生重大影响的信息，并严格按照授权规定将重大事项报公司董事会审议或股东大会审议。同时各控股及参股子公司均能严格按照公司的规章制度定期向公司报送季度（月度）报告，包括营运报告、产销量报表、资产负债报表、损益报表、现金流量报表、向他人提供资金及提供担保报表等，内审部对控股子公司的内控制度健全情况、公司的信息传递等情况进行督导，并提出了相应的整改意见。公司控股子公司控制结构及持股比例图如下：