国际结算方式—信用证上ppt课件.ppt

经营者提供商品或者服务有欺诈行为的，应当按照消费者的要求增加赔偿其受到的损失，增加赔偿的金额为消费者购买商品的价款或接受服务的费用 国际结算方式国际结算方式信用证（上）信用证（上）第一节第一节 信用证的基本概念信用证的基本概念经营者提供商品或者服务有欺诈行为的，应当按照消费者的要求增加赔偿其受到的损失，增加赔偿的金额为消费者购买商品的价款或接受服务的费用信用证介绍信用证介绍 信用证（信用证（Letter of Credit）是银行作出）是银行作出的有条件的付款承诺。它是开证银行根据申的有条件的付款承诺。它是开证银行根据申请人（进口商）的要求和指示作出的在满足请人（进口商）的要求和指示作出的在满足信用证要求和提交信用证规定的单据的条件信用证要求和提交信用证规定的单据的条件下，向第三者（受益人、出口商）开立的承下，向第三者（受益人、出口商）开立的承诺在一定期限内支付一定金额的书面文件。诺在一定期限内支付一定金额的书面文件。通常，出口商在觉得出口风险较大时，通常，出口商在觉得出口风险较大时，会要求进口商向银行申请开立信用证，有银会要求进口商向银行申请开立信用证，有银行作出书面付款承诺，只要出口商能满足有行作出书面付款承诺，只要出口商能满足有关条件，做出付款承诺的银行就会付款，从关条件，做出付款承诺的银行就会付款，从而降低了出口商的收款风险。而降低了出口商的收款风险。经营者提供商品或者服务有欺诈行为的，应当按照消费者的要求增加赔偿其受到的损失，增加赔偿的金额为消费者购买商品的价款或接受服务的费用一跟单信用证的定义：一跟单信用证的定义：（Documentary Letter of Credit,L/C)v它是银行（开证行）根据买方（申请人）的它是银行（开证行）根据买方（申请人）的v要求和指示，向卖方（受益人）开立的，要求和指示，向卖方（受益人）开立的，v在一定期限内，在一定期限内，凭凭 符合信用证条款的符合信用证条款的v单据单据，即期或在一个可以确定的将来，即期或在一个可以确定的将来v日期，支付一定金额的日期，支付一定金额的书面承诺书面承诺。经营者提供商品或者服务有欺诈行为的，应当按照消费者的要求增加赔偿其受到的损失，增加赔偿的金额为消费者购买商品的价款或接受服务的费用（UCPUCP）跟单信用证指一项约定，跟单信用证指一项约定，根据此约定，根据此约定，银行银行依照依照客户客户的要求和指的要求和指示，根据规定的单据，在符合信用证条款示，根据规定的单据，在符合信用证条款的情况下：的情况下：、向、向第三者第三者或其指定人进行付款，或其指定人进行付款，或支付或承兑受益人开立的汇票；或或支付或承兑受益人开立的汇票；或、授权另一家银行进行该项付款，或承兑和、授权另一家银行进行该项付款，或承兑和 支付汇票；支付汇票；、授权另一家银行议付。、授权另一家银行议付。该定义的实质是，信用证系银行有条件承诺付款的一种该定义的实质是，信用证系银行有条件承诺付款的一种保证保证开证行开证行信用证申请人信用证申请人受益人受益人经营者提供商品或者服务有欺诈行为的，应当按照消费者的要求增加赔偿其受到的损失，增加赔偿的金额为消费者购买商品的价款或接受服务的费用 Documentary Credit(s)and”Documentary Credit(s)and”Standby Letter of Creditmeansany Standby Letter of Creditmeansany arrangement,whereby a bank(Issuing arrangement,whereby a bank(Issuing Bank)acting at the request andon Bank)acting at the request andon the instructions of a customer the instructions of a customer (Applicant)or on its own behalf:(Applicant)or on its own behalf:i.is to make a payment to or to the order of a third party(Beneficiary),or is to accept and pay bills of exchange(Draft(s)drawn bythe Beneficiary;or经营者提供商品或者服务有欺诈行为的，应当按照消费者的要求增加赔偿其受到的损失，增加赔偿的金额为消费者购买商品的价款或接受服务的费用 ii.ii.authorises another bank to effectauthorises another bank to effect such payment,or toaccept and pay such payment,or toaccept and pay such bills of exchange(Draft(s);or such bills of exchange(Draft(s);or iii.iii.authorises anotherbank tone-authorises anotherbank tone-gotiate,againststipulateddocument(s),gotiate,againststipulateddocument(s),provided that the terms and conditions provided that the terms and conditions of the Credit are complied with.of the Credit are complied with.经营者提供商品或者服务有欺诈行为的，应当按照消费者的要求增加赔偿其受到的损失，增加赔偿的金额为消费者购买商品的价款或接受服务的费用信用证的含义理解信用证的含义理解是开证银行应买方的要求和指示，开给卖方是开证银行应买方的要求和指示，开给卖方的书面保证文件，保证在一定期限以内，只要的书面保证文件，保证在一定期限以内，只要受益人交来的单据与信用证条款相符，开证银受益人交来的单据与信用证条款相符，开证银行保证付款。行保证付款。1、银行承担第一性付款责任。、银行承担第一性付款责任。2、开证行可以自己付款，也可以委托其他银行、开证行可以自己付款，也可以委托其他银行代付。代付。3、银行的付款是有条件的。银行只是在符合条、银行的付款是有条件的。银行只是在符合条件的情况下才履行付款责任。件的情况下才履行付款责任。经营者提供商品或者服务有欺诈行为的，应当按照消费者的要求增加赔偿其受到的损失，增加赔偿的金额为消费者购买商品的价款或接受服务的费用开开证证申申请请书书 信用证信用证开证申请人开证申请人 开证行开证行受益人受益人合同合同经营者提供商品或者服务有欺诈行为的，应当按照消费者的要求增加赔偿其受到的损失，增加赔偿的金额为消费者购买商品的价款或接受服务的费用信用证业务中存在的契约信用证业务中存在的契约 在跟单信用证业务中存在着三方的契约安在跟单信用证业务中存在着三方的契约安排：排：v（1）在在开开证证申申请请人人（进进口口商商）和和信信用用证证受受益益人人（出出口口商商）之之间间存存在在一一份份贸贸易易合合同同。由这份贸易合同带来了对支付信用的需要。由这份贸易合同带来了对支付信用的需要。v（2）在在开开证证申申请请人人和和开开证证银银行行之之间间存存在在一一份份开开证证申申请请书书。由由这这份份开开证证申申请请书书保保证证了了信信用用证证下下收收进进的的单单据据和和付付出出的的款款项项将将由由开开证申请人赎还。证申请人赎还。经营者提供商品或者服务有欺诈行为的，应当按照消费者的要求增加赔偿其受到的损失，增加赔偿的金额为消费者购买商品的价款或接受服务的费用v（3）在在开开证证银银行行与与信信用用证证受受益益人人之之间间则则由由信信用用证证锁锁定定。信信用用证证保保证证了了信信用用证证受受益益人人交交到到银行的符合规定的单据将必定得到支付。银行的符合规定的单据将必定得到支付。这三方面契约中的每一项都是独立的。这三方面契约中的每一项都是独立的。首先，受益人不得利用银行与银行之间首先，受益人不得利用银行与银行之间或开证行与申请人之间存在的契约关系。其或开证行与申请人之间存在的契约关系。其次，申请人因与开证行或与受益人间的关系次，申请人因与开证行或与受益人间的关系而产生的索偿或抗辩不得影响银行的付款承而产生的索偿或抗辩不得影响银行的付款承诺。诺。经营者提供商品或者服务有欺诈行为的，应当按照消费者的要求增加赔偿其受到的损失，增加赔偿的金额为消费者购买商品的价款或接受服务的费用二信用证的特点二信用证的特点v、开证行负第一性的付款责任。、开证行负第一性的付款责任。v在在信信用用证证中中，银银行行是是以以自自己己的的信信用用做做出出付付款款保保证证的的，所所以以，一一旦旦受受益益人人（出出口口商商）满满足足了了信信用用证证的的条条件件，就就直直接接向向银银行行要要求求付付款款，而而无无须须向向开开证证申申请请人人（进进口口商商）要要求求付付款款。开开证证银银行行是是主主债债务务人人，其其对对受受益益人人负负有有不不可可推推卸卸的的、独独立立的的付付款款责责任任。这这就就是是开开证证行负第一性付款责任的意思所在。行负第一性付款责任的意思所在。经营者提供商品或者服务有欺诈行为的，应当按照消费者的要求增加赔偿其受到的损失，增加赔偿的金额为消费者购买商品的价款或接受服务的费用开证行资信状况影响出口方安全收汇。开证行资信状况影响出口方安全收汇。Case1Case1：一笔成功结汇的启示一笔成功结汇的启示v19961996年，中国某公司向日本某公司出口一批矿产年，中国某公司向日本某公司出口一批矿产品，价值品，价值4949万美元。日本公司通过日本三菱银行万美元。日本公司通过日本三菱银行开来了不可撤销即期信用证，通知行为中国银行开来了不可撤销即期信用证，通知行为中国银行某分行。某分行。v在货物已准备好等待装运之际，该商品国际市场在货物已准备好等待装运之际，该商品国际市场行情大跌，日本公司来电告知行情大跌，日本公司来电告知“暂不要装船暂不要装船”。v中国公司向中行某分行求助，该分行建议该公司中国公司向中行某分行求助，该分行建议该公司按信用证规定按时发货，认真制作单据，中行严按信用证规定按时发货，认真制作单据，中行严格把关。格把关。经营者提供商品或者服务有欺诈行为的，应当按照消费者的要求增加赔偿其受到的损失，增加赔偿的金额为消费者购买商品的价款或接受服务的费用v单据寄出不久，收到开证行拒付通知，中行单据寄出不久，收到开证行拒付通知，中行立即反驳，并要求开证行立即付款。立即反驳，并要求开证行立即付款。v开证行拒不答复。中行直接将此事电告三菱开证行拒不答复。中行直接将此事电告三菱银行总裁。银行总裁。v日本公司坚决要求降价，我方坚决不同意降日本公司坚决要求降价，我方坚决不同意降价。价。v不久，中行收到开证行汇来的不久，中行收到开证行汇来的4949万美元全部万美元全部货款。中行又再次去电收回了延期付款的利货款。中行又再次去电收回了延期付款的利息及电报费计息及电报费计20002000美元。美元。经营者提供商品或者服务有欺诈行为的，应当按照消费者的要求增加赔偿其受到的损失，增加赔偿的金额为消费者购买商品的价款或接受服务的费用Case2 Case2 如何向资信不良开证行追讨如何向资信不良开证行追讨v湖北某进出口公司湖北某进出口公司19981998年月与印尼公司签订了金年月与印尼公司签订了金额为额为3030万美元的出口合同，合同规定的付款方式为万美元的出口合同，合同规定的付款方式为180180天远期信用证。天远期信用证。9898年月，印尼公司通过一家印年月，印尼公司通过一家印尼商业银行的雅加达总部开出了尼商业银行的雅加达总部开出了180180天的远期信用证天的远期信用证。v湖北公司发运后向国内通知行正点交单。印尼银行湖北公司发运后向国内通知行正点交单。印尼银行收到单证后，向国内通知行确认将在提单签发的收到单证后，向国内通知行确认将在提单签发的180180天内付款。付款日到期后，印尼银行向湖北公司发天内付款。付款日到期后，印尼银行向湖北公司发来传真，称进口方要求延期付款。湖北公司同意给来传真，称进口方要求延期付款。湖北公司同意给予予6060天的宽限。随即，印尼开证银行又向国内通知天的宽限。随即，印尼开证银行又向国内通知行发来付款日确认。行发来付款日确认。经营者提供商品或者服务有欺诈行为的，应当按照消费者的要求增加赔偿其受到的损失，增加赔偿的金额为消费者购买商品的价款或接受服务的费用v19981998年底，延期时限再次到期。在此后的四个月中，年底，延期时限再次到期。在此后的四个月中，湖北公司和国内通知行不断向印尼开证行催促，但湖北公司和国内通知行不断向印尼开证行催促，但该行均不予答复。该行均不予答复。v湖北公司将此案委托给中国东方国际保理中心处理。湖北公司将此案委托给中国东方国际保理中心处理。v保理中心对印尼银行进行了调查，发现该行规模在保理中心对印尼银行进行了调查，发现该行规模在印尼当地处于中下等，有很多远期信用证没有按时印尼当地处于中下等，有很多远期信用证没有按时议付，占压受益人资金从事其他投资活动是其主要议付，占压受益人资金从事其他投资活动是其主要业务。业务。v同时，保理公司还向印尼公司了解到，进口商早已同时，保理公司还向印尼公司了解到，进口商早已按时付款并提供了当时的汇款单。按时付款并提供了当时的汇款单。v随后，保理公司向印尼银行实施强有力的追讨措施。随后，保理公司向印尼银行实施强有力的追讨措施。印尼银行迫于压力，付清了全部本金，但利息部分印尼银行迫于压力，付清了全部本金，但利息部分没有追回。没有追回。经营者提供商品或者服务有欺诈行为的，应当按照消费者的要求增加赔偿其受到的损失，增加赔偿的金额为消费者购买商品的价款或接受服务的费用vv、信信用用证证是是一一项项独独立立文文件件，不不依依附附于于贸贸易易合同合同.v信用证是银行与信用证受益人之间存在信用证是银行与信用证受益人之间存在的一项契约，该契约虽然可以以贸易合同为的一项契约，该契约虽然可以以贸易合同为依据而开立，但是一经开立就不再受到贸易依据而开立，但是一经开立就不再受到贸易合同的牵制。银行履行信用证付款责任仅以合同的牵制。银行履行信用证付款责任仅以信用证受益人满足了信用证规定的条件为前信用证受益人满足了信用证规定的条件为前提，不受到贸易合同争议的影响。提，不受到贸易合同争议的影响。经营者提供商品或者服务有欺诈行为的，应当按照消费者的要求增加赔偿其受到的损失，增加赔偿的金额为消费者购买商品的价款或接受服务的费用vUcp500Ucp500第三条：第三条：“信用证与可能作为其依据的销售信用证与可能作为其依据的销售合同或其他合同是独立的交易，即使信用证提及该合同或其他合同是独立的交易，即使信用证提及该合同，银行也与该合同无关，并不受其约束。合同，银行也与该合同无关，并不受其约束。”Question:Question:信用证条款与合同条款不一致怎么办？信用证条款与合同条款不一致怎么办？CASE 1CASE 1：v我国某公司与非洲某老客户签订大宗纺织品出口合我国某公司与非洲某老客户签订大宗纺织品出口合同，交货日期为当年同，交货日期为当年1212月至第二年月至第二年6 6月，每月等量装月，每月等量装运若干万米，运若干万米，6060天不可撤销信用证延期付款。对方天不可撤销信用证延期付款。对方开来信用证中装运条款为：开来信用证中装运条款为：“最迟装运期为月最迟装运期为月日，分数批装运。日，分数批装运。”经营者提供商品或者服务有欺诈行为的，应当按照消费者的要求增加赔偿其受到的损失，增加赔偿的金额为消费者购买商品的价款或接受服务的费用v出口公司除了当年月按规定的等量发运第出口公司除了当年月按规定的等量发运第一批货物以外，于次年月底将一季度应交数一批货物以外，于次年月底将一季度应交数量一批装运，二月底又将二季度应交数量一批量一批装运，二月底又将二季度应交数量一批装运。发货后立即办理议付。装运。发货后立即办理议付。v进口方接到装船通知后，发现第二、第三批来进口方接到装船通知后，发现第二、第三批来货数量与原定商务合同不相符，同时也发现开货数量与原定商务合同不相符，同时也发现开出的信用证有错误。进口方以出口方未按商务出的信用证有错误。进口方以出口方未按商务合同交货为由向我国驻当地商务机构提出异议合同交货为由向我国驻当地商务机构提出异议.后经反复协商，我出口公司同意第二、第三批后经反复协商，我出口公司同意第二、第三批货款推迟四个月支付结案。货款推迟四个月支付结案。经营者提供商品或者服务有欺诈行为的，应当按照消费者的要求增加赔偿其受到的损失，增加赔偿的金额为消费者购买商品的价款或接受服务的费用CASE 2:CASE 2:v挪威某银行开来信用证购买我方工作手套。中挪威某银行开来信用证购买我方工作手套。中方出口公司接到信用证后，发现信用证所要求方出口公司接到信用证后，发现信用证所要求的货物尺码为的货物尺码为10#10#，而合同所要求的货物尺码，而合同所要求的货物尺码为为10.5#10.5#。v中方出口公司为避免修改信用证的麻烦，决定中方出口公司为避免修改信用证的麻烦，决定“按照合同规定尺码发货按照合同规定尺码发货”，“按信用证规定按信用证规定制单结汇制单结汇”。出口公司于月日交单议付，。出口公司于月日交单议付，经议付行审单无误，遂寄开证行索汇。经议付行审单无误，遂寄开证行索汇。6 6月月1414日开证行来电拒付。日开证行来电拒付。经营者提供商品或者服务有欺诈行为的，应当按照消费者的要求增加赔偿其受到的损失，增加赔偿的金额为消费者购买商品的价款或接受服务的费用v根据跟单信用证统一惯例规定，中方出口所交单据根据跟单信用证统一惯例规定，中方出口所交单据完全符合信用证的规定，所以开证银行必须付款。完全符合信用证的规定，所以开证银行必须付款。但是，由于所交单据与实际货物规格不相符，致使但是，由于所交单据与实际货物规格不相符，致使进口方无法报关，受益人为协助开证申请人解决在进口方无法报关，受益人为协助开证申请人解决在报关时的困难，另行开出更改尺码的商业发票，并报关时的困难，另行开出更改尺码的商业发票，并告进口方实际装运的工作手套是合同尺码，最后顺告进口方实际装运的工作手套是合同尺码，最后顺利收回货款。利收回货款。v由上可见，当由上可见，当LCLC条款与合同不相符时，可以采用以条款与合同不相符时，可以采用以下方法处理：下方法处理：要求修改信用证；要求修改信用证；按照信用证履约；按按照信用证履约；按照合同履约，按照信用证制单；不可按照合同制单照合同履约，按照信用证制单；不可按照合同制单经营者提供商品或者服务有欺诈行为的，应当按照消费者的要求增加赔偿其受到的损失，增加赔偿的金额为消费者购买商品的价款或接受服务的费用v、信用证结算方式仅以单据为处理对象。、信用证结算方式仅以单据为处理对象。v信信用用证证业业务务中中，银银行行对对于于受受益益人人履履行行契契约约的的审审查查仅仅针针对对受受益益人人交交到到银银行行的的单单据据进进行行的的，单单据据所所代代表表的的实实物物是是否否好好则则不不是是银银行行关关心心的的问问题题。即即便便实实物物的的确确有有问问题题，进进口口商商对对出出口口商商提提出出索索赔赔要要求求，只只要要单单据据没没问问题题，对对于于信信用用证证而而言言，受受益益人人就就算算满满足足了了信信用用证证规规定定的的条条件件，银银行就可以付款。行就可以付款。经营者提供商品或者服务有欺诈行为的，应当按照消费者的要求增加赔偿其受到的损失，增加赔偿的金额为消费者购买商品的价款或接受服务的费用vUcp500Ucp500第四条：第四条：“在信用证业务中，各有关方面处在信用证业务中，各有关方面处理的是单据，而不是与单据有关的货物、服务和其理的是单据，而不是与单据有关的货物、服务和其他行为。他行为。”v第十三条：第十三条：“银行必须合理小心地审核信用证规定银行必须合理小心地审核信用证规定的一切单据，以确定是否表面与信用证条款相符合。的一切单据，以确定是否表面与信用证条款相符合。”审单标准：严格的审单标准：严格的“单单一致，单证一致单单一致，单证一致”。v第十五条：第十五条：“银行对任何单据的形式、完整性、准银行对任何单据的形式、完整性、准确性、真实性及伪造或法律效力确性、真实性及伪造或法律效力.概不负责。概不负责。”v进口方风险：出口方欺诈。进口方风险：出口方欺诈。v救济方法：向法院申请止付令救济方法：向法院申请止付令欺诈的认定：确凿的证据、实质性欺诈欺诈的认定：确凿的证据、实质性欺诈经营者提供商品或者服务有欺诈行为的，应当按照消费者的要求增加赔偿其受到的损失，增加赔偿的金额为消费者购买商品的价款或接受服务的费用问题：问题：v、我国出口商向德国进口商出口一批我国出口商向德国进口商出口一批v商品，则该信用证由谁向银行申请开出？商品，则该信用证由谁向银行申请开出？v、开证行承担什么责任？若信用证开、开证行承担什么责任？若信用证开v出后进口商倒闭或破产，开证行是否仍出后进口商倒闭或破产，开证行是否仍v将履行付款责任？将履行付款责任？v、信用证是银行的有条件的付款、信用证是银行的有条件的付款v承诺，该条件是什么？承诺，该条件是什么？v、信用证中，出口商（受益人）开立汇票、信用证中，出口商（受益人）开立汇票的付款人应该是谁？的付款人应该是谁？经营者提供商品或者服务有欺诈行为的，应当按照消费者的要求增加赔偿其受到的损失，增加赔偿的金额为消费者购买商品的价款或接受服务的费用三三.信用证的作用信用证的作用 对对进口商进口商来说，采用信用证方式付款，在来说，采用信用证方式付款，在申请开证时不用交付全部开证金额，只需交付申请开证时不用交付全部开证金额，只需交付一定比例的保证金，并且，凭开证行授予的授一定比例的保证金，并且，凭开证行授予的授信额度开证，顺以避免流动资金的大量积压。信额度开证，顺以避免流动资金的大量积压。通过信用证条款可以规定出口商的装货通过信用证条款可以规定出口商的装货日期，使货物的销售能适合时令。通过适当的日期，使货物的销售能适合时令。通过适当的检验条款，可以保证货物在装船前的质量、数检验条款，可以保证货物在装船前的质量、数量，使进口商所收到的货物，在一定程度上能量，使进口商所收到的货物，在一定程度上能符合合同规定。符合合同规定。经营者提供商品或者服务有欺诈行为的，应当按照消费者的要求增加赔偿其受到的损失，增加赔偿的金额为消费者购买商品的价款或接受服务的费用 如果开证行履行付款义务后，进口商在筹如果开证行履行付款义务后，进口商在筹措资金上有困难，他还可以使用信托收据等措资金上有困难，他还可以使用信托收据等方式，要求开证行先交单据，然后再付货款。方式，要求开证行先交单据，然后再付货款。进口商在付款以后，可以立即取得代表货物进口商在付款以后，可以立即取得代表货物的单据。的单据。经营者提供商品或者服务有欺诈行为的，应当按照消费者的要求增加赔偿其受到的损失，增加赔偿的金额为消费者购买商品的价款或接受服务的费用 对出口商对出口商来说，他只要收到资信较好银行来说，他只要收到资信较好银行的有效信用证，就可以向他的往来银行申请的有效信用证，就可以向他的往来银行申请打包放款，或其他形式的货款。在货物出运打包放款，或其他形式的货款。在货物出运之后，只要将符合信用证条款规定的货运单之后，只要将符合信用证条款规定的货运单据交到往来银行或信用证指定的银行，即可据交到往来银行或信用证指定的银行，即可由该行议付单据，取得货款，这就增加了收由该行议付单据，取得货款，这就增加了收款保障，加速了资金周转。款保障，加速了资金周转。经营者提供商品或者服务有欺诈行为的，应当按照消费者的要求增加赔偿其受到的损失，增加赔偿的金额为消费者购买商品的价款或接受服务的费用 在实行外汇管制的国家里，开证银行开出在实行外汇管制的国家里，开证银行开出信用证，都须经过外经委、外管局的批准，信用证，都须经过外经委、外管局的批准，所以出口商取得信用证后，就可避免进口国所以出口商取得信用证后，就可避免进口国家禁止进口或限制外汇转移所产生的风险。家禁止进口或限制外汇转移所产生的风险。另外，万能一开证行因种种原因不能付另外，万能一开证行因种种原因不能付款或拒绝付款，它必须把代表货物的单据退款或拒绝付款，它必须把代表货物的单据退给出口商。这样，出口商虽收不到货款，但给出口商。这样，出口商虽收不到货款，但物权仍在自己手中，损失不会太大。物权仍在自己手中，损失不会太大。经营者提供商品或者服务有欺诈行为的，应当按照消费者的要求增加赔偿其受到的损失，增加赔偿的金额为消费者购买商品的价款或接受服务的费用v资金融通作用有以下几种方式：资金融通作用有以下几种方式：v1、对于出口商的融资、对于出口商的融资v（1）打打包包放放款款：含含义义：是是出出口口商商收收到到国国外外开开来来的的信信用用证证，以以“致致受受益益人人的的信信用用证证”正正本本和和“销销售售合合同同”作作为为抵抵押押品品，申申请请此此项项贷贷款款，用用于于该该信信用用证证项项下出口商品的进货、备料、生产和装运。下出口商品的进货、备料、生产和装运。要求：打包放款的货币，一般是以人民币为主。要求：打包放款的货币，一般是以人民币为主。特殊情况下，如需付外汇运费，也可通融发放少量特殊情况下，如需付外汇运费，也可通融发放少量外汇打包放款，贷放金额是信用证总金额的外汇打包放款，贷放金额是信用证总金额的4080%，贷款期限，贷款期限3个月，最长不超过信用证有效期个月，最长不超过信用证有效期后后21天。天。经营者提供商品或者服务有欺诈行为的，应当按照消费者的要求增加赔偿其受到的损失，增加赔偿的金额为消费者购买商品的价款或接受服务的费用v（2）红条款信用证：）红条款信用证：含义：预支信用证中加列红色打字的预支含义：预支信用证中加列红色打字的预支条款授权指定议付行预先垫付信用证金额的条款授权指定议付行预先垫付信用证金额的一部分，如一部分，如80，放款给出口商，用于备货，放款给出口商，用于备货装运，待其交单请求议付时，以议付款项偿装运，待其交单请求议付时，以议付款项偿还垫款本息，倘若出口商不能办理议付时，还垫款本息，倘若出口商不能办理议付时，则垫款本息应由开证行负责偿还，然后由它则垫款本息应由开证行负责偿还，然后由它向申请人追索此款。向申请人追索此款。经营者提供商品或者服务有欺诈行为的，应当按照消费者的要求增加赔偿其受到的损失，增加赔偿的金额为消费者购买商品的价款或接受服务的费用打包放款红条信用证比较打包放款红条信用证比较相同：相同：1、两者都是在装运前由出口方银行、两者都是在装运前由出口方银行 对出口商融资对出口商融资2、两者都要求出口商必须出运货物，交单议付，从议、两者都要求出口商必须出运货物，交单议付，从议付款扣除放款垫款。付款扣除放款垫款。3、两者必须向融资银行交单议付。、两者必须向融资银行交单议付。不同：不同：1、出口商获得放款或垫款的依据不同、出口商获得放款或垫款的依据不同 2、出口商如不能装运出口，责任承担者不同、出口商如不能装运出口，责任承担者不同3、开证行与开证申请人承担的责任不同、开证行与开证申请人承担的责任不同4、资金的性质不同、资金的性质不同 经营者提供商品或者服务有欺诈行为的，应当按照消费者的要求增加赔偿其受到的损失，增加赔偿的金额为消费者购买商品的价款或接受服务的费用v（3）出口押汇：）出口押汇：是以出口商的汇票及是以出口商的汇票及/或单或单据作为押汇行的抵押品，由押汇行垫款，付据作为押汇行的抵押品，由押汇行垫款，付给出口商，然后将抵押品的汇票及给出口商，然后将抵押品的汇票及/单据寄至单据寄至开证行向其收取货款归垫。开证行向其收取货款归垫。v（4）汇票贴现：）汇票贴现：承兑信用证项下远期汇票，承兑信用证项下远期汇票，经指定承兑行审单相符，承兑汇票后，要求经指定承兑行审单相符，承兑汇票后，要求该行自己贴现提早把汇票净款付给受益人，该行自己贴现提早把汇票净款付给受益人，对其融资，承兑行寄单给开证行，并通知汇对其融资，承兑行寄单给开证行，并通知汇票到期日，等到到期日它就获得开证行的偿票到期日，等到到期日它就获得开证行的偿付，归还垫款。付，归还垫款。经营者提供商品或者服务有欺诈行为的，应当按照消费者的要求增加赔偿其受到的损失，增加赔偿的金额为消费者购买商品的价款或接受服务的费用v2、对于进口商的融资、对于进口商的融资v（1）进进口口押押汇汇：开开证证行行在在收收到到开开证证申申请请人人交来的货款之前对指定银行进行付款。交来的货款之前对指定银行进行付款。v（2）缴纳保证金的融资；）缴纳保证金的融资；v（3）进口商要求延期付款；）进口商要求延期付款；v（4）专项贷款融资。）专项贷款融资。经营者提供商品或者服务有欺诈行为的，应当按照消费者的要求增加赔偿其受到的损失，增加赔偿的金额为消费者购买商品的价款或接受服务的费用 对开证行来说对开证行来说，它开出信用证是给进口商信，它开出信用证是给进口商信用，而不是资金，不占用其自身资金，还有开证用，而不是资金，不占用其自身资金，还有开证手续费收入，此外，信用是有保证金或担保的，手续费收入，此外，信用是有保证金或担保的，而不是无条件的。当它履行付款后，还有出口商而不是无条件的。当它履行付款后，还有出口商交来的货运单据作为保证，如进口商不付款，它交来的货运单据作为保证，如进口商不付款，它可以处理货物，以抵补欠款。如果出售的货款不可以处理货物，以抵补欠款。如果出售的货款不足以抵偿，仍有权利向进口商追偿其不足部分，足以抵偿，仍有权利向进口商追偿其不足部分，所以风险较小。所以风险较小。对对出口地银行出口地银行来说，因有开证行的保证，只来说，因有开证行的保证，只要出口商交来的单据符合信用证条款规定，即可要出口商交来的单据符合信用证条款规定，即可垫款议付，收取手续费和贴息，然后向开证行或垫款议付，收取手续费和贴息，然后向开证行或指定的偿付行索偿。指定的偿付行索偿。经营者提供商品或者服务有欺诈行为的，应当按照消费者的要求增加赔偿其受到的损失，增加赔偿的金额为消费者购买商品的价款或接受服务的费用四四.信用证的形式和内容信用证的形式和内容v （一）（一）基本条款基本条款v （二）（二）单据条款单据条款v （三）（三）商品条款商品条款v （四）（四）装运条款装运条款v （五）（五）其它条款其它条款经营者提供商品或者服务有欺诈行为的，应当按照消费者的要求增加赔偿其受到的损失，增加赔偿的金额为消费者购买商品的价款或接受服务的费用 （一）基本条款（一）基本条款 、信用证的形式：、信用证的形式：Irrevocable/RevocableIrrevocable/Revocable 、信用证的号码：、信用证的号码：L/C NumberL/C Number 、开证日期：、开证日期：Date of IssueDate of Issue 、受益人和申请人：、受益人和申请人：Beneficiary/ApplicantBeneficiary/Applicant 、信用证的金额：、信用证的金额：L/C AmountL/C Amount 、信用证的有效期：、信用证的有效期：Terms of Validity/Expiry DateTerms of Validity/Expiry Date 、开证行名称和签字：、开证行名称和签字：Opening/Opening/Issuing Banks Name and Signature Issuing Banks Name and Signature 、开证行负责条款：、开证行负责条款：Engagement/Undertaking ClauseEngagement/Undertaking Clause经营者提供商品或者服务有欺诈行为的，应当按照消费者的要求增加赔偿其受到的损失，增加赔偿的金额为消费者购买商品的价款或接受服务的费用 （二）单据条款（二）单据条款 、对汇票的要求、对汇票的要求(Bill of exchange)(Bill of exchange)商业发票商业发票(Commercial Inv.)(Commercial Inv.)发票类发票类海关发票海关发票(Customs Inv.)(Customs Inv.)领事发票领事发票(Consular Inv.)(Consular Inv.)、对货运单据的要求、对货运单据的要求经营者提供商品或者服务有欺诈行为的，应当按照消费者的要求增加赔偿其受到的损失，增加赔偿的金额为消费者购买商品的价款或接受服务的费用 保险单保险单(Insurance Policy)(Insurance Policy)3 3、保险单据、保险单据保险证明书保险证明书(Insurance Cert.)(Insurance Cert.)保险声明书保险声明书(Insurance(Insurance Declaration)Declaration)经营者提供商品或者服务有欺诈行为的，应当按照消费者的要求增加赔偿其受到的损失，增加赔偿的金额为消费者购买商品的价款或接受服务的费用 4 4、海运提单海运提单(Bill of Lading,B/L)(Bill of Lading,B/L)运输运输航空运单航空运单(Airway Bill)(Airway Bill)单据单据联合运输单据联合运输单据(CTD)(CTD)货运收据货运收据(Cargo Receipt)(Cargo Receipt)邮包收据邮包收据(Parcel Post Receipt)(Parcel Post Receipt)5 5、其它其它装箱单装箱单(Packing list)(Packing list)单据单据重量单重量单(Weight Memo)(Weight Memo)产地证产地证 Cert.of Origin)Cert.of Origin)检验证明书检验证明书(Inspection Cert.)(Inspection Cert.)其它单据其它单据(Other Documents)(Other Documents)经营者提供商品或者服务有欺诈行为的，应当按照消费者的要求增加赔偿其受到的损失，增加赔偿的金额为消费者购买商品的价款或接受服务的费用（三）商品条款（三）商品条款 、商品名称、商品名称(Name of Commodity)(Name of Commodity)、规格、规格(Specification)(Specification)、数量、数量(Quantity)(Quantity)、单价、单价(Unit Price)(Unit Price)、价格条件、价格条件(Price Terms)(Price Terms)、包装、包装(Packing)(Packing)、唛头、唛头(Shipping Marks)(Shipping Marks)经营者提供商品或者服务有欺诈行为的，应当按照消费者的要求增加赔偿其受到的损失，增加赔偿的金额为消费者购买商品的价款或接受服务的费用（四）装运条款（四）装运条款 、装运港或接货地、装运港或接货地 (Port of Loading/Shipment,Place of Taking Charge)(Port of Loading/Shipment,Place of Taking Charge)、卸货港或目的地、卸货港或目的地 (Port of Discharge or Destination)(Port of Discharge or Destination)、装运期、装运期 (Latest Date for Shipment)(Latest Date for Shipment)、是否允许分批装运、是否允许分批装运(Partial Shipment Allowed o