个人所得税全员申报管理系统操作手册简易.doc

个人所得税全员管理系统简易教程杭州市地方税务局编2010年4月目 录1.政策说明32.软件初始化、系统配置42.1软件下载42.2软件安装62.3软件初始化73.操作流程103.1登录软件103.2人员信息管理113.3支付个人收入管理143.4个人所得税管理163.5数据交换193.6申报多家单位211. 政策说明u 何为全员申报个人所得税全员全额扣缴申报，是指扣缴义务人向个人支付应税所得时，不论其是否属于本单位人员、支付的应税所得是否达到纳税标准，扣缴义务人应当在代扣税款的次月内，向主管税务机关报送其支付应税所得个人的基本信息、支付所得项目和数额、扣缴税款数额以及其他相关涉税信息。u 法定义务中华人民共和国个人所得税法第八条规定：扣缴义务人应当按照国家规定办理全员全额扣缴申报。个人所得税全员全额扣缴申报管理暂行办法第十九条规定：扣缴义务人未按照规定保送有关信息的，依照征管法第六十二条的规定给予相应处罚。2. 软件初始化、系统配置2.1软件下载(1) 登录浙江地税因特网办税服务系统2006版： 或 (2) 进入【个税管理】模块点击下载后，系统默认的安装文件名为grsds507.exe，确定后选择文件需保存的位置，然后点击保存。 提示：安装文件默认保存在桌面上，安装完成后用户可以将其备份到其他位置。2.2软件安装双击下载的安装文件( grsds507.exe )，依次点击“下一步”，选择“我同意以上条款”。软件默认安装在C:Program FilesZGSGL，建议用户不要安装在C盘。如下图所示：2.3软件初始化安装完成后，桌面上会出现图标，双击图标后会出现初始化向导，第一次进入系统将弹出“初始化向导”，窗口界面如图所示：1、第一步先进行“通讯设置”。选择上网的类型，不清楚上网类型的选择“其它用户”。如图所示:图 初始化向导 图2.3.2 初始化向导，通讯设置2、第二步进行“单位信息设置”。进行单位信息设置时必须连接上英特网，可使用联网测试以测试网络是否连通。输入“网税系统用户名”和“网税系统用户”密码后，点击自动获取单位的下列信息按钮，系统将与网税系统服务器连接，并自动获取单位信息。其中企业编码、主管税务局、单位名称三项内容不允许进行修改，其它内容可自行修改。注：此处填写登陆地税网的用户名和密码。 图 初始化向导 单位信息设置3、第三步进行“职工参保情况设置”。按提示进行设置。 图 初始化向导 职工参保情况设置4、第四步进行“操作员设置”。录入操作员登陆信息。点击新建增加新的操作员，选择某一操作员，点击删除则删除该操作员。 图 初始化向导 操作员设置5、接下去的几步都建议直接跳过，具体界面如下.2选“手工录入”->下一步.1工资表项目设置 .3下一步直接跳过 .4选“无个人股东”跳过6、初始化完成。 图 初始化向导 完成系统初始化工作完成。点完成后系统会引导您重新登陆。3. 操作流程3.1登录软件 图 登陆系统用初始化时新增加的操作员的登录名和密码登录第一次以操作员的身份进入系统后，系统会弹出“数据录入向导”窗口，如下图所示： 图 数据录入向导用户可以选择使用数据录入向导，或者选择原有的菜单式操作。建议不要使用数据录入向导，请选择“退出向导”，并勾选“下次不再显示向导”。如以后想使用向导可点击软件屏幕右下角的重新启动“数据录入向导”。接下去将使用菜单操作的方式介绍如何录入相关信息并完成申报。操作流程如下： 图 操作流程图3.2人员信息管理人员信息的管理分为员工信息管理和（个人）股东信息管理两块内容。相关功能可以在个人信息管理中选择。如下图所示：图3.2 人员信息录入 菜单选择员工信息管理首先在窗口上方菜单中选择个人信息管理-员工信息管理。界面如图所示。 图 人员信息录入 员工信息录入员工信息录入的操作过程如下。点击登记按钮。 在右侧信息录入区中录入相关信息。信息录入区中白底色的为必录项目，黄底色的为可选项目。扣缴义务人必须逐人详细录入员工的信息。建议所有员工的参保都全选上（不必修改），选上后录工薪时若不参加参保可录“0”。当纳税人调离本单位、死亡或其他原因时，需注销当事人的信息。当注销错误或其他原因需要对已注销的员工进行恢复时，可点击撤消注销。 信息录入完毕后点击保存按钮。 如果人员比较多可以从外部导入员工信息。 （个人）股东信息管理（个人）股东信息管理的操作界面如下图所示。 图.1 股东信息管理股东信息录入的操作过程如下： 点击窗口上方的登记按钮。此时右侧录入信息区域被激活，姓名右侧出现股东投资情况按钮。如图.2所示。 在右侧录入股东的相关信息。如此股东在员工信息管理的时候已录过其信息，可以选择姓名右侧的 按钮，在弹出的对话框中选择股东“确定”即可，而无须重新录入。股东信息录入的方式与员工信息管理基本相似。 点击股东投资情况按钮，输入相关信息。如下图所示 图.2 股东投资情况 图3.2.2.3 股东投资情况投资情况录入完毕后确定，此时提示“保存成功”。此时仅指投资情况保存好了。不要忘记还要在窗口上方再点击保存按钮已保存股东的信息。3.3支付个人收入管理所有的工资数据的录入都在支付个人收入管理菜单下完成。支付个人收入管理菜单的内容如下图所示。您可以把工资管理菜单下的功能当成简单的财务软件使用，但在工资管理下录入的信息不会上报。在支付个人收入管理菜单下的8张表格中，最常用的是正常工资明细表和支付全年一次性奖金明细表，其他的表格操作方式类似。 正常工资明细表正常工资明细表是每月必填的一张表格。其界面如下图所示：图.1正常工资明细表工资数据录入的操作过程如下。 点击“数据导入导出及其它功能”，选择人员信息导入 将窗口下方的滚动条向右拖，录入应发工资至通讯费六项基本信息。把所有员工工资录好后保存。 图.2 正常工资明细表 录入工资数据时应首先注意发放年月是否正确。每月1号开始发放年月会自动跳到上个月。录入正常工资时有些简便操作可供选择。这些功能在数据导入导出按钮下，具体如下：只需将应发工资到通讯费为止的六项信息录好后，后面的数据都会自动计算。1. 数据导出：导出已录入的工资数据（Excel或文本格式）。2. 工资数据导入：从工资管理-工资表中导入工资数据。3. 外部数据导入：从外部文件（Excel或文本）中导入工资数据。要求格式相同，具体见4. 人员信息导入：一次性导入所有的人员信息，然后再填入每个员工的工资信息。5. 以前月份数据导入：导入以前任何一个月已录过的工资数据导入到本月。导入后可再修改个别员工的工资信息。 支付全年一次性奖金明细表 支付全年一次性奖金明细表用于全年一次性奖金信息的录入。其界面如下图所示。 图 支付全年一次性奖金明细表全年一次性奖金明细表的录入方式和正常工资明细表的基本相同，只需选好人后在后面录入“一次性奖金额”即可。如图所示。全年一次性奖金在一个纳税年度内，对每一个纳税人，只能使用一次。如要对所有员工一起发放全年一次性奖金可使用数据导入导出及其他功能-当月正常工资明细导入。如左图所示：3.4个人所得税管理 产生个人所得税扣缴报告表1和产生个人所得税汇总申报表2在个人所得税管理菜单下。如图所示。必须按顺序先产生扣缴报告表1，然后再产生汇总申报表2。 图 个人所得税管理 产生个人所得税扣缴报告表 选择个人所得税管理-产生个人所得税扣缴报告表打开扣缴报告表，将发放年月调整正确后如下图所示。 图.1 扣缴报告表 图.2 扣缴报告表只需将发放年月调整正确，扣缴表就自动读取之前支付个人收入管理下的录过的工资数据并计算出每个员工的应纳税所得额及总的应纳税所得额。如果计算出的应纳税所得额没有问题只需直接“保存”即可。如果计算得出的应纳税所得额不正确，请再回到正常工资明细表或其他表格仔细检查是否有录错。支付个人收入管理下的表格中的数据变动过之后，要使用扣缴表中的“重置”按钮，否则扣缴表中的数据不会跟着变动。 产生个人所得税汇总申报表 选择个人所得税管理-产生个人所得税汇总申报表打开汇总申报表，将发放年月调整正确后如下图所示。汇总申报表的产生过程和扣缴报表相同。 图.1 汇总申报表3.5数据交换 完成了所有人员信息工资信息的录入并生成扣缴/汇总申报表之后，接下去就要上传之前做过的内容了。要先生成上报数据后上传上报数据。这两个功能在数据交换菜单下。如左图所示。 建议生成上报数据和上传上报数据两步等到月初要上传数据时连在一起操作。 图3.5 数据交换 生成上报数据 选择数据交换-生成上报数据，弹出“生成上报数据”窗口，选择好月份后点击生成上报数据按钮，这是弹出提示框，如下图所示。 图.1 生成上报数据确定之前的收入明细、扣缴报告表和汇总申报表中的数据正确后在此确定，完成生成上报数据。如图.2所示，系统会给出本批次数据的上传批次号。图 .2 生成上报数据 上传上报数据 生成好上报数据后，再选择数据交换-上传上报数据把申报数据传到网上。上传上报数据的窗口界面如下图所示。 图 上传上报数据在上传上报数据前请确保上传的数据是正确完整的。扣缴报告表、汇总报告表、支付员工收入明细为每次上报必出现的内容。“网税系统的用户名”和“网税系统用户密码”为登陆地税网的用户名和密码。“上传批次号”为之前生成的批次号。点击直接上传申报数据后，系统会把下面列出的表格一张一张上传，传成功一张后会在前面的上传标记上打勾，直到都传完打勾后提示“上传数据完成”。如传到一半遇到网络原因中断时可以再点直接上传申报数据继续上传。都传完后，建议要再登陆地税网进入涉税查询-纳税查询-历次申报查询确认申报是否正确成功。3.6申报多家单位本软件可以在一台电脑上申报多家单位的个人所得税信息，步骤如下：1 登录软件时，选择单位下方的“新增或导入单位”。2 选择“新添加一个单位”。3 根据以下向导，初始化新增的单位。