会计电算化考试资料上机部分二优先.doc

2013年会计电算化考试资料上机部分二 一、帐套管理？1、以ADMIN用户，密码为空，进入账套管理，建立账套。2、账套名称：时代学校 4、以manager用户，密码为空，打开刚新建的账套。 二、基础设置 1、更改系统参数 （1）设置账务、出纳和业务基础参数中会计期间为 2012年5月。 （2）将账务参数中，凭证过账前必需审核选中。2、用户管理 (1)新增操作：唐朝 ，密码为：123456， 权限为：基础资料、账务处理、固定资产、报表、出纳、工资、应收应付等全部权限。？ (2)修改操作员：将“manager”修改为：李鹏 (3)以李鹏用户重新登录进入金蝶财务软件主界面。取消：采购、销售、仓存、生产、存货、客房关系管理等功能模块。（说明：这几个模块考试不考） 3、币种（外币汇率） 币种编号：USD 名称：美元 期初汇率为：6.8 4、凭证类别（凭证类型） 新增：记 5、结算方式 新增：JFO6现金支票，转账支票 6、核算项目 （1）部门 01 总经办 02 销售部 03 财务部 （2）职员 01张重庆,男，总经办，管理人员，入职日期：2008-4-8； 02王新，男，销售部，销售经理，入职日期：2009-1-1 （3）、客户 01 重庆四友公司 ，西南地区，信用额度：5000，结算日期：30天 （4）、供应商 01重庆三仁公司，华北地区 7、会计科目设置 （1）引入“新会计准则科目”模板。 （2）新增以下会计科目明细 科目编码：1002.01 科目名称：工行存款 科目名称：人民币户 科目名称：美元户（外币美元核算）注意：记到一定把期末调汇选中。 科目编码：1221.01 科目名称：备用金（部门核算） 科目编码：1221.02 科目名称：应收个人款（职员核算） 科目编码：1403.01科目名称：光盘（数量核算，单位组：存货类，单位：张）科目编码：6602.01 科目名称：折旧费用科目编码：6602.02 科目名称：招待费用科目编码：6602.03科目名称：办公费用科目编码：6602.04科目名称：其它费用修改科目 将：应收账款、预收账款科目修改为：客户，来业务核算。应付账款、预付账款属性修改为：供应商，往来业务核算。三、初始化数据 1、科目期初数据输入：安下面的说明初始化科目期初 (1)科目编码：1001 科目名称：库在现金 期初金额：20554.6 (2) 科目名称：人民币户 期初金额：772.87 (3)科目编码：1002.01.02科目名称：美元户 原币：5000本位期初金额：34000 (4)科目编码：1403.01 科目名称：光盘 数量：500 期初金额：500 (5)科目编码：1221.02 科目名称：其它应收款 （其中：张重庆 期初金额：600（提示：双击该科目输入）（6)科目编码：2161 科目名称：应付股利 期初金额：35627.47（7）科目编码：2201科目名称：应付票据 期初余额：101800 2、应收应付期初数输入 (1)客户明细内容 （2） 供应商明细内容(3)、将应收应付期初数传递给科目期初表.3、固定资产期初数（1）资产类别设置 增加以下固定资产类别 （2）、 变动方式设置 修改购入：对应科目，工行存款-人民币户；修改其它减少：对应科目，管理费用-其他费用（3）、按下列要求录入固定资产期初数（4）固定资产初始完毕后，请将数据传递给科目初始数据表中。 4、出纳初始数据5、初始化数据试算平衡(科目初始数据) 6、数据备份=保存 7、启用财务系统、启用业务系统进入日常业务处理。 注意：（一旦启用完毕，初始数据不能再修改。）账务处理（一）凭证处理 1、凭证输入 以操作员李鹏按以下要求输入。 (1)凭证字号：记 日期：2012-05-5 附单据数：1 收到员工张重庆4月个人借款，现金5000元。 摘要：收到前欠借款 借：库存现金 5000 摘要：收到前欠借款 贷：其它应收款-个人应收款（张重庆） 5000 (2)凭证字号：记 日期：2012-05-8 附单据数：0 收到华新集团投资款20000美元，汇率1：6.56 摘要：收到投资款 借：银行存款-工行存款-美元户 131200 摘要：收到投资款 贷：实收资本 131200 (3)凭证字号：记 日期：2012-05-16 附单据数：1 王新购光盘1000张，每张0.8元，材料入库，工行支付货款。 摘要：购光盘 借：原材料-光盘 800 摘要：购光盘 贷：银行存款-工行存款-人民户 800 (4)凭证字号：记 日期：2012-05-20 附单据数：1 张重庆购办公用品350元，付现金 摘要：购办公品 借：管理费用-办公费用380 摘要：购办公品 贷：库存现金380 (5)凭证字号：记 日期：2012-05-26 附单据数：1 从重庆五好公司购买“电算化教程”500套，单价32元，货税未付（提示：要增加：单位，03套） 摘要：购买教程，款未付 借：库存商品 16000 摘要：购买教程， 借：应交税费-应交增值税-进项税额 2720（提示：增加“进项税额”明细科目。） 摘要：购买教程，款未付 贷：应付账款-四友公司 18720 2、查询凭证 （1）查询本期未过账的所有凭证 3、复核：用操作员唐朝复核以上的所有凭证。 4、记账：用操作员唐朝将所有凭证记账 5、记账后经查询，发现4号凭证有以下错误，请给予修改 经查，购办公用品属于个人使用，不予报销。对此凭证作废处理固定资产日常处理1、5月21日，总经办从三山电脑公司购买传真机一台（属于经营性设备），价值3500，净残值率4%，预计使用5年，工商银行支付。操作提示：属于固定资产日常增加业务处理。卡片信息录入完毕后汇总生成凭证。并审核，记账。2、对前购固定资产进行折旧处理。3、5月29日，对前购轿车进行资产评估，评估结果为原值110000元，累计折旧调整5880元。评估差异计入管理费用-其它（提示：属于固定资产其它减少）。4、对生成的固定资产凭证审核过账。三、期末处理 1、期末调汇（假设期末汇率为：1:7.08）并对生成的凭证复核记账 2、损益调整并对生成的凭证复核记账 3、自定义期末计提所得税的凭证并生成凭证，然后审核记账，最后再进行损益调整。四、账表查询 1、查询本期科目余额表 2、查询“原材料-光盘”明细账 3、查询现金日报表，查询银行存款日记账 4、查询总经办张重庆个人往来明细账 5、查询往来单位“四友公司”应付明细账工 资一、工资管理1、 设置工资类别 工资类别是用于对工资核算数据的分类处理，以方便企业对不同公司、不同部门或不同类别人员进行工资核算及发放业务的处理。详细操作步骤如下：步 骤描          述是否必需（是/否）第一步选择工资管理类别管理选择类别；是第二步移动光标选择已设好的工资类别，单击【选择】；是第三步若还没有类别，单击【新建类别】，弹出“新增类别”界面，先新增类别；否第四步重复第二步操作。是练习题：新增：1正式员工2、 设置部门信息 部门管理主要是用于建立企业的组织机构信息，包括了下属机构或部门的相关信息，可以建立单级平行部门，也可根据企业组织架构建立多级部门。部门信息也可作为以后工资费用分配的依据之一。部门管理提供了以下功能进行部门信息的有效管理： 练习题：新增：01销售部；02财务部；03人事部3、 设置职员信息职员管理用于建立员工基本档案，如身份证号、性别、所属部门、职位、文化程度、类别、入职日期、离职日期、银行账号等信息。在此也可引出职员信息。练习题：新增：02张三，正式员工，销售部；02李四，临时员工，人事部；03财务员，正式员工4、 设置银行信息在银行管理中可定义代为发放工资的银行。在此主要记录用于企业发放工资时的银行名称，账号长度及其他自定义项目。 练习题：新增：01重庆工商银行高新区支行5、 项目设置在项目设置中可以定义工资核算项目的全部信息，如：职员代码、职员姓名、部门名称、应发合计、实发合计、代扣税等。 练习题：新增：1、公式名称：正式员工工资；计算方法：应发合计=基本工资+奖金+福利费；扣款合计=代扣税+住房公积金+其它扣款实发合计=应发合计-代扣税-住房公积金-其它扣款（注意，定义完一定要保存） 6、 所得税设置一般情况下，企业需要对个人所得税进行代扣代缴的业务处理。工资管理系统中提供了个人所得税的处理功能。在进行所得税计算及扣减的业务处理前，您需要在所得税设置中对个人所得税计算进行初始项目设置，如：税率类别、税率项目、所得计算、基本扣除、所得期间、外币币别等。操作提示： 个人所得税计算-à选择正式员工-à新增过滤名称“级差标准税率”-à确定进入个人所得税界面-à选择设置-à根据以下信息完成设置。 （二）工资录入 选择工资类别（练习：正式员工）-à增加过滤器为：正式员工，公式选择“正式员工”，项目“全选”-à确定后输入员工工资。（三）工资计算（四）费用分配 新增一个“过滤条件”名称，工资发放标准(见图） -à增加费用分配标准（见图）-à返回后新增凭证 ，然后查看新生成的凭证。（五）查询工资管理的相关报表。报 表（一）自定义编制报表操作说明：1、 金蝶自定义报表表头表尾和附注应在“表属性”菜单中进行设置。表体部分类似EXCEL中表格制作。2、 公式定义货币资金报表编制单位：重庆时代培训学校 2012 年 5月 31 日 单位：元项目行次期初数期末数库存现金1用公式定义用公式定义银行存款2用公式定义用公式定义其它货币资金3用公式定义用公式定义合计4用公式定义用公式定义附注：本表每月10日前上报。 制表人：唐朝要求：1、表头：标题“货币资金报表”设置为“黑体、16号、居中”。2、表体：表体中文字设置为“楷体、12号、居中”。3、表尾：“制作人：”设置为“宋体、10号、右对齐”。4、附注：设置为左对齐，10号、宋体。5、对表体中“期初数、期末数”定义公式并生成数据。（二）自动生成财务报表1、利用报表模板生成本月资产负债表（注意：理解表中公式的定义，回想账上取数及表内计算定义方法） 要求：将资产负债表中货币资金年初数和期末数删除，利用公式生成数据。2、利用报表模板生成本月损益表（注意：理解表中公式的定义，回想账上取数及表内计算公式定义方法）应收应付一、 练习各种单据的制作为了完整练习各种收付款的情况，请先完成下述销售发票、采购发票的录入！销售发票：1、 5日，销售一部王林赊销一批A产品给天达公司，数量100件，含税单价200元/件，增值税率17%，预计收款日期5月15日。2、10日，销售二部张立赊销一批产品给长海公司，其中A产品数量50件，不含税单价250元/件，B产品数量100件，不含税单价500元，增值税率17%，计划5月20日收回货款。操作要点：1、 打“*”为必录项，不录入则不能保存单据2、 保存单据后必须审核，否则无法收款采购发票：1、 2日，生产部刘红向重庆三仁公司采购一批甲材料，数量3000公斤，含税单价15元/公斤，增值税率17%，预计付款日期5月10日。2、18日，生产部孙晴向强发公司采购一批乙材料，数量1000公斤，含税单价10元/公斤，增值税率17%，预计付款日期5月31日。操作要点：1、 打“*”为必录项，不录入则不能保存单据2、 保存单据后必须审核，否则无法付款收款单：1、15日，收到天达公司本月5日所欠全额货款，结算账户为工商银行，部门销售一部。选源单专用发票 收款类型：应收款 按F7选发票2、20日，收到长海公司还来部分前欠货款70,000元。结算账户为工商银行，部门销售二部。收款类型：预收款操作步骤：应收应付收款单付款单：1、10日，向重庆三仁公司全额支付前欠购料款，结算账户为工商银行。选源单专用发票 付款类型：应付款 按F7选发票2、31日，向强发公司支付前欠部分购料款8000元，结算账户为工商银行。付款类型：预付款操作步骤：应收应付付款单二、 往来核销请将20日应收长海公司销货款与31日应付强发公司购料款核销操作要点：1、往来核销单保存后要审核，否则无法生成往来核销的记账凭证。三、 凭证处理将以上各种单据通过“凭证处理”功能生成记账凭证。注意：生成凭证前需先维护凭证模板，应收应付账簿报表凭证模板四、 查看往来对账单及账龄分析表等有关账表。