大秦铁路：大秦铁路2021年度财务报表及审计报告.docx

大秦铁路股份有限公司 自 2021 年 1 月 1 日 至 2021 年 12 月 31 日止年度财务报表 大秦铁路股份有限公司合并及母公司资产负债表 2021 年 12 月 31 日 (金额单位：人民币元) 附注 2021 年 12 月 31 日 合并 2020 年 12 月 31 日 合并 2021 年 12 月 31 日母公司 2020 年 12 月 31 日母公司 资产 (经重述) (经重述) 流动资产： 货币资金 五、1 59,416,293,080 52,087,375,948 59,351,794,375 51,766,577,893 应收账款 五、2,十四、1 6,198,022,453 6,426,586,374 5,881,708,361 6,152,249,148 应收款项融资 五、3 454,271,185 2,855,412,719 299,600,000 3,246,387,519 预付款项 五、4 170,685,250 154,406,683 154,074,543 145,820,483 其他应收款 五、5,十四、2 3,162,653,687 1,681,495,377 2,798,509,630 1,495,400,521 存货 五、6 1,692,626,787 1,846,135,450 1,639,376,147 1,783,230,827 其他流动资产 五、7 1,037,490,713 2,734,482,519 924,736,538 2,611,897,439 72,132,043,155 67,785,895,070 71,049,799,594 流动资产合计 67,201,563,830 非流动资产： 长期股权投资 五、8,十四、3 26,514,931,195 26,361,888,439 38,829,773,022 35,467,594,612 其他权益工具投资 五、9 118,845,000 120,555,000 118,845,000 120,555,000 固定资产 五、10 86,899,314,200 84,015,860,968 60,661,902,811 57,404,906,098 在建工程 五、11 740,335,416 2,338,974,915 641,610,608 1,040,477,301 使用权资产 五、12 958,671,858 - 890,398,484 - 无形资产 五、13 9,407,130,352 8,865,379,542 3,458,395,809 3,521,431,178 长期待摊费用 五、14 139,054,681 120,137,963 139,054,681 118,982,975 递延所得税资产 五、15 1,504,004,048 1,491,056,693 1,293,149,328 1,273,937,442 其他非流动资产 五、16 131,966,967 42,635,298 5,983,967 3,992,539 126,414,253,717 123,356,488,818 106,039,113,710 98,951,877,145 非流动资产合计 198,546,296,872 191,142,383,888 177,088,913,304 166,153,440,975 资产总计 刊载于第 13 页至第 143 页的财务报表附注为本财务报表的组成部分。 第 1 页 合并及母公司资产负债表 (续) 2021 年 12 月 31 日 (金额单位：人民币元) 附注 2021 年 12 月 31 日 合并 2020 年 12 月 31 日 合并 2021 年 12 月 31 日母公司 2020 年 12 月 31 日母公司 负债和股东权益 (经重述) (经重述) 流动负债： 短期借款 五、17 922,017,625 121,096,247 - - 应付票据 五、18 2,671,602,889 2,180,000 2,671,602,889 2,180,000 应付账款 五、19 3,260,448,885 3,259,117,585 2,965,536,837 2,411,610,940 预收款项 五、20 6,840,252 - 5,398,308 - 合同负债 五、21 1,762,030,109 1,946,389,564 1,736,888,616 1,925,448,233 应付职工薪酬 五、22 1,171,197,920 1,111,264,472 1,155,118,796 1,097,793,583 应交税费 五、23 2,093,755,188 1,461,688,024 1,876,199,628 1,259,837,122 其他应付款 五、24 5,358,452,297 4,962,329,041 7,905,944,958 5,725,220,788 一年内到期的非流动负债 五、25 770,975,864 848,464,000 144,967,063 - 其他流动负债 五、26 155,192,286 184,297,851 152,980,995 183,399,834 18,172,513,315 13,896,826,784 18,614,638,090 12,605,490,500 流动负债合计 非流动负债： 长期借款 五、27 11,822,164,008 12,173,833,912 - - 应付债券 五、28 29,570,023,092 28,650,492,806 29,570,023,092 28,650,492,806 租赁负债 五、29 837,345,036 - 775,537,436 - 长期应付款 五、30 60,843,745 174,578,745 60,843,745 60,278,745 长期应付职工薪酬 五、31 2,107,886,336 1,966,900,098 2,090,678,396 1,952,659,000 递延收益 251,534,984 279,316,615 57,755,045 80,073,581 其他非流动负债 五、32 395,500,154 - - - 45,045,297,355 43,245,122,176 32,554,837,714 30,743,504,132 63,217,810,670 57,141,948,960 51,169,475,804 43,348,994,632 非流动负债合计 负债合计 刊载于第 13 页至第 143 页的财务报表附注为本财务报表的组成部分。 大秦铁路股份有限公司 合并及母公司利润表 2021 年度 (金额单位：人民币元) 附注 2021 年 2020 年 2021 年 2020 年合并 合并 母公司 母公司 (经重述) 一、营业收入 五、40，十四、4 78,682,047,234 72,662,689,733 73,231,507,902 67,690,763,102 减：营业成本 五、40，十四、4 61,508,590,683 58,529,021,273 59,537,920,324 56,474,320,239 税金及附加 五、41 292,633,828 216,521,257 251,245,373 188,190,297 销售费用 五、42 223,968,870 196,550,254 223,354,024 196,334,612 管理费用 五、43 777,489,264 657,625,121 589,134,586 469,338,700 研发费用 7,228,182 5,850,546 7,228,182 5,850,546 财务费用 / (净收益) 五、44 338,451,918 250,176,941 (171,175,158) (287,545,319) 其中：利息费用 1,568,538,538 666,482,811 1,032,247,516 78,619,324 利息收入 1,307,105,361 492,249,982 1,282,284,825 443,692,509 加：其他收益 五、46 82,603,637 125,859,214 71,824,729 113,132,997 投资收益 其中：对联营企业和合营企业 五、47，十四、5 2,992,939,892 2,664,627,157 3,098,499,883 3,042,460,171 的投资收益 2,990,203,892 2,660,635,106 3,002,259,058 2,663,498,710 信用减值损失 五、48 (351,939,298) (11,295,558) (359,310,073) (427,217) 资产减值损失 五、49 (49,841,032) - (49,841,032) - 资产处置收益 / (损失) 4,318,584 1,092,387 4,318,584 (814,597) 二、营业利润 18,211,766,272 15,587,227,541 15,559,292,662 13,798,625,381 加：营业外收入 五、50 23,484,880 107,786,901 18,205,498 105,476,454 减：营业外支出 五、50 132,540,741 200,914,841 123,645,551 156,660,054 三、利润总额 18,102,710,411 15,494,099,601 15,453,852,609 13,747,441,781 减：所得税费用 五、51 4,330,450,325 3,361,733,269 3,576,833,282 2,762,717,037 四、净利润 13,772,260,086 12,132,366,332 11,877,019,327 10,984,724,744 (一) 按经营持续性分类 持续经营净利润 13,772,260,086 12,132,366,332 11,877,019,327 10,984,724,744 终止经营净利润 - - - - (二) 按所有权归属分类 归属于母公司股东的 净利润 12,181,309,677 10,766,194,242 11,877,019,327 10,984,724,744 少数股东损益 1,590,950,409 1,366,172,090 - - 刊载于第 13 页至第 143 页的财务报表附注为本财务报表的组成部分。 第 5 页 合并及母公司现金流量表 2021 年度 (金额单位：人民币元) 2021 年 2020 年 附注 合并 合并 2021 年母公司 2020 年母公司 (经重述) 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 57,391,001,178 49,066,069,898 52,322,331,756 44,200,987,909 收到其他与经营活动有关的现金 五、53(1) 1,044,197,655 374,902,594 723,613,137 243,322,853 经营活动现金流入小计 58,435,198,833 49,440,972,492 53,045,944,893 44,444,310,762 购买商品、接受劳务支付的现金支付给职工以及为职工支付的 (8,518,374,817) (8,186,108,285) (7,303,192,427) (7,312,591,153) 现金 (21,155,241,338) (19,489,533,147) (20,804,791,200) (19,306,184,010) 支付的各项税费 (8,829,594,672) (8,116,132,782) (7,767,453,405) (7,232,682,433) 支付其他与经营活动有关的现金 五、53(2) (1,033,541,148) (948,977,152) (987,418,004) (568,507,934) 经营活动产生的现金流量净额 五、54(1) 18,898,446,858 12,700,221,126 16,183,089,857 10,024,345,232 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 - 7,505,439 49,337,159 - 取得投资收益收到的现金处置子公司及其他营业单位收到 2,846,621,744 2,832,216,791 3,125,383,746 3,016,536,417 的现金净额处置固定资产、无形资产和 442,403 - - - 其他长期资产收回的现金净额 105,643,599 51,178,243 31,389,022 46,733,777 收到其他与投资活动有关的现金 五、53(3) 1,307,098,684 541,476,415 1,282,284,825 492,671,081 (39,536,751,975) (36,740,751,366) (36,862,855,036) (34,419,965,530) 4,259,806,430 3,432,376,888 4,488,394,752 3,555,941,275 经营活动现金流出小计 投资活动现金流入小计 购建固定资产、无形资产和 其他长期资产支付的现金取得子公司及其他营业单位支付 (3,609,166,481) (2,286,060,713) (3,308,746,394) (1,575,712,550) 的现金净额 五、54(2) (3,980,250,900) - (3,980,250,900) - 投资支付的现金 (3,500,000) (4,371,875) - - 投资活动 (使用) / 产生的现金流 量净额 (3,333,110,951) 1,141,944,300 (2,800,602,542) 1,980,228,725 (7,592,917,381) (2,290,432,588) (7,288,997,294) (1,575,712,550) 投资活动现金流出小计 刊载于第 13 页至第 143 页的财务报表附注为本财务报表的组成部分。 大秦铁路股份有限公司 合并及母公司现金流量表 (续) 2021 年度 (金额单位：人民币元) 附注 2021 年 2020 年合并 合并 2021 年母公司 2020 年母公司 (经重述) 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金其中：子公司吸收少数股东投资 2,564,985 5,000,000 - - 收到的现金 2,564,985 5,000,000 - - 取得借款收到的现金 1,231,231,904 496,493,525 - - 发行债券所收到的现金 - 31,980,800,000 - 31,980,800,000 收到其他与筹资活动有关的现金 - - 1,507,617,608 110,082,582 偿还债务支付的现金分配股利、利润或偿付利息 (1,020,760,600) (1,106,330,000) - - 支付的现金其中：子公司支付给少数股东 (8,111,431,923) (8,519,835,449) (7,200,097,998) (7,136,059,916) 的股利、利润 (378,193,012) (823,379,080) - - 支付其他与筹资活动有关的现金 五、53(4) (338,023,141) (59,018,186) (104,790,443) (7,369,000) 1,233,796,889 32,482,293,525 1,507,617,608 32,090,882,582 筹资活动现金流入小计 筹资活动现金流出小计 (9,470,215,664) (9,685,183,635) (7,304,888,441) (7,143,428,916) 筹资活动 (使用) / 产生的 现金流量净额 (8,236,418,775) 22,797,109,890 (5,797,270,833) 24,947,453,666 刊载于第 13 页至第 143 页的财务报表附注为本财务报表的组成部分。 第 7 页 大秦铁路股份有限公司 合并股东权益变动表 2021 年度 (金额单位：人民币元) 归属于母公司股东权益 附注 股本 其他权益工具 资本公积 其他综合收益 专项储备 盈余公积 未分配利润 少数股东权益 股东权益合计 一、上年期末余额 14,866,791,491 3,358,346,883 23,898,013,565 (511,567,126) 522,182,504 17,133,996,654 61,661,048,207 8,897,517,447 129,826,329,625 同一控制下企业合并影响 六、1 - - 3,425,324,697 - 8,412 - (143,860,225) 892,632,419 4,174,105,303 本年年初余额（经重述） 14,866,791,491 3,358,346,883 27,323,338,262 (511,567,126) 522,190,916 17,133,996,654 61,517,187,982 9,790,149,866 134,000,434,928 二、本年增减变动金额 116,534 (92,145) (3,977,104,863) (93,771,349) 192,104,233 1,187,701,933 2,881,956,824 1,137,140,107 1,328,051,274 (一) 综合收益总额 - - - (93,771,349) - - 12,181,309,677 1,589,168,693 13,676,707,021 (二) 股东投入和减少资本 116,534 (92,145) (3,980,178,175) - - - - (138,165,508) (4,118,319,294) 1. 股东投入的普通股 - - (702,682) - - - - 3,267,667 2,564,985 2. 其他权益工具持有者 投入资本 116,534 (92,145) 775,407 - - - - - 799,796 3. 同一控制下企业合并影响 六、1 - - (3,980,250,900) - - - - - (3,980,250,900) 4. 其他 - - - - - - - (141,433,175) (141,433,175) (三) 利润分配 五、39 - - - - - 1,187,701,933 (8,323,801,635) (362,771,850) (7,498,871,552) 1. 提取盈余公积 - - - - - 1,187,701,933 (1,187,701,933) - - 2. 对股东的分配 - - - - - - (7,136,099,702) (362,771,850) (7,498,871,552) (四) 专项储备 - - - - 192,104,233 - - 48,908,772 241,013,005 1. 本年提取 - - - - 670,564,433 - - 49,309,007 719,873,440 2. 本年使用 - - - - (478,460,200) - - (400,235) (478,860,435) (五) 其他 五、39 - - 3,073,312 - - - (975,551,218) - (972,477,906) 三、本年年末余额 14,866,908,025 3,358,254,738 23,346,233,399 (605,338,475) 714,295,149 18,321,698,587 64,399,144,806 10,927,289,973 135,328,486,202 刊载于第 13 页至第 143 页的财务报表附注为本财务报表的组成部分。 第 9 页 大秦铁路股份有限公司母公司股东权益变动表 2021 年度 (金额单位：人民币元) 股本 其他权益工具 资本公积 其他综合收益 专项储备 盈余公积 未分配利润 股东权益合计 一、本年年初余额 14,866,791,491 3,358,346,883 25,029,220,103 (511,829,736) 521,271,703 16,399,405,815 63,141,240,084 122,804,446,343 二、本年增减变动金额 116,534 (92,145) (704,568,665) (93,332,890) 147,499,916 1,187,701,933 2,577,666,474 3,114,991,157 (一) 综合收益总额 - - - (93,332,890) - - 11,877,019,327 11,783,686,437 (二) 股东投入和减少资本 116,534 (92,145) (707,641,977) - - - - (707,617,588) 1. 其他权益工具持有者投入资本 116,534 (92,145) 775,407 - - - - 799,796 2. 同一控制下企业合并影响 - - (708,417,384) - - - - (708,417,384) (三) 利润分配 - - - - - 1,187,701,933 (8,323,801,635) (7,136,099,702) 1. 提取盈余公积 - - - - - 1,187,701,933 (1,187,701,933) - 2. 对股东的分配 - - - - - - (7,136,099,702) (7,136,099,702) (四) 专项储备 - - - - 147,499,916 - - 147,499,916 1. 本年提取 - - - - 623,883,065 - - 623,883,065 2. 本年使用 - - - - (476,383,149) - - (476,383,149) (五) 其他 - - 3,073,312 - - - (975,551,218) (972,477,906) 14,866,908,025 3,358,254,738 24,324,651,438 (605,162,626) 668,771,619 17,587,107,748 65,718,906,558 125,919,437,500 三、本年年末余额 刊载于第 13 页至第 143 页的财务报表附注为本财务报表的组成部分。 第 11 页 大秦铁路股份有限公司截至2021年12月31日止年度财务报表 大秦铁路股份有限公司财务报表附注 (除特别注明外，金额单位为人民币元) 一、 公司基本情况 大秦铁路股份有限公司 (以下称“本公司”) 是依据原中华人民共和国铁道部 (以下称“原铁道部”) 于 2004 年 10 月 11 日签发的铁政法函【2004】550 号文关于重组设立大秦铁路股份有限公司并公开发行 A 股股票方案的批复，由北京铁路局作为主发起人，与大同煤矿集团有限责任公司、中国中煤能源集团公司、秦皇岛港务集团有限公司、大唐国际发电股份有限公司、同方投资有限公司和中国华能集团公司等其余六家发起人共同发起设立的股