纳税人抄税,报税,清卡步骤3500.pdf

纳税人抄税，报税，清卡步骤 认证报税流程 一、发票认证（当月认证的发票当月抵扣，28 号及之前，最好不要赶在最后一天，不然有问题很难及时解决）企业电子报税管理系统进项发票管理 1、增值税进项专用发票及税局代开发票网上认证抵扣流程 第一步：进项发票读入 税率 17%进项发票管理（菜单）防伪税控进项专用发票管理新增按发票抵扣联上的内容录入（紫色边框中内容必填，其中包括：发票代码，发票日期，发票号码 No，购货单位税号，密码区，金额，税额，）保存审核确定 查看状态【查询】设置条件（选择所属月份等于某个月）加入确定 注意：A、税局代开发票的税率为 3%，其录入方法与专用发票的录入方法一致，两种发票均可通过税控专用扫描仪直接扫描，避免手工录入时繁琐及出现得的错误，提高网上认证的通过率。B、如发现某张发票数据有误或认证不通过，可通过【查询】设置条件（选择所属月份等于某个月）加入确定选择该张发票点击【分类】删除所选择的发票 C、税局代开发票销货方税号为代开国税分局的 15 位代码，其中第 9 位和第 10 位为大写字母“DK”第二步：待认证进项专用发票转出 进项发票管理（菜单）待认证进项专用发票转出选择录入日期写网上认证文件选择路径保存。（扫描仪扫描的进行发票则可直接生成待认证文件）第三步：进项专用发票网上认证流程 1）上传待认证文件：登录东莞市国税局网站登录（输入国税税号及密码）发票认证网上认证浏览（选择待认证文件 dat 格式）上传 2）认证结果下载：认证结果下载选择认证 101下载点击这里下载保存到 D 盘或 E盘（注意：不要打开文件）3）下载并打印认证结果通知书 4）读入进项发票认证结果：进项发票管理（菜单）专用进项发票读入电子数据认证结果读入读入（rz00101）选择认证结果文件保存。二、销项发票读入 方法一：防伪开票系统发票管理发票查询选择月份确认；企业电子报税管理系统确定确定销项发票管理从开票查询界面读取发票读发票查询界面（逐张）保存确定退出 方法二：开心税务通税务通申报选择开发票的所属期写入确定 三、做增值税纳税申报表 企业电子报税管理系统纳税申报申报主界面 1、付列资料（表一）：新增保存审核退出 2、付列资料（表二）：新增保存审核退出（如果水电费为增值税专用发票，则：按照发票的税额0.1 算出来的金额填入 15 栏；没有则不用填写）3、专用发票抵扣清单：新增保存审核退出 4、税控开具发票：新增保存审核退出 5、销售货物及抵扣凭证：新增保存审核退出 6、其他抵扣凭证清单：新增保存审核退出 7、固定资产抵扣表：当月认证固定资产：新增修改（增值税专用发票，当期申报的抵扣的固定资产进项税额）输入税额保存审核退出 当月没有认证固定资产的时候：新增保存审核退出 8、申报情况说明书：新增保存审核退出 9、纳税申报表：新增30 栏要填数，（按照本月 25 栏的金额 25 栏=30 栏）保存审核打印退出 （注意对一下申报表金额：上月 32 栏=本月 25 栏）（认证结果通知书+增值税纳税申报表+记账资料：一起拿到事务所做账用）四、抄税报税清卡（每月 15 号之前）（一）抄税 1、插 IC 卡（防伪开票读卡器）防伪开票系统报税处理抄税处理本期资料确定（可以在状态查询查询是否已经抄税成功，在防伪开票系统抄税之后，看到抄税起始日显示为：下月的一号）2、插 IC 卡（易税门户读卡器）易税门户网上抄报税抄报税处理步骤一：抄税处理确定（显示成功后）确定（可以点击抄报查询是否已经抄税成功）注意：要等资产负债表和利润表出来，并且确认增值税报表没有错误之后才可以进行报税 （二）报税及完税 1、企业电子报税管理系统纳税申报申报主界面点击生成申报盘选择某个硬盘保存确定退出 2、进入广东省国家税务局用户名（国税税号）、密码：eg：123456登录输入验证码登录申报征收进入申报浏览点击硬盘中本期的申报文件夹，先选择带白色的文件上传再选择压缩的文件（红色和绿色，像一本书的压缩文件）上传确定 申报征收网上缴税清缴税款确定 3、报税成功后，在申报主界面直接点击“完税”按钮，本期申报工作全部结束，系统会自动进入下个所属期（有错误：撤销申报点击中间删除全部报表）（三）清卡 插 IC 卡（易税门户读卡器）密码：eg：123456易税门户网上抄报税抄报税处理步骤三：清卡确定确定（可以点击状态查询是否已经清卡成功）