2023年二级理财规划师考试真题.doc

2023年5月 人力资源和社会保障部国家职业资格全国统一鉴定职 业：理财规划师等 级：国家职业资格二级卷册三：综合评审注意事项：1、请按规定在试卷的标封处填写您的姓名、准考证号、身份证号和所在地区。2、请仔细阅读各种题目的回答规定，并在规定的位置填写您的答案。3、请保持卷面整洁，不要在试卷上作任何与答题无关的标记，也不得在标封区填写无关的内容。一二三总分总分人得分案例分析题(共3道题，第12题每题20分，第3题60分，共100分)得分评分人 一、2023年郑先生与刘女士像是，并于同年7月登记结婚。婚前郑先生首付15万元贷款购买了房屋一套，价值60万元。为祝贺二人结婚，郑先生的父亲给二人10万元结婚贺礼二人生有一女郑婷。2023年郑先生外出时结识韩女士，二人不久发展为情人关系，并生有一子郑峰郑先生为韩女士母子购买了一套价值40万元的房屋，用于居住2023年郑先生因意外去世，留有一份自书遗嘱，将遗产中的30万元留给了韩女士郑先生去世时与刘女士结婚购买的房屋已增值至100万元，婚姻期间共同还贷20万元除房产与贺礼外郑先生家庭尚有金融资产80万元2023年初郑先生的父亲去世，留有遗产40万元，郑先生母亲早亡，只有一个弟弟郑海请问： 1、郑先生的遗产共有多少元? 2、郑峰共可以获得郑先生，郑先生父亲多少元遗产? 3，郑先生与郑先生父亲的遗产应如何分派?得分评分人二、田先生的儿子今年8岁，尚有2023上大学，田先生夫妇希望能送儿子到美国读大学预计届时国外四年学费及生活费共计约20万美元。为了积累足够的教育资金，田先生从家庭资产中拿出20万元作为启动资金，采用稳健投资策略，每年保证投资回报率5%，其余教育金采用每月定期定投的方式进行积累。1、请为田先生夫妇制定子女教育规划方案。2、请概述教育储蓄、教育保险两种教育金积累方式的优缺陷？注：汇率为1美元=6.83元人民币得分评分人三、客户基本资料：冯先生与丰田太生活在一个国际化大都市，今年均32岁，冯先生在外资公司做管理工作，月薪12，000元（税前），年终奖金12万元（税前）：妻子是某大学副专家，月薪6000元（税前）。二人每月按照税前工资的10%缴纳“三险一金”。冯太太学校分个诶冯太太一套80平米的住宅，目前市价80万元，用于出租。2023年冯太太喜得一对双胞胎儿子，为了获得更大的生活空间，冯先生2023年1月首付30万贷款购买了一套价值150万的120平米住房一套，采用等额本息还款方式，贷款当月开始还款，贷款期限2023。冯先生家庭财务支出比较稳定，除了基本的伙食、交通、通讯费用外，就死不定期的服装购置和旅游支出。儿子出生后每月需各种营养、衣物用品费用1500元，二人有一辆市值20万元的中档骑车，每月各种养车费用约1500元。冯太太办的美容卡每年需要12023元，夫妇平均每月的平常生活开支为3000元，冯先生应酬较多，家庭应酬支出平均每月2023元，每年旅游支出1万元。夫妇二人对金融投资均不是十分在行，两年前经人介绍购买了20万元的股票，一度增值到40万元。因此冯先生2023年初又追加投资20万元，结果经历了股市暴跌，目前市值仅余25万元。除股票外，冯先生家里有即将到期的定期存款50万元，活期存款10万元。家庭盼望的年投资回报率为6%。冯先生夫妻除房贷外目前无其他贷款。除了单位缴纳的“三险一金”外夫妻二人没有投保其他商业保险。目前，冯先生想请理财规划师通过理财规划为其解决以下问题：1、 冯先生考虑到目前家庭驾车使用年头已久，并且儿子长大后，轿车空间已不够使用，因此希望购买一辆价值40万元的别克三厢骑车。2、 冯先生想知道目前只依靠单位福利的风险保障是否完备，假如局限性，还需要补充哪些保险。3、 孩子是夫妻二人的希望，她们希望儿子能着装成长，接受良好的教育。由于小学和中学阶段教育开支并不太大，因此冯先生想请理财规划师着重为其解决儿子的高等教育费用问题。儿子尚有2023上大学，夫妻二人希望儿子在国内读完大学后能双双到国外留学两年，预计共需高等教育金120万元。4、 尽管冯先生夫妻二人单位福利不错，但考虑到养老费用是一笔不小的开支，同时向在身后可认为儿子留下遗产，所以夫妻二人还是 向在退休时积攒下一笔财富。夫妻二人希望55岁退休，届时能有250万元的退休养老金。5、 可以对钞票等流动资产进行有效管理。提醒：信息收集时间为2023年12月31日。不考虑存款利息收入。月支出均化为年支出的十一半。工资薪金所得的免征额为1600元。银行贷款利率为6.25%。计算过程保存两为小树，计算结果保存到整数位。1、 客户财务状况分析：（26分）（1） 编制客户资产负债表（计6分，住房贷款项目：2分）表-1 资产负债表 单位：元客户： 日期：资产金额负债与净资产金额钞票与钞票等价物负债活期存款住房贷款定期存款其他金融资产股票实物资产负债总计自住房投资房产净资产资产总计负债与净资产总计（2） 编制客户钞票流量表（计8分，冯先生收入：2分；冯太太收入：2分；房屋按揭还贷：2分）。表-2 钞票流量表 单位：元客户： 日期：年收入金额年支出金额工薪类收入房屋按揭还贷冯先生平常生活支出冯太太子女教育费用养车费用奖金收入旅游开支冯先生其他收入总计支出总计年结余（3） 库户财务状况的比率分析（至少分析四个比率，以百分数表达，保存到整数位）（6分）。 库户财务比率表（2分）结余比例投资于净资产比例清偿比率负债比率负债收入比率流动性比率客户财务比率分析：（4分）（4） 库户财务状况预测（3分）（5）库户财务状况总体评价（3分）2、理财规划目的（5分）3、 分项理财规划方案（25分）4、理财方案总结（4分）