原材料仓库管理制度,原材料的验收、仓储、领用工作流程30416.pdf

本资料为 word 版本可编辑、可修改 原材料仓库治理制度 一、原材料的验收入库仓储治理制度（一）入库治理 1、在验收之前，库管员要严格把关，有下列情况不予验收：没有检验签字确认的产品检验单，缺少入库单。未经总经理或部门主管批准的采购，与采购申请单不相符的采购的原材料。与所需要求不符合的原材料。2、提高验收的速度，珍贵材料及设备应该当场验收完毕，小件物资当天验收完毕，批量材料二天验收完毕。同时库管员依据清单上所列的名称、数量进行核对、清点，办理入库单签收手续。3、原材料受损或者规格不符的影响生产的，库管员应立即像采购报告，并听取意见 4、物料通过验收合格后，库管员须开具“物资入库验收单”，验收单一式三份、一份自己保存、一份财务、一份客户。（二）仓储治理 1、材料入库之后，按物料的不同类别、特点和用途分类存放。具体要求如下：物资摆放整洁、库容干净整洁。材料清楚、数量清楚、规格标识清清楚。按一定的秩序按放置，并标明产品名称，入库时间，方便寻找所需物料。2、库管员对常用或每日有变动的物资要随时盘点，若发现误差须及时找出原因并更正。库存信息及时呈报，须对数量、文字、表格仔细核对，保证报表数据的正确性和可靠性。本资料为 word 版本可编辑、可修改 二、原材料的领用 1、原则上采用先进先出法。物料出库时必须办理出库手续，生产部生产人员凭领料单到原料库领取原材料，并限额领料。2、原料库库员每日按领料单原料的实际数量备料、发放。在备料时，假如发现计划数量和实际发放数量不符时，库管员应在领料单备注栏中填写实际发放的数量。3、原料库库管员凭经审批的领料单发放原材料发放时应做到：仔细核对领料单的各项内容，凡填写不齐全、字迹不清楚、审批手续不完备的不得发放。发放时，应仔细核对实物的品名、型号和数量，符合领料或出库凭证要求的才能发放。发放完毕，库管员应根据领料单编制或原料出库单并与电脑内领料单进行审核，仓库主管签章确认。发放时，若产品标识破损、字迹不清，应重新作出标识后发放。同一规格的原料应按“先进后出”的原则进行发放。4、领料单和原料出库单交车间，财务，采购，仓库各一联 5、未经部门主管领导签字确认的领料单，仓库一律不准发放，其造成损失由领料人自己承担，仓库一概不负任何责任。否 检验 是 与采购部沟通 与采购部沟通 退 货 否 是 退 货 否 是 是 登记入账办理入库手续 合格 与采购部沟通 否 退 货 否 摆放好并做相应的标识 否 核对数量等 根据送货单 采购原料到库 本资料为 word 版本可编辑、可修改 操作图如下：三、原材料的核算 作者精心整理，如有需要，请下载。是 否 接收领料单 核对生产计划用料单 否 发放物料 交接物料 进 账 是 归 档 入库 原材料 入库成本 材 料 领用、出库 完 工 入库成本 直接材料 直接人工 制造费用 月末库存 售出 月末在产品成本 生产成本 库存商品 本资料为 word 版本可编辑、可修改