中信银行郑州分行财务报表解读(document 7页).docx

最新资料推荐中信银行郑州分行财务报表解读综合测试资产负债表会计年度2008-12-312007-12-31货币资金3,780,320,180.001,283,979,612.00交易性金融资产1,344,682,187.00442,306,963.00应收票据11,502,579.006,000,000.00应收账款17,034,963,830.003,660,436,464.00预付款项4,803,023,550.003,614,304,534.00其他应收款891,331,077.00233,619,294.00应收关联公司款-应收利息-应收股利-存货7,743,254,515.001,640,574,558.00其中：消耗性生物资产-一年内到期的非流动资产-其他流动资产-7,824,459,550.00流动资产合计35,609,077,918.0018,705,680,975.00可供出售金融资产-持有至到期投资-长期应收款-长期股权投资50,382,926.0046,370,049.00投资性房地产-固定资产11,513,074,790.005,956,862,376.00在建工程3,733,932,317.002,683,906,427.00工程物资-固定资产清理-生产性生物资产-油气资产-无形资产2,374,429,741.001,602,957,413.00开发支出-商誉4,400,429.00-长期待摊费用-递延所得税资产134,703,673.00119,553,866.00其他非流动资产162,767,056.00-非流动资产合计17,973,690,932.0010,409,650,131.00资产总计53,582,768,850.0029,115,331,106.00短期借款13,884,937,964.004,731,976,771.00交易性金融负债3,035,359,280.00131,973,504.00应付票据3,323,033,837.002,640,611,925.00应付账款3,669,542,070.001,478,791,188.00预收款项6,908,627,334.00152,215,124.00应付职工薪酬221,061,272.00166,278,072.00应交税费-1,318,988,009.0053,297,354.00应付利息-应付股利502,283.00199,993,500.00其他应付款817,923,422.00674,906,012.00应付关联公司款-一年内到期的非流动负债1,317,784,400.0065,856,800.00其他流动负债-2,185,656,339.00流动负债合计31,859,783,853.0012,481,556,589.00长期借款5,337,607,400.005,226,197,400.00应付债券-长期应付款-专项应付款-预计负债393,159,683.00-递延所得税负债161,227,729.0095,742,421.00 其他非流动负债47,916,668.00-非流动负债合计5,939,911,480.005,321,939,821.00负债合计37,799,695,333.0017,803,496,410.00实收资本（或股本）3,207,355,000.003,207,355,000.00资本公积5,978,275,435.003,856,513,159.00盈余公积1,425,057,773.001,187,083,249.00减：库存股-未分配利润4,710,013,600.002,862,923,438.00少数股东权益462,371,709.00197,959,850.00外币报表折算价差-非正常经营项目收益调整-归属母公司所有者权益（或股东权益）15,320,701,808.0011,113,874,846.00所有者权益（或股东权益）合计15,783,073,517.0011,311,834,696.00负债和所有者（或股东权益）合计53,582,768,850.0029,115,331,106.00 利润表会计年度2008-12-3120071231一、营业收入27,443,405,347.0021,005,474,031.00减：营业成本23,920,814,330.0017,831,238,720.00营业税金及附加41,233,120.0029,189,604.00销售费用72,507,401.0040,472,969.00管理费用1,421,010,985.00478,460,451.00 堪探费用-财务费用153,869,481.00495,984,521.00资产减值损失6,644,320.0097,137,581.00加：公允价值变动净收益732,391,156.00127,899,163.00投资收益7,668,981.003,271,069.00 其中：对联营企业和合营企业的投资收益-影响营业利润的其他科目-二、营业利润2,567,385,847.002,164,160,417.00加：补贴收入-营业外收入302,597,065.0053,320,520.00减：营业外支出45,567,932.0035,211,686.00其中：非流动资产处置净损失-229,396.00加：影响利润总额的其他科目-三、利润总额2,824,414,980.002,182,269,251.00 减：所得税251,896,110.00170,821,307.00加：影响净利润的其他科目-四、净利润2,572,518,870.002,011,447,944.00归属于母公司所有者的净利润2,551,063,379.002,004,572,836.00少数股东损益21,455,491.006,875,108.00五、每股收益-（一）基本每股收益0.760.65（二）稀释每股收益0.760.65现金流量报告年度2008-12-31一、经营活动产生的现金流量销售商品、提供劳务收到的现金30,334,566,151.00收到的税费返还2,048,181,646.00收到其他与经营活动有关的现金242,964,036.00经营活动现金流入小计32,625,711,833.00购买商品、接受劳务支付的现金34,225,442,441.00支付给职工以及为职工支付的现金1,130,705,944.00支付的各项税费458,131,152.00支付其他与经营活动有关的现金886,959,658.00经营活动现金流出小计36,701,239,195.00经营活动产生的现金流量净额-4,075,527,362.00二、投资活动产生的现金流量收回投资收到的现金-取得投资收益收到的现金11,276,647.00处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额52,801,493.00处置子公司及其他营业单位收到的现金净额-收到其他与投资活动有关的现金31,648,633.00投资活动现金流入小计95,726,773.00购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金5,633,874,881.00投资支付的现金45,880,000.00取得子公司及其他营业单位支付的现金净额26,966,117.00支付其他与投资活动有关的现金-投资活动现金流出小计5,706,720,998.00投资活动产生的现金流量净额-5,610,994,225.00三、筹资活动产生的现金流量吸收投资收到的现金1,000,000,000.00取得借款收到的现金19,028,996,328.00收到其他与筹资活动有关的现金2,290,800,000.00筹资活动现金流入小计22,319,796,328.00偿还债务支付的现金9,093,987,004.00分配股利、利润或偿付利息支付的现金1,561,462,914.00支付其他与筹资活动有关的现金-筹资活动现金流出小计10,655,449,918.00筹资活动产生的现金流量净额11,664,346,410.00四、汇率变动对现金的影响-四(2)、其他原因对现金的影响-五、现金及现金等价物净增加额1,977,824,823.00期初现金及现金等价物余额1,676,110,362.00期末现金及现金等价物余额3,653,935,185.00附注：1、将净利润调节为经营活动现金流量净利润2,572,518,870.00加：资产减值准备361,479.00固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧915,193,132.00无形资产摊销49,313,440.00长期待摊费用摊销-处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失-152,005,388.00固定资产报废损失-公允价值变动损失-732,391,156.00财务费用518,384,919.00投资损失-7,668,981.00递延所得税资产减少-递延所得税负债增加54,244,004.00存货的减少-6,012,582,511.00经营性应收项目的减少-3,874,557,601.00经营性应付项目的增加1,722,177,304.00其他871,485,127.00经营活动产生的现金流量净额2-4,075,527,362.002、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动债务转为资本-一年内到期的可转换公司债券-融资租入固定资产-3、现金及现金等价物净变动情况现金的期末余额3,653,935,185.00减：现金的期初余额1,676,110,362.00加：现金等价物的期末余额-减：现金等价物的期初余额-加：其他原因对现金的影响2-现金及现金等价物净增加额1,977,824,823.00要求：这是上海振华港机的07-08年度的资产负债表和利润表。一、要求计算：1，08年和07年的流动比率2，08年和07年的速动比率3，08年和07年的资产负债率4，08年和07年的总资产利润率（用净利润）5，08年和07年的销售利润率（用净利润）6，08年和07年的利息保障倍数 （用税前利润）7，08年和07年的应收账款回收天数8，08年和07年的应付账款（包括应付票据）支付天数9，08年和07年的存货周转天数10，08年的营业收入增长率11，08年的净利润增长率二、从银行职业的角度，指出哪些数字有些异常需核实？最新精品资料整理推荐，更新于二二年十二月十九日2020年12月19日星期六20:27:47