冰山冷热：松下冷机审计报告.docx

松下冷机系统（大连）有限公司2020年度、2021年度、2022年1-5月审计报告页码1-2345-7索引审计报告公司财务报表一资产负债表 一利润表一现金流量表 一所有者权益变动表制&I加公也4利润. 表:涵注2022 年 1-5 月2021年度2020年度-、营业收入匕瘀六、28240,676, 534. 59753, 355,351.68679, 994, 308. 35减：营业成本六、28208,091,814. 87613,766, 203. 32553, 398,297.65税金及附加六、29527,982.512,873,073. 422, 774,447. 93销售费用六、3012, 900,958.0143, 667. 608. 1929,212, 142.51管理费用六、315.836,292. 1722.480.832. 3636,961,785. 19研发费用六、326.325,634. 0727, 798, 594.2125, 183,239. 99财务费用六、331.348,929. 322,963, 128. 762, 552,851.48其中：利息费用六、33808. 112.351.801,305.56利息收入六、3350,794. 71203,890. 78136,709.11力口：其他收益六、36549,200.0()1,454,665. 591,368, 759. 34投费收益（损失以“一”号墩列）六、37-4,935,090. 0717, 116,155.44其中：对联营企业和合营企业的投费收益-以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以号填列）-净敞口套期收益（损失以“一”号填列）-公允价值变动收益（损失以“一”号填列）-信用减值损失（损失以号填列）六、35-7. 296,055.04-8,871,454. 89-1,587, 502. 19资产减值损失（损失以号填列）六、34-1,402,692. 63-10,671,296. 15-3,017,083.21费产处置收益（损失以号填列）-二、营业利润（亏损以“一”号填列）-2, 504,624. 0326,652,916.0443,791,872. 98力口：营业外收入六、38620,326. 70I, 108, 888.44减：营业外支出六、398,243.8125, 709,870. 5310,875.076. 73三、利润总额（亏损总额以“一”号填列）-1,954,895.231,563, 372.2134,025, 684. 69减：所得税费用六、40-1,035,043.90-1,808,292.914, 189, 320.21四、净利润（净亏损以“一”号填列）-919. 851.333, 371,665. 1229,836, 364. 48（一）持续经营净利润（净亏损以号填列）-919,851.333.371,665. 1229,836,364. 48（-）终止经营净利润（净亏损以号填列）-五、其他综合收益的税后净额-（一）不能重分类进损益的其他综合收益-1.重新计量设定受益计划变动额-2.权益法下不能转损益的其他综合收益-3.其他权益工具投资公允价值变动-4.企业自身信用风险公允价值变动-5.其他-（-）将重分类进损益的其他综合收益-1.权益法下可转损益的其他综合收益-2.其他债权投资公允价值变动-3.可供出售金融资产公允价值变动损益-4.金融资产重分类计入其他综合收益的金额5.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益-6.其他债权投资信用减值准备-7.现金流量套期储备（现金流量套期损益的有效部分）-8.外币财务报表折算差额-9.其他-六、综合收额嬲E：j-3, 371,665. 1229, 836,364. 48编制单位：松下冷单位：人民币元主管会计工作负责人:2102410(X)125231会计机构负责人:关联方名称与本公司关系隹史董事勺崇生董事、副总经理兼总会计师不董事宗董事g董事要弘董事茎弘监事监事牙副总经理（二）关联交易1.购销商品、提供和接受劳务的关联交易（1）采购商品/接受劳务关联方关联交易内 容2022年1-5月发生额2021年发生额2020年发生额冷热科技股份有司采购商品688, 579. 381,937,612. 5690, 372. 39压缩机（大连）有 司采购商品2,634,113. 9310,557,096.379, 905, 129.53冷链（大连）有限米购商品3,451,899.8032, 239, 629.0946, 148, 724.32冰山帕特技术有限米购商品1,244,928.254, 644, 116. 165, 679, 850.93冰山国际贸易有司米购商品1,433, 869.9413, 207, 273.175, 703, 137. 04新世界制冷工业 公司采购商品7, 904, 424.78新世界制冷空调有限公司米购商品219, 488. 48关联方关联交易内 容2022年1-5月发 生薪2021年发生额2020年发生额新明华电子科技有 司米购商品27, 829.15166,974.72252,649.28冰山嘉德自动化有 司米购商品442, 665.872, 500, 256.412, 098,317. 96尼维斯冷暖技术有 司米购商品3, 658, 543. 1813, 920, 788.1410, 609, 393.41冰山菱设速冻设备 公司采购商品924, 410.642, 882, 797.353, 275, 575.24冰山制冷空调工程 公司采购商品610,619.51冰山集团工程有司米购商品一137,535.53冰山空调设备有限米购商品6, 736. 28116, 831.86电器全球采购中国）有限公司米购商品424,937.151,881,869.572, 439, 085.44电器（中国）有限公 京第二分公司米购商品384. 96727,753.02电气设备（中国）有 司北京第二分公司米购商品238,861.17制冷（大连）有限公采购商品2, 898. 3828, 080. 0016, 120. 26电了部口（江有限公司米购商品6, 730. 0013, 460. 0026, 920. 0014, 941, 790.6385, 920, 947.5394, 266, 532.44（2）销售商品/提供劳务关联方关联交易内 容2022年1-5月发 生烯2021年发生额2020年发生额冷热科技股份有限公销售商品228,573.733, 406, 379.05172, 566. 37压缩机（大连）有限销售商品2, 964. 60208, 953. 318, 038. 34冷链（大连）有限公销售商品14, 749, 398.1380, 840, 767.8283, 982, 581.70冰山集团工程有限公销售商品3, 456, 119.1710, 972, 774.753, 470, 004.45冰山国际贸易有限公销售商品1,380,216.443, 937, 330.811,622,619.99冰山慧谷发展有限公销售商品一一21,238. 94尼维斯冷暖技术有限销售商品20, 949. 55冰山菱设速冻设备公司销售商品920. 352, 159. 29936,876.10电器全球采购（中 有限公司销售商品6, 848, 753. 8211,649,771.5813,822,122.53技术服务（大连） 公司销售商品34, 261.45122,017. 702, 035. 40制冷（大连）有限公销售商品208, 230. 09 isonic HongKongLtd销售商品9, 747. 2810, 179. 52isonic India Pvt,销售商品367, 239. 50199,886.07162, 043. 85isonic Commercial pment Systemsi Pacific销售商品673, 507. 56664, 020.261, 130, 069.84关联方关联交易内 容2022年1-5月发 生发田2021年发生额2020年发生额isonic Sales an Co. , Ltd销售商品374,418. 591,044, 622. 72*电器（中国）有限公提供劳务193, 141.60940, 000. 00压缩机（大连）有限提供劳务331,048.953, 337, 866.17冷链（大连）有限公提供劳务*241, 992. 171, 737, 996.95冰山集团工程有限公提供劳务1,381,869.513, 188, 929.65冰山慧谷发展有限公提供劳务6, 002. 651,195,279.83制冷（大连）有限公提供劳务2, 008, 226. 6415, 988, 978. 1131,714, 699. 58117, 040, 495.21128, 540, 498. 092,关联租赁情况:（1）承租情况方名称租赁资产种类2022 年 1-5 月 确认的租赁费2021年确认的租 赁费2020年确认的租 赁 费令链（大连）有固定资产5, 07629.90475, 557.85448,623.E缩机（大连）冬司固定资产295, 75943.00710, 265.710, 265. 00堂称I合计2022年1-5月发生额2021年发生额202年发生额278, 469. 802, 551,317. 101, 649, 755.503.关联方资金拆借:（方名称拆入/ 拆出拆借金额起始日到期日备注,电器（中国）有限 上海分公司拆入50, 000, 000.0C2022 年 3 月 31 日2023 年 3 月 31日短期 借款-50, 000, 000. nr*（续）1方名称拆入/拆出拆借金额起始日到期日备注,电器（中国）财务1公司拆入40, 000, 000. 002021 年 3 月 31 日2022 年 3 月 31 日短期借款,电器（中国）财务:公司拆入10, 000, 000.002021 年 3 月 19 日2022年3月年 日短期借款-50, 000, 000.nn-（续）访名称拆入/拆出拆借金额起始日到期日备注,电器（中国）财务:公司拆入10, 000, 000.002020 年 9 月 30 日2021年3月年 日短期借款,电器（中国）财务1公司拆入10, 000, 000.002020 年 9 月 30 日2021 年 3 月 31日短期 借款,电器（中国）财务1公司拆入20, 000, 000.002020 年 6 月 19 日2021 年 3 月 31 日短期 借款.电器（中国）财务:公司拆入10, 000, 000.002020 年 3 月 19 日2021年3月年 日短期 借款,50, 000, 000.00*4.关键管理人员薪酬（三）关联方往来余额1.应收项目名称关联方2022年5月31日账面余额坏账准备账款松下冷链（大连）有限公司69, 496, 822. 06账款大连冰山集团工程有限公司18,612,558.444, 690, 000. 00账款松下制冷（大连）有限公司10, 360, 826.80账款冰山冷热科技股份有限公司1, 761, 169.94账款大连冰山帕特技术有限公司1, 724, 062.27-账款松下电器全球采购（中国）有限公司1, 688, 036.94账款Panasonic CommercialEquipment Systems AsiaPacific689,109.36账款大连冰山国际贸易有限公司314,919. 20账款Panasonic India Pvt, Ltd238,439.74账款大连冰山集团销售有限公司46, 385. 00账款冰山技术服务（大连）有限公司21,915.44资产松下冷链（大连）有限公司2, 540,417.00一资产大连冰山慧谷发展有限公司638,941.75资产松下制冷（大连）有限公司235,300.00账款武汉新世界制冷空调工程有限公司3, 500, 229.36名称关联方2021年12月31日账面余额坏账准备族款松下冷链（大连）有限公司108, 052,618. 06一收款大连冰山集团工程有限公司15,382, 998. 48股款松下制冷（大连）有限公司7, 822, 455.90股款松下压缩机（大连）有限公司2, 909, 458.81股款冰山冷热科技股份有限公司1, 606, 323.23族款大连冰山帕特技术有限公司1,252,169.69股款松下电器全球采购（中国）有限公司649, 035.82股款Panasonic Sales Taiwan Co., Ltd436, 531.43牍款大连冰山国际贸易有限公司365, 814.57族款Panasonic India Pvt, Ltd172, 500.94族款大连冰山集团销售有限公司46, 385. 00一簧产松下冷链（大连）有限公司2,540,417. 00务产松下制冷（大连）有限公司539, 019.64务产大连冰山慧谷发展有限公司638, 941. 75!长款大连冰山集团工程有限公司1,566,182.30一名称关联方2020年12月31日账面余额坏账准备长款松下冷链（大连）有限公司115, 543, 960.65长款松下制冷（大连）有限公司26, 269, 502.31长款松下压缩机（大连）有限公司821,542.63长款大连冰山国际贸易有限公司215, 491. 34长款大连冰山帕特技术有限公司108,319. 94长款大连冰山集团工程有限公司106,256.62长款大连冰山集团销售有限公司46, 385. 00经产松下冷链（大连）有限公司11,033,921.97务产松下压缩机（大连）有限公司1,741,074.86务产松下制冷（大连）有限公司1, 483, 091.64长款武汉新世界制冷空调工程有 限公司12, 150, 100. 00一长款大连冰山帕特技术有限公司35,312. 50立收款大连冰山集团销售有限公司13, 728, 252.7010,011,583. 722.应付项目名称关联方2022 年 5 月 31 口2021年12月31R2020年12月 31R长款松下冷链（大 连）有限公司9,184,137.618, 503, 229.3113, 998, 866.92长款大连尼维斯冷暖技术有限公司5,789,819.481,821,549. 853,218,618. 63长款松下压缩机（大 连）有限公司4, 446, 326.504,557,631.455, 353, 108.84长款冰山冷热科技股份 有限公司1,916,394.62长款大连冰山帕特技术有限公司1,369,543.391,451,591.841,885,059. 79长款大连冰山嘉德自动化有限公司948, 296. 811,265, 036. 881, 020, 655.85K款大连冰山菱设速冻 设备有限公司917, 606. 74551,480. 12476,394.85长款武汉新世界制冷工业有限公司166,000.00166, 000. 00-长款大连冰山集团工程有限公司56,870.80一长款大连新明华电子科技有限公司31,446. 9047, 170. 35143,982.60长款大连冰山国际贸易 有限公司8, 891.781,243, 604. 20150,154.50长款松下制冷（大连）有限公司2, 898.38一一发债大连冰山国际贸易 有限公司1,851, 129. 00名称关联方2022 年0与公司正常经营业务 无关的或有事项产生 的损益500, 000.00-25, 570, 198. 40-10, 000, 0(发债松下压缩机（大 连）有限公司80,单项进行减值测试的应收 款项减值准备转回2, 845, 036. 21立付款松下压缩机（大 连）有限公司2, 0000立付款松下冷链（大连）有限公司448,623.85448, 623. 85*八、或有事项截至2022年5月31日，本公 司无其他重大或有事项。九、承诺事项截至2022年5月31 H,本公 司无其他重大承诺事项。十、资产负债表日后事项本公司无其他重大资产负债表 日后事项。十一、其他重要事项截至2022年5月31 H,本公 司无其他对投资者决策有影响的重要 交易和事项。财务报表补充资料L本年非经常性损益明细表按照中国证券监督管理委员会公 开发行证券的公司信息披露解释性 公告第1号一非经常性损益（2008）的规定，本公司2020年至2022年5月非经常性损益如 下：2022年5月31日2021年12月31日2020年12月31日刍期损益的政府补助549, 200.001, 454, 665.591,368, 759. 342022年5月31日2021年12月31日2020年12月31日委托贷款取得的44-608, 194.本各项之外的其业外收入和支出8049, 728.5,415, 744. 6417, 349, 967. 152G490, 734.-15, 854, 7Al QG8,718, 726.4Q编制单位：松卜冷机系统（%顼'金流量表经营活动产4 的现金流 项2022 年 1-5 月2021年度单位：人民币元2020年度加、收到的税费返还4,027, 505. 85703,561.28789,895.91收到其他与经营活动有关的现金7, 149, 119. 508,827,986.8646,733,835. 14经营活动现金流入小计321,891,297. 82961,260,842.96674,452, 205. 70购买商品、接受劳务支付的现金227,325, 564. 34786,856,575.50489,462,010. 30支付给职工以及为职工支付的现金36, 290, 172. 7480,983,303. 2769, 295,047. 05支付的各项税费6, 540, 298. 6625, 29, 759, 129. 32支付其他与经营活动有关的现金50, 509,983. 4646,635,539.0265,818,676.45经营活动现金流出小计320,666,019. 20939,584, 538. 26654, 334, 863. 12经营活动产生的现金流量净额L225. 278. 622L676.304. 7020, 117,342. 58二、投资活动产生的现金流量：收回投资收到的现金-取得投资收益收到的现金-处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额59,800. 00-69, 280. 42处置子公司及其他营业单位收到的现金净额-收到其他与投资活动有关的现金-投资活动现金流入小计59,800. (X)-69,280. 42购建固定资产、无形费产和其他长期资产支付的现金2, 336,423. 009,021,060.983,918, 660. 77投资支付的现金-取得子公司及其他营业单位支付的现金净额-支付其他与投资活动有关的现金-投资活动现金流出小计2,336,423. 009.021,060.983,918,660. 77投资活动产生的现金流量净额-2,276,623. 00-9.021.060. 98-3, 849, 380. 35三、筹资活动产生的现金流量：吸收投资收到的现金-取得借款收到的现金60.000.000. 0060.712, 581.7980, 000. 000. 00发行债券收到的现金-收到其他与筹资活动有关的现金-筹资活动现金流入小计60. ()00, 000. 0060,712,581.7980,000,000. ()0偿还债务支付的现金60.000.000. 0060,712, 581.7970,000,000. ()0分配股利、利润或偿付利息支付的现金L479.805. 5520, 178,083. 7011, 119.970. 18支付其他与筹资活动有关的现金163,840. 581,486, 570.01-筹资活动现金流出小计61,643,646. 1382, 377,235. 5081, 119,970. 18筹资活动产生的现金流量净额-1,643,646. 13-21,664,653.71-1, 119,970. 18四、汇率变动对现金及现金等价物的影响-6,519. 50-五、现金及现金等价物净增加额六、41-2, 701,510.01-9,009,409.9915, 147, 992. 05加：期初现金及现金等价物余额六、4139, 734,888. 2748, 744, 298. 2633, 596.306. 21六、期物余额六、4137, 033, 378. 2639,734,888. 2748,744,298. 26310,714,672. 47951,729,294. 82626, 928, 474. 65法定代泛会计机构负责人:学软i呢（尢£举所有者权益变动表编制单位：松入冷抑4 愈 居卜单位：人民币元工鼬冢史一2022 年 1-5 5：1川实收资本其他权益工具资本公积减：库存股其他踪合收益专项储备股余公积未分配利润其他所有者权益合计优先股永续侦其他一、上年年末余额105,000,000. 00-19,18, 132, 125.71142, 772, 526. 76加:会计政策变更-前期差错更正-其他-二、本年年初余额105.000.0()0.00-18, 132. 125.71一142. 772.526. 76三、本年增减变动金额（减少以“一”号填列）-2.799. 583. 32-12372.692. 19-9,573, 108.87（-）煤合收益总额-919. 851.33-919, 851.33（.-.）所有者投入和减少资本-1.所有者投入的普通股-2.其他权益工具持有者投入资本-3.股份支付计入股东权益的金额-4.其他-（=）利润分配-2, 799,583. 32-11.452,fM0. 86-8, 653. 257. 541.提取盈余公积-2,799,583. 32-2,799,583. 32-2.对所有者的分配-7,635, 227. 24-7,635, 227. 243.其他-1,018,030. 30-1,018,030.30（四）所有者权益内部结转-1.资本公枳转增股本-2.盈余公枳转增股本-3.盈余公积弥扑亏损-4.设定受益计划变动额结转留存收益-5.其他粽合收益结转留存收益-6.其他-（五）专项储备-*-1.本年提取-2.本年使用*-*-（六）其他*-四、木年年末余恐105,000.(X)0.00-22,439,984. 375. 759, 433. 52-133. 199,417. 89法定代表人：主管会计工作负贲人：会计机构负击人：局华也）*华所有者权益变动表餐?.时小位：,“，广管一人所有者权益变动表（续31）/单位：人民币元2021年度实收资木其他权益工具资本公枳减；库存股其他粽合收益专项储备盈余公积未分配和河其他所有者权益合计优先股永续债其他一、上年年末余额105. (XX). 000. 00一-一-一-41.918. 775. 72-161.475.272. 58加：会计政策变更-前期差福更正-其他-二、本年年初余额105,000, ()00. 0()-14, 556.496. 8641.918.775. 72-161.475.272. 58三、本年增戏变动金施（减少以“一”号填列）-5.083,904.19-23. 786.650.01-18. 702. 745. 82（-）粽合收益总额-3.371.665. 12-3.371.665. 12（二）所有者投入和减少资本-1 .所有拧投入的普通股-2.其他权益工具持有者投入资本-3.股份支付计入股东权益的金额-一-4.其他-（三）利润分配-5.083.904. 19-27, 158,315. 13-22,074,410.941.提取盈余公积-5.083.904. 19-5.083.904. 19-2.时所有者的分配-3.其他-一一一-2 596.989. 52-2. 596.989.52（四）所有者权益内部结转-I .资本公积转增股本-