《商业计划-可行性报告》XX县肉牛基地项目.doc

XX县肉牛基地项目可行性研究报告XXXX有限责任公司二OO四年十月目录第一章 总论第二章 项目背景及建设的必要性第三章 市场预测、品种选择及建设规模第四章 项目选址与建设条件第五章 技术方案第六章 环保与消防第七章 项目实施管理方案第八章 项目实施计划及资金使用计划第九章 投资估算及资金筹措第十章 经济效益评估附件：（表格）第一章 总论一、项目概况1、项目名称：XX县肉牛基地2、建设性质：新建3、项目实施单位、法人代表、经营方式：（1）实施单位：XXXX有限责任公司（2）法人代表：（3）经营方式：股份合作4、建设地点：XX县广福乡矮岭村横岭5、项目建设规模：建设存栏能繁殖母牛3500头，种植优质牧草5000亩的肉牛生产配套设施，成为桂北最大的肉牛基地。6、建设期限：2005至2007年7、建设内容：建设牛舍40000平方米，配套房舍8000平方米，种优质牧草5000亩，建立牛品种改良站1个，肉产品加工厂1个，购置人工配种设备、牛肉加工贮运设备一批。8、项目申报单位及法人代表：项目申报单位：XXXX有限责任公司法人代表：路宪光9、项目投资及资金构成：项目总投资6380.84 万元其中固定资产4494万元，流动资金1886.84万元。10、资金筹措方案：自筹3080.84万元，申请上级扶持专项经费3300万元。11、项目主要技术经济指标：（1）项目达产期，年产改良小母牛1440头，年出栏肉牛5000头。（2）达产期内年平均销售（生产）收入3176万元，（3）年生产成本2168.38万元（4）投资利润率15.79%（5）投资回收期9年10、项目辐射带动：该项目建成后，可以带动基地周边XX县的广福等南边6个乡镇农户，尤其是基地周边的矮岭、德安、上寨3个贫困村农民积极参与肉牛养殖，每年实现牛杂交配种2000头，仅此一项就为项目区域农户带来人均100元的增收效益。并可辐射带动XX县北边百寿等4个乡镇及周边县鹿寨、临桂、龙胜等县共同开发肉牛。11、项目承担实施单位概况XXXX有限责任公司2004年在XX县登记注册，注册资金200万元，该公司对可持续发展及生态农业开发有极大的热情和较强的经济实力。二、编制依据、指导思想（一）编制依据：1、广西桂北农业和旅游经济区规划2、XX县国民经济和社会发展第十个五年计划纲要3、桂政发200431号关于加快发展草食动物规模养殖的意见（二）指导思想：根据桂北农业规划和XX县第十个五年计划纲要以及自治区政府关于加快发展草食动物规模养殖的意见的要求，调整农业生产结构及畜牧内部结构，以工业的理念谋划农业的发展，走“农业的根本出路在于产业化”的道路，用3到5年时间，将XX县建成XX市第一个肉牛生产大县，成为全市农业产业结构调整及牛品种改良示范基地，为开发西部，帮助贫困乡村脱贫致富做实事。第二章 项目背景及建设的必要性一、项目背景：发展农业和农村经济，增加农业收入，必须加快农业结构的调整。广西农业结构调整一个重要的任务是加快畜牧业的发展，提高畜牧业在农业中的比重。广西地处我国西部，发展畜牧业每年都要调进10万吨粮食，这与我们特定的“八山一水一分田”的区情很不相适应，广西发展畜牧业必须充分利用当地资源，调整畜牧业内部结构，加快发展不与人类争粮食的草食动物，生产市场适销的健康食品牛肉产品，正是广西畜牧业发展的必然方向。XX县草场总面积74万亩，可利用面积达60万亩。每年产种植业副产物玉米等秸秆20万吨。2000年农业综合开发广西草种基地项目在XX县建设，项目建立4000多亩草种生产地，年生产木豆、宽叶雀稗、类玉米等优良牧草草种200多吨，年产鲜牧草及秸杆1600余吨，同时培训推广种草及种草养畜技术，给XX县发展草食动物带来了历史性的机遇。XX县已列入XX市肉牛发展规划重点县。对此县委、县政府也十分重视，将发展养牛作为畜牧业产业化发展，促进农民增收的战略性目标来抓，形成我县经济新增长点。XX县将种草养畜项目列入“十五”计划内容，成立了种草养畜项目领导小组，并对我县连片草山草场统一规划。项目地草场連片，土地肥沃，处于矮岭、德安、上寨三个贫困村之间，建设本项目将会极大地带动当地农民掌握养牛技术，脱贫致富。本项目建设肉牛基地，正是加速养牛业的产业化，促使农民尽快脱贫致富奔小康。二、项目建设的必要性XX县作为农业县，在XX市12县5城区中土地面积排第二位，人均土地多。单就草场可利用面积达60万亩。2000年以来，种植木豆、宽叶雀稗、巴哈雀稗、桂牧一号、类玉米、狗尾草、黑麦草等已达6000多亩，年生产鲜牧草达3万多吨，加之种植农副产品稻草等秸秆、甘蔗叶、红薯滕、木薯渣等20万吨，使XX的牛、羊、鹅、兔等草食动物得到了长足发展。2003年，县委提出以工业理念谋划农业的发展，对农业的发展思路和工作方式作出重大调整。指出养殖业从传统饲养高消耗粮食和加工饲料的品种向发展草食动物转变，给畜牧水产业尤其是草食动物发展注入了活力。XX县农民养牛的积极性空前高涨，农民在发展肉牛的过程中已经认识到了养殖杂交肉牛的前景。杂交后代牛生长快，体重大，同等饲养条件下比本地牛每头增值1000元以上。因此，杂交改良本地牛，开发优质肉牛十分必要。第三章 市场预测、品种选择及建设规模一、市场预测本项目最终产品牛肉出售。牛肉的蛋白质含量达20%，脂肪含量低，是理想的高蛋白低脂肪食品，发达国家肉牛业是畜牧业的主要组成部分，在肉类结构中占29.2%。我国牛肉总量是占肉类结构的8.5%，我县占0.73%。从发展趋势来看，优质肉牛具有较好的发展潜力。从市场消费来看，我区城市人口将面临超常增长期，XX县苏桥镇已列为自治区工业开发区，人口将从目前一万多增至二十万（规划人口30万）。此外，作为国际旅游名城的XX市发展很快，城市规模扩张迅速，常住人口和流动人口的剧增，对牛肉及其他副食品的需求量也会迅速增长。随着城乡居民经济收入和生活水平提高，对低脂肪、高蛋白的牛肉需求日增，优质牛肉供不应求。因此牛肉市场价格看涨。预计今后5年广西会进入肉牛发展的快速时期，结能繁殖母牛需求增加，本项目生产的改良母牛是完全有销路的。因此，本项目前景看好。二、品种选择用于杂交繁殖的种公牛选用夏洛来牛及利木赞牛，用于杂交的母牛选择本地优秀母牛及杂交1代母牛。三、建设规模2005年建立存栏能繁殖母牛4000头，种优质牧草5000亩及配套设施的桂北最大的肉牛基地。包括建设牛舍40000平方米，配套房舍8000平方米，种草5000亩，建立水牛品种改良站1个，购置配种设备、牛肉加工贮运设备一批。第四章 项目选址与建设条件一、项目地址选择本项目选择的地址为XX县广福乡矮岭村横岭。项目占地总面积5500亩，土地租用期40年。该地土质肥力中等，水质好，周围无污染源，距XX鹿寨公路1500米，距桂（林）（北）海高速公路波寨互通口5000米，距湘桂铁路矮岭站1500米，是较为理想的牧场建址。同时选择周边上寨、德安、矮岭等3贫困村作示范小区，采用公司加农户的方式，共同开发肉牛。二、建设条件1、交通：本项目所在地距XX市中心70公里，距XX县城20公里。公路有XX至鹿寨的公路穿过，距桂（林）海（北海）高速公路开设的波寨互通进出口5公里，距铁路线矮岭火车站1.5公里，交通运输十分便利。2、气候：项目地位于东经110度，北纬25度，四季分明，光照充足，温暖湿润，雨水充沛；年平均日照时数1550小时，年平均气温18.8度，年平均降水量1937毫米，全年无霜期316天，是农作物生长的最佳气候，适宜牧草种植。3、供电：供电线网从基地穿过，安装300KVA变压器即可解决用电。全县农网供电改造二期工程已经完成，已经实现城乡用电同价，并能够保证工农业生产用电发展需要。4、供水：项目所在地有小河流过，水源充足，几十年从未干枯。5、原材料供应：项目建设期内主要基建材料均可在当地市场采购；项目投产后，主要原料均可在周边地区采购供应。所需饲料原料可在当地采购，也可在XX市饲料批发市场采购。6、种畜来源及繁育技术条件项目所需要的良种公牛从山西及河南采购，所需冷冻精液由广西畜禽品种改良站提供，杂交用本地母牛从区内采购，杂交母牛从山西及河南采购，生产技术由XX县畜牧水产局协助。此外，还有如下有利条件：领导重视，措施有力。近两年，XX县委、政府非常重视畜牧业的发展，特别是把养牛业摆在开展农业综合开发，发展“三高”农业的重要位置，狠抓牛的品种改良，相继出台了加强畜牧业畜禽品种改良的文件，制定了一系列优惠政策，鼓励农户及机关、企事业单位及经济能人投资养牛业。技术条件优越：XX县畜牧水产系统在职职工150多人，技术干部70人，获中级职称12人，全县已经形成县乡村三级畜牧兽医技术服务网络，可为水牛示范项目生产提供足够的技术支持。第五章 技术方案一、项目构成1、主要生产设备：4000头能繁母水牛繁殖生产相关设备。包括成年牛舍、育成舍、保育舍、品种改良及牛肉产品贮运配套设施等。2、生产辅助设施：饲料仓库、青贮、消毒间、兽医室、沼气池、铡草设备等。3、公共工程：冷冻精液辅助配种系统、技术培训系统、兽医防疫系统，青饲料生产系统等。二、技术方案1、杂交繁殖方案：先引进本地能繁殖母黄牛，再用利木赞、夏洛来两个优良黄牛品种进行杂交改良，所产杂交公牛育肥上市，母牛培育成青年母牛做种用，5年后力争做到育肥牛全部自繁自养。杂交母牛留种后，用利木赞、夏洛来两个品种轮换杂交，生产高品质三品种杂交育肥牛。如下图：夏洛来（利木赞）×本地牛夏本杂1代(利本杂1代)×利木赞(夏洛来) 夏利本杂(利夏本杂）2、杂1代牛育成后备牛母牛杂交配种公牛育肥作商品牛3、杂2代牛育成后备牛母牛杂交配种公牛育肥作商品牛4、饲料利用利用项目基地5000亩牧草提供粗饲料；利用广福木薯淀粉厂提供的木薯渣及副产品进行育肥，使木薯种植和养牛形成一条良性的产业链。鲜牧草必须进行铡切成3-5CM加工处理，干草及农作物秸秆利用秸秆氨化技术处理。鲜草还根据生产计划进行青贮处理，以保持鲜草养分，调节利用季节。5、补料适当地补充部分精料，使各种阶段的牛羊的生产性能得到充分发挥。6、防疫按县兽医防检站制定的免疫计划。并做好隔离及消毒工作，引进牛必须进行2周以上的隔离观察，方可并群。平时每2周进行1次全场消毒。7、饲养管理母牛采取四季舍饲，补草补料的方式饲养；架子牛采取舍饲育肥的方法饲养，对长肉性能优良的牛集中时间舍饲育肥，对生产性能相对较差，利润较低的，采取及时出栏，减少饲养成本，提高养殖效益。第六章 环保与消防本项目主要可能成为卫生污染源的是牛粪尿及冲洗污水，拟采取粪便经发酵后制成农家肥返还牧草地，尿水及冲洗污水进入沼气池生产沼气，发酵处理后的肥水用于灌溉牧草。利用养牛粪尿等排泄物种植牧草后如有剩余则直接沤制农家肥出售，所以本项目建设后，生产过程不会对环境构成污染。消防隐患主要来源于用电、干牧草及贮存饲（草）料等，为搞好防火工作，除制定合理的防火规章制度外，场内设消防栓及配套消防用水管网，秋冬牧草干枯，要及时收割及增加防火道宽度。干草贮存间要设防火线，配备灭火器具。第七章 项目实施管理方案一、 组织机构为了促进项目建设，协调建设过程中出现的各种情况，及解决相关问题，县政府成立项目建设协调领导小组，由分管县长任组长，项目所在的广福乡乡长及畜牧水产局局长任成员，组织协调有关工作。同时XX县畜牧水产局组成技术服务组，协助完成技术培训、指导、服务等工作内容：基地设场长1人副场长3人（由技术员兼任）财务室3人（由技术员兼任2，专职财务1人）技术工人100人二、经营形式实行“公司基地农户”的经营管理方式，由公司先行建设好示范基地，积累饲养管理、牛肉生产、产品销售一系列经验，逐渐将饲养面向周边农户扩大推开，由农户负责饲养肉牛。公司（基地）负责技术指导、提供种牛、提供（联系）资金、向外开展品种（牌）形象宣传，组织外销等；农户在公司（基地）的统一技术指导下，开展饲养管理等生产。三、技术培训：本项目技术培训由县畜牧水产局协助组织，聘请区畜牧研究所、市畜牧水产局等养牛专家对项目管理人员、技术工人及项目周边农户进行技术培训并实地指导，同时安排县畜牧局技术人员对参与养牛农户长期蹲点，结成帮扶对子，确保养牛技术到位。四、示范基地规划建设：示范基地规划设计聘请广西畜牧研究所专家技术指导完成，各项建设工程施工，要求具备技术资质的单位承接，以确保施工质量。第八章 项目实施计划及资金使用计划一、进度计划：2005年1月到2006年12月，建设基础设施及种植牧草，完成牛舍建设40000平方米，配套房舍8000平方米，种草5000亩，引进纯种公牛30头，杂交母牛4000头，建设牛品种改良中心站1个，建设青贮池15000立方米，田间排灌管网建设15000米，围栏建设10000米。采购灌溉设备5套、饲料加工设备5套、人工授精设备2套、兽医诊断设备1套，饲料运输车辆2辆，完成培训140人。2007年完成肉产品加工设备2套，冷库1个，牛肉运输车2辆。二、资金使用计划：本项目资金主要来源有扶持资金和自筹资金。其使用初步计划为：1、扶持资金：主要用于项目区基地建设中的科技推广费用和基地内基础设施建设项目。其中扶持无偿资金用于科技推广如技术培训、草种采购、兽医设备采购、品种改良站建设和相关设施建设，有偿资金用于基础设施建设、补助种牛引进资金不足部份等。2、自筹资金：主要用于购置种牛、饲料，种草及饲养管理等。第九章 投资估算及资金筹措（一）投资估算1、投资估算范围本项目投资估算的范围包括：牛舍建设、设备购置、办公及生活设施、其他工程费用及饲料费用等。2、投资估算依据及说明（1）土建工程根据XX县现行（2004年第4季度）建材市场行情估算。（2）种草成本，种植桂牧1号及其它多年生牧草，草种成本种草人工按300元/亩，肥料由牛粪尿解决，不计入成本。（3）种公牛及母牛价格按现行价格计算：纯种种公牛5万元头青年母牛0.35万元头杂交母牛0.5万元头。（4）固定资产折旧：总体上按10年折旧及摊销，残值计算：其中种牛平均按60计，其它费用如培训及前期费用按10年摊销，其余部份按残值15计。（5）不留涨价预备费。（6）流动资金：本项目资金周转按每年一次估算。种公牛补料按每头2000元计；育肥牛、母牛哺乳期补料按500元头计；杂交小母牛补料按每头300元计；防疫费用按20元/头计。种草肥料由基地的牛粪尿发酵解决，不计入成本。技术工人年工资按6000元计，管理人员年工资按12000万元计。土地租金按40元/亩计。燃料及电费按5万元/年计。设备修理费基建及机械设备等固定资产的2%计。3、投资总额经测算，本项目投资总额6380.84万元，由固定资产投资和流动资金两大部分构成。其中固定资产投资4494万元，流动资金投资1886.84万元（详见表1、表2）。（二）资金筹措本项目总投资6380.84万元，请求上级扶持资金3300万元，建设单位及农民自筹3080.84万元。第十章 经济效益评估一、基础数据1、建设规模及产品方案计划饲养能繁母牛4000头按80繁殖率小牛90%成活率计，年产杂交小母牛1440头，年生产杂交肉牛5000头。2、项目建设期3年，项目建设当年投产，投产后第二年达到设计能力的25，第三年达到设计能力的50。第四年达到设计能力的100。3、产品成本和费用估算种公牛补料按每头2000元计，哺乳期补料本地母牛按能繁母牛500元头计，育成后备牛补料按每头300元计，防疫费用按20元/头计。种草肥料由基地牛粪尿解决。技术工人年工资按6000元计，管理人员年工资按12000万元计。折旧摊销费：总体上固定资产按10年折旧，残值计算：其中种牛按60计，其它按15计。经计算每年折旧费为281.54万元。资金利息，自筹部份资金及上级扶持资金均按年利息7%计，年平均利息140万元。年平均总成本2168.38万元。4、产值估算（1）繁殖小母牛产值现行行情1周岁杂交牛平均价为0.4万元头。（2）肉牛产值每头520公斤，10元/公斤，每头肉牛产值5200元。年总产值为3176万元。详见表3。5、成本估算：生产总成本为2168.38万元。详见表2。（1）直接成本：主要有育肥架子牛采购、哺乳期饲料成本、防疫及兽医（药）成本，租地使用成本，工资福利，修理费，电费等，估算为每年1626.68万元。（2）折旧及摊销：按10年计，种牛按60%、设施（备）按15%计残值，每年折旧及摊销额为281.54万元。（3）产品促销费：按产值总额3%计。每年90.12万元。（4）税费：考虑计算方便，结合农产交易免税范围宽的特点，税金按产值1%计。每年为30.04万元。6、利润估算：利润总产值总成本3176万元2168.38万元1007.62万元（详见表4）二、财务效益分析经计算，本项目投资利润率1007.62万元6380.84万元×10015.79。本项目投资回收期为9年。（详见表4）三、经济效益及社会效益评价：从财务效益分析可知，本项目财务经济评估价在较优良的范围内，本项目有较好的赢利能力，投资回收期为9年，投资利润率15.79%，年创税费30.04万元。项目建成后仅带动周边农户饲养杂交牛增值一项可实现农民饲养户户均增收近1400元（按户均养2头计）。实施本项目对发展XX县畜牧业生产、加速农业产业化调整具有重要意义，还可以增加农村经济收入，为发展适合本地的草地畜牧业走出一条新路子。第十一章 结论和建议本项目符合国家发展规划及行业发展计划，符合建设农业强省、强县的方针及草食畜牧业集约化、产业化经营的方向，产品市场前景良好，项目建设单位有实施本项目的能力，建设地点有较好的条件，经测算表明，项目的经济效益和社会效益都比较好，项目的建设是可行的。综上所述，实施XX县肉牛基地项目，是十分必要的，并具备较成熟的条件。项目实施是有较好的经济效益和社会效益。该项目是可行的，建议上级有关部门给予资金扶持。XXXX有限责任公司（以下附表1、2、3、4说明：）表1、固定投资估算表:序号项目类别数量单价金额（万元）1牛场基础设施1.1牛舍40000m_2150元6001.2配套房舍8000m_2400元3201.2.1仓库厂房3000m_21.2.2资料及办公室200m_21.2.3饲料加工房1000m_21.2.4中心兽医室150m_21.2.5人工授精操作间及品种改良站750m_21.2.6员工值班室800m_21.2.7场区宿舍2100m_21.3青贮及氨化间15000m_380元81.51.4蓄水池、供电线路、沼气池等401.5围墙2000m100元ª/202田间工程682.1排灌管道15000m1万元/km152.2道路5km10万元/km502.3草场围栏10000m_25元ª/53仪器设备431.53.1灌溉设备5套3万元/套153.2饲料加工设备5套1.5万元/套7.53.3人工授精设备2套2万元/套43.4兽医诊断设备1套5万元/套53.5牛肉加工设施2套200万元/套4001+2+3小计1561固定投资估算表(续)序号项目类别数量单价金额(万元)备注4机耕及运输904.1中型拖拉机及机耕件4套8万元/套324.2小型拖拉机及机耕件4套4万元/套164.3冷藏运输专用车2台20万元/台404.4手推车等50架40025多年生牧草种子与播种5000亩300元ª亩1506种牛23256.1种公牛3051506.2杂交母牛40000.520006.2青年母牛5000.351757牛肉贮运1107.1500m_3低温庫存1套100万元/套1007.2牛肉贮运桶100个1000元108其它费用388.1前期工作费108.2培训费1402000元ª人289土地租用费5500亩40元220(1次付¸¶年04+5+6+7+8+9小¡计2933固定资产投资合计4494表2、总成本费用估算表序号项目内容单价数量金额(万元)来源及备注一、生产费用1架子牛费2800元ª头3560996.82饲料费499.22.1种公牛饲料费2000元ª年Ä头3062.2母牛500元ª年Ä头40002002.3育肥牛500元ª年Ä头50002502.4小母牛300元ª年Ä头144043.23防疫、兽药20元ª/头953019.064燃料及电费55工资福利68.45.1管理员1.2万元/人.年7人8.45.2工人6000元ª人È年100人606修理费按固定资产设备设施2%38.22二、折旧摊销1、按°´年折旧及摊销计；2、残值：种牛按ºÖÖ计，其余部份按15%计；3、土地租金、前期工作费及培训费直接摊销281.54三、销售费用：总产值3%90.12四、贷款利息总投资资金平均年息7%140五、税费总产值1%30.04总成本2168.38流动资金：1886.84表3、产品产值（收入）估算表序建设期投产期2005-20072008年及之后每年1小母牛产值1.1数量-14401.2单价(元ª头Í40001.3产值(万元)-5762肉牛2.1数量50002.2单价(元ª头Í52002.3产值(万元)26003产值总额3176表4、销售利润估算表序2005-2007年2008年及之后1总产值31762总成本2168.383利润总额1007.624可分配利润4.1盈余公积金100.764.2未分配利润：906.84备注投资利润率：1007.62/6380.84ª100£½15.7表5、折旧与摊销表（单位：万元）项目总值残值年折旧及摊销种牛2325139593残值按60%计前期费用与地租258025.8设备与设施1911286.65162.74残值按15%计合计281.5425