公司财务的规章制度.docx

公司财务的规章制度公司财务的规章制度1 依据高县教育局关于贯彻教育经费治理实施细则的通知精神，结合我校实际，特制订如下制度： 一、学校财会人员必需按章办事，廉洁奉公，实事求是，不假公济私，搞好学校财务工作； 二、一切原始凭证在合法的前提下经校长签字报销； 三、出纳在付款前必需先审查原始凭证的合法性： 1、必需有承受凭证单位名称； 2、凭证日期必需是近期； 3、有实物的数量、单价、金额且必需吻合； 4、必需加盖签发凭证单位的公章和经办签字； 5、购置实物必需有经办人或实物验收人签字； 四、但凡购置物品，大金额的，购置前由单位领导集体讨论打算，且有文字记录，购置时有两人及以上的经办人，购置后同时作财产登记；未经领导批准，出纳员不得私自购置； 五、但凡会议伙食和来客接待由领导指定专人联系，报销时必需附件说明事由、人数，必需取得经营单位的合法凭证，自办伙食必需有附件支出明细、经办人和证明人的签字； 六、凡属1000元以上的修建或修理工程，开工前经校行政集体讨论打算，并要有预算或合同，竣工后要有决算，并由详细经办人员和验收人员同时签字有效； 七、出纳取现金后，应开给对方合法的收款凭证，工程必需填写完整； 八、出纳员应建立日记帐，按教办会计要求设立工程，按月向学校交收支报表，期末按工程给教师公布帐； 九、出纳员一律不得私自把公款借给外单位或个人；一经发觉，公款应马上归还，并按银行同期贷款利息付息给单位，并追究其责任； 十、出纳员应按时把教师工资或补助发到教师手中，做到热忱效劳，公正效劳； 十一、学校预算内外经费帐由教办会计治理，出纳每月要按时上报报表和单据，做好月结工作。 公司财务的规章制度2 第一章 总 则 第一条 爲加强财务治理，标准财务工作，促进公司经营业务的进展，提高公司经济效益，依据国家有关财务治理法规制度和公司章程有关规定，结合公司实际状况，特制定本制度。 其次条 公司会计核算遵循权责发生制原则。 第三条 财务治理的根本任务和方法： （一）筹集资金和有效使用资金，监视资金正常运行，维护资金安全，努力提高公司经济效益。 （二）做好财务治理根底工作，建立健全财务治理制度，仔细做好财务收支的规划、掌握、核算、分析和考核工作。 （三）加强财务核算的治理，以提高会计资讯的准时性和精确性。 （四）监视公司财産的购建、保管和使用，协作综合治理部定期进展财産清查。 （五）按期编制各类会计报表和财务说明书，做好分析、考核工作。 第四条 财务治理是公司经营治理的一个重要方面，公司财务治理中心对财务治理工作负有组织、实施、检查的责任，财会人员要仔细执行会计法，坚决按财务制度办事，并严守公司隐秘。 其次章 财务治理的根底工作 第五条 加强原始凭证治理，做到制度化、标准化。原始凭证是公司发生的每项经营活动不行缺少的书面证明，是会计记录的主要依据。 第六条 公司应依据审核无误的原始凭证编制记帐凭证。记帐凭证的内容必需具备：填制凭证的日期、凭证编号、经济业务