广西地税企业所得税汇算清缴培训讲义.pps
企业所得税汇算清缴企业所得税汇算清缴软件培训班软件培训班广西区地方税务局计算机中心广西区地方税务局计算机中心二二一一年三月一一年三月企业所得税的软件组成企业所得税的软件组成涉税通涉税通企业版：企业版：作用作用：填写企业报表数据，对报表的数据：填写企业报表数据，对报表的数据进行逻辑审核。申报生成税务机关要求的进行逻辑审核。申报生成税务机关要求的ZIP格格式式报表文件报表文件。广西地税企业所得税汇算清缴辅助上报软件：广西地税企业所得税汇算清缴辅助上报软件：作用作用：将：将涉税通涉税通企业版企业版生成的生成的ZIP格格式的报表文件上报税务机关式的报表文件上报税务机关（绿色软件，不需安装绿色软件，不需安装）要怎样使要怎样使用呢？难用呢？难不难啊？不难啊？软件，要不软件，要不要钱啊？在要钱啊？在哪里可以获哪里可以获得呢？得呢？课程安排课程安排1、使用、使用涉税通涉税通企业版企业版软件软件填报填报企业企业所得税报表申报数据；所得税报表申报数据；2、使用、使用广西地税企业所得税汇算清缴辅广西地税企业所得税汇算清缴辅助上报助上报软件，软件，上报上报申报数据申报数据 如何下载安装软件如何下载安装软件一一一一软件的使用软件的使用二二二二第一部分：第一部分：软件的下载与安装软件的下载与安装软件的下载软件的下载软件的获取方法软件的获取方法通过互联网的网站下载获取，网址为：通过互联网的网站下载获取，网址为：广西壮族自治区地方税务局网站首页广西壮族自治区地方税务局网站首页网站首页左网站首页左下方下方选择对应文选择对应文件，单击左件，单击左鍵或者右鍵鍵或者右鍵进行下载进行下载下载的软件文件说明下载的软件文件说明通过广西地方税务局网站下载的软件都是如下通过广西地方税务局网站下载的软件都是如下图所示：以数字命名的，为了区分，也可以对图所示：以数字命名的，为了区分，也可以对所下载的程序进行重命名，修改名字。所下载的程序进行重命名，修改名字。涉税通涉税通企业版企业版安装程序安装程序广西地税企业所得税汇算清缴辅助上报软件广西地税企业所得税汇算清缴辅助上报软件运行程序运行程序第一部分：第一部分：软件的下载与安装软件的下载与安装软件的安装软件的安装涉税通涉税通企业版软件的安装企业版软件的安装双击运行安装程序，根据安装向导的指引即可完成软件的双击运行安装程序，根据安装向导的指引即可完成软件的安装过程。安装过程。v安装完后在桌面出现快捷图标，在开始菜单出现快捷菜单。第二部分：第二部分：软件的使用软件的使用涉税通涉税通企业版企业版的使的使用用涉税通涉税通企业版企业版启动程序启动程序桌面快捷方式桌面快捷方式开始菜单中对应程序组中的快捷方式开始菜单中对应程序组中的快捷方式登录系统登录系统v登录系统：系统初始化默认用户为登录系统：系统初始化默认用户为admin,初始初始密码为空密码为空。建议：不用设置密码系统的主界面介绍系统的主界面介绍标题及窗口切换区域标题及窗口切换区域菜单及快捷工具条区域菜单及快捷工具条区域纳税人列表区域纳税人列表区域申报数据信息区域申报数据信息区域系统提示信息区域系统提示信息区域系统状态信息区域系统状态信息区域完整的申报流程介绍完整的申报流程介绍1、建立纳税人、建立纳税人2、建立申报数据、建立申报数据3、填录、维护申报报表数据、填录、维护申报报表数据4、打印、申报、打印、申报1、建立纳税人、建立纳税人2、建立申报数据、建立申报数据3、填录、维护申报报表数据、填录、维护申报报表数据4、打印、申报、打印、申报建立纳税人建立纳税人v通过如下图示功能按纽通过如下图示功能按纽均均可开始建立纳税人的操作。可开始建立纳税人的操作。填写纳税人基本信息填写纳税人基本信息v填写或选择纳税人各项基本信息并确认。填写或选择纳税人各项基本信息并确认。纳税户基本信息的关健字段纳税户基本信息的关健字段地税计算机代码地税计算机代码：主管税务机关核发的：主管税务机关核发的8位数代码。位数代码。纳税户识别号：纳税户识别号：必须要认真核对，当申报数据一旦必须要认真核对，当申报数据一旦建立，该份申报数据内的纳税人识别号将不允许修建立，该份申报数据内的纳税人识别号将不允许修改；同时，系统是根据纳税人的识别号进行初始识改；同时，系统是根据纳税人的识别号进行初始识别生成对应的别生成对应的“所在区域所在区域”。在录入时，识别号多。在录入时，识别号多于于15位的只需录入前位的只需录入前15位。位。纳税户名称：纳税户名称：以以企业法人营业执照企业法人营业执照或或营业执营业执照照或有关核准执业证书上的或有关核准执业证书上的“名称名称”为准。为准。纳税户基本信息的关健字段纳税户基本信息的关健字段登记注册类型登记注册类型：按营业执照：按营业执照的内容填写。的内容填写。p注意内资企业（注意内资企业（1XX）和外）和外资企业（资企业（2XX、3XX）的区）的区分；分；p外资企业需要注意港澳台外资企业需要注意港澳台（2XX）类型和非港澳台）类型和非港澳台（3XX）的区分；）的区分；p和报表属性中的外资区域信和报表属性中的外资区域信息相关联。息相关联。纳税户基本信息的关健字段纳税户基本信息的关健字段所属行业国标代码所属行业国标代码：按纳：按纳税人从事生产经营行业的税人从事生产经营行业的主次顺序填写，其中第一主次顺序填写，其中第一行业填写纳税人的主行业。行业填写纳税人的主行业。p为保障后续数据统计分析为保障后续数据统计分析的精细程度，请尽量选择的精细程度，请尽量选择准确到最底层级的代码。准确到最底层级的代码。纳税户基本信息的关健字段纳税户基本信息的关健字段适用会计制度适用会计制度：纳税户所报送的报表通过此项确定：纳税户所报送的报表通过此项确定报表样式的。报表样式的。p企业所得税年度申报报表中存在多个项目是否允许企业所得税年度申报报表中存在多个项目是否允许填录与本项目相关；填录与本项目相关；p选择附送财务报表样式将根据本项目确定相应的报选择附送财务报表样式将根据本项目确定相应的报表样式。表样式。纳税人基本信息注意事项纳税人基本信息注意事项v请尽量填写完整的纳税人基本信息；请尽量填写完整的纳税人基本信息；v不同申报数据可能会使用到不同部分的纳税人的基不同申报数据可能会使用到不同部分的纳税人的基本信息项目；本信息项目；v修改完成纳税人的基本信息后，除一些申报数据特修改完成纳税人的基本信息后，除一些申报数据特别说明之外，这些修改将自动同步到正在编辑的申别说明之外，这些修改将自动同步到正在编辑的申报中；报中；v纳税人识别号不会进行同步，申报数据一旦建立，纳税人识别号不会进行同步，申报数据一旦建立，该份申报数据内的纳税人识别号不允许修改。该份申报数据内的纳税人识别号不允许修改。v纳税人基本信息的一些项目发生变化时将可能造成纳税人基本信息的一些项目发生变化时将可能造成一些申报表的样式变动。一些申报表的样式变动。完成纳税人的建立完成纳税人的建立v当录入完成上述纳税人基本信息并确认后，新的纳当录入完成上述纳税人基本信息并确认后，新的纳税人将完成建立，系统将在纳税人列表中列示新建税人将完成建立，系统将在纳税人列表中列示新建立的纳税人的信息。立的纳税人的信息。1、建立纳税人、建立纳税人2、建立申报数据、建立申报数据3、填录、维护申报报表数据、填录、维护申报报表数据4、打印、申报、打印、申报建立申报报表数据建立申报报表数据v从纳税人列表中选中需要建立申报数据纳税人，如从纳税人列表中选中需要建立申报数据纳税人，如下图示的途径开始建立建立申报数据。下图示的途径开始建立建立申报数据。双击双击“企业所得税年度企业所得税年度申报表申报表”下的下的“新建企业新建企业所得税年度申报表所得税年度申报表”功能功能；在选中企业所得税年度申报表的情形下，点击对在选中企业所得税年度申报表的情形下，点击对应的菜单项目或快捷工具按纽应的菜单项目或快捷工具按纽；填写申报数据基本属性填写申报数据基本属性v填写或选择申报报表的各项属性并确认。填写或选择申报报表的各项属性并确认。报表属性信息项目报表属性信息项目v税种所属税务机关性质税种所属税务机关性质也就是纳税人所得税的主管税务机关是国家税务局也就是纳税人所得税的主管税务机关是国家税务局还是地方税务局；还是地方税务局；在此，我们地税的纳税人必须选择在此，我们地税的纳税人必须选择“地税地税”报表属性信息项目报表属性信息项目v报表所属年度和税款所属期报表所属年度和税款所属期报表所属表示所得税汇算清缴年度；报表所属表示所得税汇算清缴年度；所属期可以自行修改，但我们不必修改；所属期可以自行修改，但我们不必修改；建立报表过程中，确立所属年度以后将不允许再建立报表过程中，确立所属年度以后将不允许再进行修改。进行修改。一般我们的设置应如下图所示一般我们的设置应如下图所示报表属性信息项目报表属性信息项目v企业所得税申报征收类型企业所得税申报征收类型选择所得税征收类型：查帐征收或核定征选择所得税征收类型：查帐征收或核定征收。纳税人在填写前，必须与主管税务机关收。纳税人在填写前，必须与主管税务机关进行确认。进行确认。系统根据当前选项建立相应的报表并在申系统根据当前选项建立相应的报表并在申报时自动生成相应的申报数据文件。报时自动生成相应的申报数据文件。报表属性信息项目报表属性信息项目v查帐征收申报类型（查帐征收申报类型（仅查帐征收情形可用仅查帐征收情形可用）可选择一般企业、金融企业和事业单位、社会团体、可选择一般企业、金融企业和事业单位、社会团体、民办非企业单位三种类型，根据这个选项，系统将民办非企业单位三种类型，根据这个选项，系统将自动处理收入和成本费用的类型。自动处理收入和成本费用的类型。报表属性信息项目报表属性信息项目v汇总（合并）申报（仅查帐征收情形可用）汇总（合并）申报（仅查帐征收情形可用）可选择非汇总（合并）纳税、汇总纳税和合并纳税可选择非汇总（合并）纳税、汇总纳税和合并纳税企业三种类型，系统将根据这个选项选择是否在报企业三种类型，系统将根据这个选项选择是否在报表中包含纳税分配表。表中包含纳税分配表。(一般不选属于合并纳税企业一般不选属于合并纳税企业)报表属性信息项目报表属性信息项目v附送报表选项附送报表选项选择是否在年度申报的同时申报年度关联业选择是否在年度申报的同时申报年度关联业务往来报告表和年度会计报表。务往来报告表和年度会计报表。如果税务机关有要求报送的就选择，若没有如果税务机关有要求报送的就选择，若没有即不要选择。即不要选择。报表属性信息项目报表属性信息项目v核定征收的核定方式核定征收的核定方式仅适用于选择仅适用于选择B类企业的核定方式类企业的核定方式备注：申报报表属性确认后，将会出现如上的提示，备注：申报报表属性确认后，将会出现如上的提示，在此仅需，点击在此仅需，点击【关闭关闭】，忽略即可，忽略即可。重要说明重要说明录入纳税人经济类型、行业等各种基本信息将自动录入纳税人经济类型、行业等各种基本信息将自动同步到报表内；同步到报表内；（必须要准确）（必须要准确）更改纳税人所属区域、适用会计制度、报表属性更改纳税人所属区域、适用会计制度、报表属性的国地税性质、申报征收类型、查帐征收申报类型、的国地税性质、申报征收类型、查帐征收申报类型、汇总（合并）纳税类型和附送报表选项都有可能会引汇总（合并）纳税类型和附送报表选项都有可能会引起报表的重新匹配，起报表的重新匹配，这个过程可能会有删除某报表的这个过程可能会有删除某报表的情形出现情形出现；申报数据状态已申报后将不会进行上述动作；申报数据状态已申报后将不会进行上述动作；报表内的报表内的纳税人识别号不进行上述同步纳税人识别号不进行上述同步；报表内的报表内的所属年度一经确定将不允许修改所属年度一经确定将不允许修改。完成申报数据的建立完成申报数据的建立v当录完上述各项申报数据属性信息并确认后，新的当录完上述各项申报数据属性信息并确认后，新的纳税申报数据将完成建立，系统将默认打开该申报纳税申报数据将完成建立，系统将默认打开该申报数据进入数据填录过程，并且将在申报信息列表中数据进入数据填录过程，并且将在申报信息列表中列示该申报数据。列示该申报数据。1、建立纳税人、建立纳税人2、建立申报数据、建立申报数据3、填录、维护申报报表数据、填录、维护申报报表数据4、打印、申报、打印、申报报表数据录入界面介绍报表数据录入界面介绍填录、维护申报报表数据填录、维护申报报表数据v系统中的表格采用两种背景颜色，背景颜色为浅灰系统中的表格采用两种背景颜色，背景颜色为浅灰区域是不可直接填写的区域，白色区域为可直接填区域是不可直接填写的区域，白色区域为可直接填写区域。写区域。可填写可填写区域区域表格数据填录相关事项表格数据填录相关事项普通数字的录入：普通数字的录入：系统以英文半角的数字录入为标准。系统以英文半角的数字录入为标准。百分式数据的录入百分式数据的录入使用英文半角模式直接输入该百分比的数值内容使用英文半角模式直接输入该百分比的数值内容0.25或者输入完整内容或者输入完整内容25%；日期信息的录入日期信息的录入采用英文半角模式直接录入采用英文半角模式直接录入2010-03-25,“-”也可以使用也可以使用“.”格式化；也可以直接通过格式化；也可以直接通过日日期选择框直接选择。期选择框直接选择。填表的操作技巧填表的操作技巧v表格固定行列控制表格固定行列控制作用：用于表格行、列相对多的表格，在表格固定作用：用于表格行、列相对多的表格，在表格固定行列锁定的情况下，报表数据编辑变得更容易识别行列锁定的情况下，报表数据编辑变得更容易识别当前定位的数据项目；当前定位的数据项目；完成数据填录工作完成数据填录工作在每张报表的可填写区域填写相应的数据；在每张报表的可填写区域填写相应的数据；系统将自动完成表内、表间勾稽关系的计算和系统将自动完成表内、表间勾稽关系的计算和更新；更新；数据填写并没有严格的先后次序要求；数据填写并没有严格的先后次序要求；系统为每一报表有效数据项目提供有针对性的系统为每一报表有效数据项目提供有针对性的辅助信息；辅助信息；切换报表时系统将自动提交己修改数据；切换报表时系统将自动提交己修改数据；系统在每次数据提交后将进行检查并反馈检查系统在每次数据提交后将进行检查并反馈检查结果。结果。1、建立纳税人、建立纳税人2、建立申报数据、建立申报数据3、填录、维护申报报表数据、填录、维护申报报表数据4、打印、申报、打印、申报报表打印报表打印v当用户完成相应数据填录后即可打印输入该报表，当用户完成相应数据填录后即可打印输入该报表，系统提供单张报表打印和批量打印的功能。系统提供单张报表打印和批量打印的功能。申报申报当用户完成报表填录后，用户可以通过如下途径生当用户完成报表填录后，用户可以通过如下途径生成一份符合税务机关的数据文件（成一份符合税务机关的数据文件（ZIP文件）；文件）；执行执行【申报申报】功能时，系统将提示用户保存申报文功能时，系统将提示用户保存申报文件，用户可将该申报数据保存在用户指定的位置。件，用户可将该申报数据保存在用户指定的位置。完成申报完成申报当申报数据保当申报数据保存成功后，系存成功后，系统会给出如图统会给出如图提示信息提示信息相应的数据文件已经保存成功，纳税户只要使相应的数据文件已经保存成功，纳税户只要使用用广西地税企业所得税汇算清缴辅助上报软广西地税企业所得税汇算清缴辅助上报软件件，即可将通过互联网提交给税务机关，即可将通过互联网提交给税务机关ZIP文件说明：文件说明：v通过通过涉税通涉税通企业版企业版生成的文件名字，不可修生成的文件名字，不可修改，因为此文件名将包含企业的相关信息（纳税人改，因为此文件名将包含企业的相关信息（纳税人识别号）识别号）1、建立纳税人、建立纳税人2、建立申报数据、建立申报数据3、填录、维护申报报表数据、填录、维护申报报表数据4、打印、申报、打印、申报报表申报流程报表申报流程填写纳税人的基本信息填写纳税人的基本信息填写报表的基本属性填写报表的基本属性申报生成申报生成ZIP格式文件格式文件填录各份报表填录各份报表问题处理问题处理问：报表申报生成文件后，若要修改数据，要问：报表申报生成文件后，若要修改数据，要如何操作才可以重新编辑修改呢？如何操作才可以重新编辑修改呢？答：答：当报表申报后，为了保护数据将不会再被修改，系统将锁定报表数据；若要修改，必须将已申报的报表数据如下图点击撤销撤销申报申报，即可进行编辑修改，重新申报。如何删除报表如何删除报表操作方式：选择要删操作方式：选择要删除的报表，在菜单项除的报表，在菜单项“申报数据申报数据”的下拉的下拉菜单项选择菜单项选择“删除删除”，或者选择对应的报，或者选择对应的报表后，右鍵，选择表后，右鍵，选择“删除删除”如何删除纳税人如何删除纳税人第二部分：第二部分：软件的使用软件的使用广西地税企业所得税清缴广西地税企业所得税清缴辅助上报软件的使用辅助上报软件的使用广西地税企业所得税广西地税企业所得税汇算清缴辅助上报软件的安装汇算清缴辅助上报软件的安装v点击桌面图标或开始菜单的点击桌面图标或开始菜单的“企业所得税年报表上企业所得税年报表上报辅助上报系统报辅助上报系统”，即可使用。，即可使用。广西地税企业所得税汇算清缴辅助上报软件广西地税企业所得税汇算清缴辅助上报软件主界面主界面检查是否连接检查是否连接到互联网到互联网步骤一步骤一：1、输入本单位正确的、输入本单位正确的纳税户代码纳税户代码；53001000百色市百色市XXXXXX厂厂077612345672、点击、点击【检查代码检查代码】，即可生成对应的，即可生成对应的纳税户名称纳税户名称；3、输入联系电话。、输入联系电话。步骤二步骤二：选择报表选择报表zipzip文件，可将文件直接拖到本编辑框，文件，可将文件直接拖到本编辑框，或单击此按纽选择。或单击此按纽选择。百色市XXXXX厂1、选择对应的、选择对应的ZIP申报文件，点击申报文件，点击【上报报表上报报表】，即可将报表上报到地税专用服务器。即可将报表上报到地税专用服务器。2、若是重复上报的，系统会提示、若是重复上报的，系统会提示“是否覆盖是否覆盖“，若若“是是”，将会进行覆盖，以最新上报的报表为准。，将会进行覆盖，以最新上报的报表为准。步骤三步骤三：百色市XXXXX厂软件下载网址：软件下载网址：WWWWWW涉税通涉税通.企业版企业版用户名：用户名：admin,admin,密码为空密码为空技术支持：技术支持：（周一至周五（周一至周五8 8：00005 5：3030）QQQQ：12870462651287046265 Email Email：
