蒙西集团公司资金管理规定.pdf

蒙西集团公司资金管理规定 Document serial number【KK89K-LLS98YT-SS8CB-SSUT-SST108】内蒙古蒙西高新技术集团有限公司文件 INNER MONGOLIA MENGXI HIGH-TECH GROUP C O.,LTD.蒙西集司发 200357 号 签发人：孙建国 关于印发内蒙古蒙西高新技术集团公司 资金管理制度的通知 集团各成员企业、工业园管理办公室、公司各职能部门：现将内蒙古蒙西高新技术集团公司资金管理制度印发给你们，请遵照执行。附：1、（蒙西集团）-公司资金预算表 2、内蒙古蒙西高新技术集团资金预算表 3、内蒙古蒙西高新技术集团公司资金支付审批程序及权限一览表 4、（蒙西集团）-公司资金收付存报表 5、内蒙古蒙西高新技术集团资金收付存报表（此页无正文）内蒙古蒙西高新技术集团有限公司 二 0 0 三 年 六 月 八 日 主题词：制度建设 资金管理 通知 集团公司党政工作部 2003 年 6 月 9 日发送 内蒙古蒙西高新技术集团资金管理制度 第一条 为加强资金管理，保证资金安全，加速资金周转，提高资金使用效益，特制定本制度。第二条 本制度适用于集团各成员企业。第三条 资金是指现金和银行存款。第四条 集团公司是集团的资金管理中心。集团公司应在法律法规和公司制度允许的范围内，结合各成员企业的实际情况，合理调度各成员企业的资金。第五条 各成员企业应根据经（运）营需要开设银行存款户，除按人民银行规定开立一个基本存款户外，还可根据需要开立一般存款户、临时存款户和专用存款户。各成员企业不具备开户资格的驻外分支机构可根据需要开立储蓄存款户。各成员企业开立存款户（含储蓄存款户）均须由所在公司负责人或分管财务领导或财务负责人批准。各成员企业不具备开户条件的驻外分支机构一般只允许开立一个储蓄存款户，存款利息须统一上交所在公司财务部。因特殊原因需清户时，须办理清户结息手续。存折倒折时需留存原折的复印件。各成员企业应对驻外销售机构和有收入的其他驻外机构的回款时间和回款金额起点做出规定。第六条 严格库存现金管理，除财会部门之外，其他部门一律不准保管现金。第七条 对经常使用备用金的机构和职工可为其核定定额备 用金，并规定其借支和报销办法。定额备用金限额应由企业总裁（总经理、经理）或分管财务领导（或财务负责人）批准。第八条 集团成员企业间借贷周转金，均通过集团公司办理，贷出方要通过集团公司向借入方计收利息，且按月结算。内部借贷计息利率不得高于同期银行贷款利率。第九条 各成员企业应严格按照批准的财务预算筹集所需资金，按规定用途使用资金。第十条 各成员企业的内设机构应根据要求按月向本企业预算委员会（或财务部）提交资金预算；预算委员会（或财务部）应在平衡预算的基础上，在每月 25 日前编制完成下一个月的资金预算（格式见附表 1），作为本企业资金调度的依据；集团公司汇总各成员企业的资金预算（格式见附表 2），以此作为集团内部资金调度的依据。第十一条 集团成员企业之间根据批准的资金预算通过集团公司调度资金时，均须由相关企业财务部长、分管财务领导（或财务负责人）和总裁（总经理、经理）批准。第十二条 各成员企业应依据内部控制的要求严格规定资金的支付审批程序和权限(集团公司资金支付审批程序及权限，见附表 3)，并按规定行权。审批程序应贯彻“先下级，后上级”，“先业务，后财务”和“既定性，又定量”的原则。第十三条 各成员企业应加强对资金收支及结余情况的监控，以确保资金的有效使用。各子公司财务部每旬末应向集团公司财务部报送一次资金收付存报表（见附表 4）；集团公司财务部汇总各成员企业的资金收付存报表，编制集团的资金收付存报表（见附表 5）。第十四条 各成员企业的财务部部长对资金预算和资金收付存报表的报送时间和报送质量负直接责任。第十五条 本制度由集团公司财务部负责解释。第十六条 本制度自 2003 年 7 月 1 日起执行。附表1(蒙西集团)公司资金预算表 年 月 单位：万元 上月末 其中：中行 工行 建行 其他行 结存资金：存款：存款：存款：存款：本月收入资金 本月支出资金 项 目 金 额 项 目 金 额 1、主营业务现销收入（集团外部）1、材料现购支出（集团外部）2、主营业务现销收入（集团内部）2、材料现购支出（集团内部）3、其他业务现销收入 3、商品现购支出 4、收回前欠帐款 4、支付前欠帐款 5、预收帐款 5、预付帐款或定金 6、应收票据贴现收入 6、水、电及租赁费支出 7、税费返还收入 7、薪酬支出 8、股息红利收入 8、税费支出 9、长期资产转让收入 11、购建固定资产、无形资产 和其他长期资产支出 10、吸收投资收入 10、对外投资支出 11、借入银行借款 11.1其中倒贷 11、偿还银行借款 11.1其中倒贷 12、财政贴息收入 12、偿付利息 13、分配股利或利润支出 16、其他收入 16、其他支出 合 计 合 计 资金溢余或短缺（以“-”表示）资金调度计划 经调度后的结存资金 总裁（总经理、经理）：分管财务领导（或财务负责人）财务部部长：制表：附表2 内蒙古蒙西高新技术集团资金预算表 年 月 单位：万元 附件 张 成员企业名称 上月末结存资金 本月收入资金 本月支出资金 资金溢余或 短缺（以“-”表示）资金调度计划 合 计 总裁：分管财务副总裁：财务部部长：制表：附表3 内蒙古蒙西高新技术集团公司 资金支付审批程序及权限一览表 业务事项 预算内 预算外 有关部门 有关部门分管领导 财务部主管 财务部部长 分管财务副总裁 总裁 总裁 办公会 董事长 董事会 货款支付 审核 核准 审核 审批 或审批 预付款 审核 核准 审核 审批 或审批 货款支付或预付款 审核 核准 审核 审批 或审批 薪酬支出 核准 审批 审核 审批 或审批 水电及租赁费支出 审核 审批 或审批 税费支出 审核 审批 单项内部投资（100万 元以下）核准 核准 审核 审批 或审批 或审批 通过 单项内部投资（100万 元以上）和对外投资 核准 核准 审核 核准 审批 或审批 通过 公出借款 审核 核准 审核 审批 或审批 或审批 特殊业务费 审核 核准 审核 审批 或审批 业务费 审核 审批 审批 或审批 办公费、差旅费 审核 审批 审核 审批 或审批 偿还银行借款 核准 审批 分配利润支出 核准 审批 通过 项目前期费 审核 核准 审核 核准 审批 或审批 项目前期费 审核 核准 审核 核准 审批 或审批 赞助支出 审核 审核 审批 借出周转金 审批 或审批 或审批 其它支出 审核 核准 审核 审批 或审批 或审批 其它支出 审核 核准 审批 或审批 附表 4（蒙西集团）公司资金收付存报表 年 月 日至 月 日 单位：万元 上期末 结存资金 其中：中行 工行 建行 其他行 存款 存款 存款 存款 本期收入资金 本期支出资金 项 目 金 额 项 目 金 额 1、主营业务现销收入（集团外部）1、材料现购支出（集团外部）2、主营业务现销收入（集团内部）2、材料现购支出（集团内部）3、其他业务现销收入 3、商品现购支出 4、收回前欠帐款 4、支付前欠帐款 5、预收帐款 5、预付帐款 6、应收票据贴现收入 6、水电及租赁费支出 7、税费返还收入 7、薪酬支出 8、股息红利收入 8、税费支出 9、长期资产转让收入 9、购建固定资产、无形资产和其 他长期资产支出 10、吸收投资收入 10、对外投资支出 11、借入银行借款 11、偿还银行借款 11、1、其中：倒货 11、1、其中：倒贷 12、财政贴息收入 12、偿付利息 13、集团内借入周转金 13、分配股利或利润支出 14、集团内借出周转金 18、其他资金收入 18、其他资金支出 合 计 合 计 期末结 存资金 其中：中行 工行 建行 其他行 存款 存款 存款 存款 月 末 填 写 中行存款 工行存款 建行存款 其他行存款 其中：其中：其中：其中：财务部部长：制表：附表 5 内蒙古蒙西高新技术集团资金收付存报表 单位：万元 年 月 日至 月 日 附件：张 上期末 结存资金 本期收 入资金 本期支 出资金 期末结存资金 成员企业名称 总 额 其 中 中行存款 工行存款 建行存款 其他行存款 月 末 填 写 中行存款：工行存款：建行存款：其他行存款：其中：其中：其中：其中：财务部部长：制表：