实验二个人存款和个人特殊业务.pdf

实验二：个人存款和个人特殊业务（一）实验目的和要求1、实验目的通过操作商业银行储蓄存款业务，熟悉各种储蓄存款实务的前台操作界面和操作要素，掌握储蓄存款的种类、特点、利息计算等基本规定；熟悉会计票据在储蓄存款实务中的应用、票据的审核要点，以及相关的会计核算和记账凭证；掌握存折/单挂失、解挂、账户冻结、解冻等特殊业务。2、实验要求1）掌握储蓄存款各储种的特点和基本规定，以及活期储蓄存款、定期储蓄存款开户、续存、支取、部提、销户各交易的操作；2）熟悉案例中业务处理的传票种类、填制要素及其传递环节，以及传票所载的会计分录；3）掌握开立个人特殊业务的基本规定，以及开个人存款证明、存折/单挂失、解挂、账户冻结、解冻等个人特殊业务的各交易的操作；4）掌握当日交易的查询和报表预览，理解会计核算的流程；（二）实验内容和步骤1、当日实验模块简介：个人储蓄业务主要包括：活期储蓄：包括开户、存款、取款、销户整整定期：包括开户、部提、销户定活两便：包括开户、销户零存整取：包括开户、存款、销户存本取息：包括开户、取息、销户个人通知：包括开户、部提、销户个人特殊业务主要包括：开立个人存款证明、存折/单挂失、解挂，账户冻结、解冻业务。2、当日实验的“工前准备”：每个柜员可以出库的现金：每种货币各 100万元必须出库的凭证种类和数量以下：凭证种类案例种类操作的交易代码数量53 普通活期存折普通活期开户3294重要凭证付出20 份54 整整存单整存整取开户、个人通知存款开户3294重要凭证付出20 份55 定活存单定活两便开户3294重要凭证付出20 份56 零整存折零存整取开户、存本取息开户3294重要凭证付出20 份10 存款证明书开存款证明3294重要凭证付出20 份3、案例种类及交易代码操作流程列表案例种类适用储种前提流程说明交易代码操作流程储蓄存款开户各 储 种 开户新客户需要首先要进行存折/单/卡等重空的使用和核算，然后建立客户号，最后建立账户329430503055/3060/3052/3064/3068/3072老客户只进行存折/单/卡等重空的使用和核算，然后建立账户32943055/3060/3052/3064/3068/3072储蓄存/取款普 通 活 期存取、零存整取存款、存 本 取 息取息非 通 存 通兑非通存通兑业务，单个交易码操作3056/3057/3065/3069定期部提整整部提、个 人 通 知存款部提剩 余 金 额要 发 放 新存单剩余金额需要发放新存单，要作存单重空的使用和核算32943061/3073储蓄销户各 储 种 销户单一交易码的操作305830623053306630703074开存款证明开存款证明，首先要使用重空存款证明，再对其存款进行冻结，然后开出存款证明，最后收取手续费3294312831253306储蓄挂失储蓄挂失，首先进行挂失，然后收取手续费312633063128储蓄解挂解挂后对账户解冻312731294、根据案例提示来输入要素实验中，案例的提示有两种方式：提示的凭证和案例简介。案例简介是对所提示的凭证的一种补充和进行票据审核的依据。柜员必须按照案例的提示在业务界面完成业务要素的输入，对于案例提示未提示的要素不用输入。（三）本实验注意事项1）由于一个案例可能涉及几个交易码的操作，所以要完整地完成一个案例的操作，必须进入不同交易界面中选取同一个案例。2）由于当前银行业务系统已实现了业务与会计核算的分离，并且大部分单据用打印输出，所以，学生柜员所要求做到的是保证输入正确的业务要素和正确的操作流程，同时认真查看执行结果菜单中的会计传票，以更好地做到银行会计理论和实践的结合。六、实验参考资料商业银行会计双重实验教程中国财政经济出版社 2012年 3 月七、实验成果形式1、实验报告2、柜员组、客户组单据凭证八、实验考核方案1、考勤 10%+情景演练综合评分 60%+实验报告 30%2、要求实验态度端正，掌握基本操作技能，具备实验岗位基本素质。成绩分为优、良、中、及格与不及格五个等级填表说明1、实验目的：请从知识、能力、态度等方面描述实验目的。2、实验条件：填写实验所需软件、硬件、耗材等。3、实验相关理论知识：学生完成该实验需掌握的相关理论知识点概述。4、实验内容：说明本实验的主要任务。5、实验指导：包括实验步骤、实验注意事项、对学生的实验要求等。6、实验参考资料：参考书、参考网站等。7、实验成果形式：可以是实验报告、操作记录等。8、实验考核方案：教学计划外项目填写。