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XXXXXX 有限公司 2011 年度经营计划书 编制：审核：批准：编制时间：2011 年 02 月 10 号 目 录 第一部分 现状分析.错误!未定义书签。一、公司现状综述.错误!未定义书签。二、营销管理分析.错误!未定义书签。三、生产管理分析.错误!未定义书签。四、财务管理分析.错误!未定义书签。六、综合管理分析.错误!未定义书签。第二部分 2011 年市场需求分析.错误!未定义书签。市场需求分析.错误!未定义书签。第三部分 2011 年度经营管理目标.错误!未定义书签。一、财务目标.错误!未定义书签。三、客户目标.错误!未定义书签。四、团队建设管理目标.错误!未定义书签。第四部分 2011 年度经营计划及举措.错误!未定义书签。一、市场营销计划及举措.错误!未定义书签。二、生产计划及举措.错误!未定义书签。三、质量管理计划及举措.错误!未定义书签。四、采购计划及举措.错误!未定义书签。五、固定资产投资管理计划及举措.错误!未定义书签。六、人力资源计划及举措.错误!未定义书签。七、管理提升及制度建设举措.错误!未定义书签。八、其他计划及举措.错误!未定义书签。第五部分 2011 年度财务预算.错误!未定义书签。一、销售预算.错误!未定义书签。附样表.错误!未定义书签。二、生产预算.错误!未定义书签。三、生产成本预算.错误!未定义书签。四、费用预算.错误!未定义书签。五、采购预算.错误!未定义书签。六、固定资产投资预算.错误!未定义书签。七、其它预算.错误!未定义书签。八、预计资产负债表.错误!未定义书签。九、预计损益（利润）.错误!未定义书签。十、预计现金流量表.错误!未定义书签。第一部分 现状分析 一、公司现状综述 1前三年利润趋势 利润说明：2前三年产量趋势 产量说明：3前三年销售收入趋势 销售收入说明：二、营销管理分析 1、产品分析 例表 2-1:产品明细表 例图 2-2:产品销量占总销售量份额 例图 2-3:各产品销售额占总销售额份额 2、价格分析（1）外部价格情况（2）公司销售价格与市场价格对比情况 例图 2-4：主要产品平均销售价格与市场价格对比(3)公司各产品价利空间对比分析 3、渠道分析（1）现有客户情况表（2）客户份额分析 例图 2-5:客户市场销售份额（3）潜在客户分析 表 2-3:潜在客户信息 4、销售促进分析（见表 2-4）表 2-4:销售促进统计表 5、销售管理分析(1)销售人员变化情况及对市场的影响 6、营销分析总结 三、生产管理分析 1、原材料供应 图 3-1:主要原料应商份额表 图 3-2:原料供应商产品合格率对比 2原材料供应对生产的影响分析 例图 3-3:生产计划未完成原因对比 3设备现状分析（1）设备维修保养统计 表 3-7:维修保养费用对比（2）设备生产能力分析 表3-8：设备生产能力分析（3）闲置设备说明 4、质量管理分析（1）原料供应与产品质量的关系（2）设备与产品质量的关系 表：2011 年产品质量损失统计（3）、人力因素与质量的关系：表:2010 年人为质量事故统计 序号 质量事故名称 发 生 时间 主要原因 直接责任人 解决措施 备注 岗位 工龄 学历 操 作水平 培训经历 1 2 5、生产分析总结 四、财务管理分析 1、三年财务数据分析 2、保本点分析（1）、保本价格分析（2）、保本产量分析 3、设备技术改造投资分析 五、人力资源管理分析（1）人员状况（数据来源于工厂花名册）图 5-1：中层以上人员学历状况 图 5-2：中层以下人员学历状况（2）人员流失情况见表 4-1 表 4-1:上年人员流失情况表 六、综合管理分析 1、制度建设分析 2、综合管理分析总结 第二部分 2011 年市场需求分析 市场需求分析(1)外部市场供需情况(2)已开发客户需求情况 第三部分 2011 年度经营管理目标 一、财务目标 1产量：年产量目标/月产分解表 2销售收入：年目标 X 万元/月目标分解表 3利润：年目标 X 万元/月目标分解表 4应收帐款达成率：年目标 X 万元/月目标分解表 5经营净现金流：年目标 X 万元/月目标分解表 6费用预算：年目标 X 万元/月目标分解表 二、内部管理目标 1 全年质量指标控制目标：出厂产品合格率达 X%2 全年各类产品成品率 X%3 客户服务满意度 三、客户目标 争取到 X 家以上新客户合作，新客户销售 X 吨/年，销售额 X 万元。四、团队建设管理目标 1 新工岗前培训率 X%并存档，技能培训（轮岗、多岗技能培训）培训率 X%并存档，生产员工操作技能合格率达 X%。2 员工流失率控制在 X%以内。3核心员工保有率 X%以上，管理后备人才储备率 X%以上 第四部分 2011 年度经营计划及举措 一、市场营销计划及举措 1、销售目标分解 2011 年销售综合汇总表(详见附表 6)根据历年来销售状况，结合近期市场需求变化制定：2、产品策略及举措（包括新产品开发，设备技术改造等）3、价格策略及举措（1）、定价目标。（2）、确定需求。（3）、估计成本。（4）、定价方法。4、渠道策略及举措（1）、渠道规划。（2）、客户价格体系与返利政策。（3）、老客户订单续签及扩展计划（4）、细分市场新客户开发计划。目标客户 1：目标客户 2：目标客户 3：5、销售促进计划及举措 销售促进统计表 序号 销售促进方式 地点 内容 费用 效果评估 备注 1 2 6、销售管理计划 二、生产计划及举措 1、排产计划 具体措施：1）全年工作日 X 天 2）人员配备计划 3）设备配备计划 2、能耗计划及管理举措 用电管理计划 用水管理计划 管理举措 3、设备计划及管理举措 1）购置计划 2）维护保养计划。3）备品备件计划。4）提高设备利用率管理举措 A、设备维护与保养 B、设备故障统计与分析 C、大修计划 5）设备故障紧急维修方案 6）设备状态标识 7）提高设备利用率的措施 4、库存管理（种类与措施）5、对产品合格率的控制 6、对生产成本的控制措施 7、提高劳动生产率措施 三、质量管理计划及举措 1、试验检验计划 2、提高产品合格率的计划和举措 3、质量体系建设工作计划 四、采购计划及举措 1、原材料采购计划 2、原材料库存计划 五、固定资产投资管理计划及举措 1、固定资产更新 2、技术改造 六、人力资源计划及举措 1、年度人力资源需求分析及招聘计划 2、年度薪酬福利计划及举措 3、年度考核激励计划及举措 4、年度培训开发计划及举措 七、管理提升及制度建设举措 1、各部门组织结构与岗位职责完善计划。2、管理制度、流程、表单的持续完善计划及举措。3、公司发展战略、企业文化、管理制度的宣贯与执行计划及举措。八、其他计划及举措 安全计划及措施 第五部分 2011 年度财务预算 一、销售预算 附样表 *年度销售收入预算分解表 编制单位：单位：元 编号：单位名称 金 额 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 销售部 大项目部*办事处 办事处 办事处 办事处 办事处 办事处 办事处 办事处 合 计 *年度销售收入预算分类明细表 编制单位：单位：元 编号：业务人员 金 额 产 品 类 别 波纹 实壁 钢带 合 计 注：1、由办事处编制草案；2、销售预算可以分解到每个月、每个业务人员。二、生产预算 附表：（吨、米）2011 年度生产预算分解表 编制单位：编号：月份 部 门 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 合计 生产一部*产品 生产 二部 生产三部 合 计 三、生产成本预算 详见附表：2011 年度生产成本预算汇总表 编制部门：单位：元 编号：部门 项目 生产一部 生产二部 生产三部 生产四部 合 计 原材料 辅助材料 消耗的电 消耗的水 工 资 福利费用 劳保用品 维修费 折旧额 其 他 合 计 2011 年度生产成本预算分解表 部门：产量：单位：元 编号：月份 项目 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 合 计 原材料 辅助材料 消耗的电 消耗的水 工 资 福利费用 劳保用品 维修费 折旧额 其 他 合 计 四、费用预算 详见附表 *年度管理费用分类预算明细表 编制单位：单位：元 编号：费用类别 2010 年发生额 2011 年预算数 备 注 薪酬 福利 招待费 差旅费 汽油费 过桥过路费 汽车维修费 保险费 办公用品费 会议费 电费 维修费 保洁费 服装费 培训费 折旧 合 计 *年度管理费用预算分解明细表 编制单位：单位：元 编号：费用类别 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 薪酬 福利 招待费 差旅费 汽油费 过桥过路费 汽车维修费 保险费 办公用品费 会议费 电费 维修费 保洁费 服装费 培训费 折旧 合 计 注：各公司将管理费用预算分解到列入管理费用支出的各个部门。*年度经营（销售）费用分类预算表 编制单位：单位：元 编号：费用类别 2010 年发生额 2011 年预算数 备 注 薪酬 福利 提成奖励 招待费 差旅费 汽油费 过桥过路费 汽车维修费 保险费 办公用品费 会议费 维修费 保洁费 服装费 运输费用 仓储费用 租赁费用 合 计 注：分各销售大区（办事处）填制 *年度销售费用预算分解明细表 编制单位：单位：元 编号：费用类别 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 薪酬 福利 提成奖励 招待费 差旅费 汽油费 过桥过路费 汽车维修费 保险费 办公用品费 会议费 维修费 保洁费 服装费 运输费用 仓储费用 租赁费用 合 计 注：各公司要将预算分解到各个部门、各个办事处。五、采购预算 详见附表*年度原材料分类预算明细表 编制单位：单位：元 编号：材料类别 年初结余金额 购进预算 使用预算 年末结余金额 合 计 *年度辅助材料分类预算明细表 编制单位：单位：元 编号：材料类别 年初结余金额 购进预算 使用预算 年末结余金额 合 计 *年度动力、维修配件等成本分类 预算明细表 编制单位：单位：元 编号：项目类别 产 量 定额消耗量 金 额 备 注 合 计 *年度采购预算分解明细表 编制单位：单位：元 编号：材料类别 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 合 计 主要材料 辅助材料 动 力 备品备件 劳保用品 其他 合 计 六、固定资产投资预算 详见附表 2011 年度固定资产投资预算 编制部门：单位：元 编号：实施月份 月 月 月 月 月 月 月 合 计 项目 基 建 设备购置 维修材料 人工成本 技术投入 其他费用 合 计 七、其它预算 1、人力成本预算（详见附表）*年度薪酬费用预算汇总表 编制单位：单位：元 编号：部 门 人 数 月度薪酬额 年度薪酬总额 备 注 现有 拟增 平均 期末 公司总经办 财务部 保卫部 人力资源部 物流部 工程部 生产一部 生产二部 生产三部 生产四部 销售部 *办事处 *办事处 合 计 注：各公司分部门列清 *年度薪酬费用预算明细表 部门：单位：元 编号：岗 位 人 数 工作月数 月基础 薪酬标准 月绩效 薪酬标准 年度薪酬 总额 备 注 现有 拟增 平均 合 计 注：各公司分所属部门编制 2、固定资产折旧预算（详见附表）*年度固定资产折旧预算汇总表 编制部门：单位：元 编号：使用部门 资产总价 拟增资产价值 拟减资产价值 月折旧额 年折旧额 合 计 *年度固定资产折旧预算明细表 部门：单位：元 编号：设备名称 计量单位 数量 金额 购置（建造）日 期 预计使用 年 限 月折旧额 年折旧额 合 计 注：各公司区分资产使用部门编制。3、其它业务利润预算（详见附表）*年度其他业务利润预算 编制单位：单位：元 编号：项 目 金 额 预计发生月份 备 注 预计收入 数量和单价 预计成本 税金及附加 费 用 其他支出 利润额 4、补贴收入预算（详见附表）*年度补贴收入预算 编制单位：单位：元 编号：项 目 金 额 预计发生月份 备 注 预计项目补贴收入 预计成本 费 用 其他支出 补贴收入净额 注：分项目编制 5、税金预算（详见附表）*年度税金预算明细表 编制单位：单位：元 项 目 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 合计 销售收入 应缴增值税 应缴城建税 应缴教育费附加 应缴土地使用税 应缴房产税 应缴车船税 应缴印花税 合 计 八、预计资产负债表（详见附表）按资产负债表格式编写（略）九、预计损益（利润）（详见附表）*年度业务收支预算汇总表 编制单位：单位：元 编号：项 目 2010 年度 2011 年度 增减额 具体原因 实际发生额 测算数额 业务收入 减：销售成本 减：税金及附加 减：销售费用 业务销售利润 减：管理费用 减：财务费用 加：其他收入 减：其他支出 利润总额 减：企业所得税 净利润 十、预计现金流量表（详见附表）*年度资金收支预算汇总表 编制单位：单位：元 编号：主表 02 资金来源项目 预算数额 资金运用项目 预算数额 实现的销售收入 支付原材料款 收回的应收账款 支付辅助材料款 从银行借入的资金 制造费用（扣除折旧）其他渠道拆借的 资金 其中：薪酬及福利 应收票据 偿付应付账款 经营（销售）费用 其中:薪酬福利 及提成 管理费用（扣除折旧）其中：薪酬及福利 支付的税费及附加 偿还借款 财务费用 技改投入 承担集团的费用 由集团确定并分配 资产购置 应付票据 其他支付项目 合 计 合 计 *年度资金筹集预算明细表 编制单位：单位：元 编号：筹集渠道 年初 未归还额 到期日 预计期限 拟筹集额 预计 到帐日 年末余额 合 计 *年度现金流量预算分解表 编制单位：编号：单位：元 收支项目 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 合计 一、现金流入 销售收入 应收账款回收 其他渠道流入 二、现金流出 支付原材料 支付辅助材料 支付电费 支付水费 支付管理费用 支付经费费用 偿付应收账款 其他支付 三、现金流入 净 额 筹资流量情况 一、流入 借入资金 解付保证金 其他渠道借入 二、流出 偿还借款本金 偿还借款利息 缴纳保证金 其他付出 三、流入净额 总流入净额 *年度购置预算明细表 编制单位：编号：购置项目 使用部门（人）单位 数量 预计金额 必要性分析 合 计 XXX 公司 2011 年 2 月 日 附表清单:附表 1：近三年主要经营指标统计表 附表 2：产品信息统计表 附表 3：供应商信息表 附表 4：设备信息表 附表 5：客户信息统计表 附件 6：2011 年销售目标 附表 7：11 年生产计划表 附表 8：实验数据汇总 附表 9：保本产量及保本价格测算 附表 10：预算表汇总 一、销售预算 二、生产预算 三、生产成本预算 四、费用预算 五、采购预算 六、投资预算 七、其它预算 1、人力成本预算 2、固定资产折旧预算 3、其它业务利润预算 4、补贴收入预算 5、税金预算 八、预计资产负债表 九、预计损益（利润）十、预计现金流量表