半成品和原材料的报废处理流程及要求.pdf

*有限公司 管理规程文件 报废流程 文件编号：WI-7.5.3-01 版本：A 编 制：日期：2016-05-31 校对审核：日期：2016-05-31 批 准：日期：2016-05-31 文 控：日期：2016-05-31 文 件 会 签 记 录 部门 会签人 部门 会签人 部门 会签人 品质部 生产部 财务部 产品部 工程部 文 件 更 改 记 录 更改单号 更改页码 更改状态 更改人 生效日期 201605310001 P4P8 1 2016-05-31 1.目的 明确半成品和原材料的报废处理流程及要求。2、适用范围 适用于库存不合格材料和生产工单半成品的报废作业。3、职责 仓管员：根据材料不合格库库存数量提出报废申请表 生产班长：根据产线不可维修的半成品、产成品数量提出报废申请表 生产主管：报废申请表的核对及评估 工程部主管：根据报废申请表、报废处理单对产品的报废给出处理意见 财务：根据报废申请表核算成本 计划部主管：对报废申请表、报废处理单进行会签 总经理助理:对财务核算后的报废申请表和报废处理单进行审批 总经理：审批报废申请表和报废处理单 4、程序 4.1、产成品报废流程 4.1.1 报废申请经总经理批准后，生产物料员根据报废申请明细表在 ERP 系统的库存交易单中录入报废品入库单（仓库选择，库位 FNG-11）。4.1.2 录入报废品入库单后将单据打印，并将报废的产成品分类包装，标识明确，连同报废品入库单一同送仓库入库。4.1.3 仓管员接收确认无误后，在 ERP 系统中将报废品入库单审核。4.1.4 仓管员根据报废品入库单在 ERP 系统中录入产线报废单，并上报审核。4.1.5 仓管员将产线报废单审核后通知生产物料员，由生产对报废的产成品做报废品处理。4.2、仓库报废流程 4.2.1 报废申请经总经理批准后，仓管员根据报废申请明细表在 ERP 系统中录入仓库报废单，并将单据审核。4.2.2 仓库报废单审核后，通知后勤部门，进行报废品处理。如数量巨大，可由采购部协助解决 一、材料报废申请流程 序号 流程图 作业说明 表单 职责 1 仓管员每月根据库存不合格且不能维修产品的情况，提出报废申请 报废申请表 仓库 2 计划部主管对报废申请表进行审核 报废申请表 计划部 3 财务部根据 报废申请表 评估报废材料的价值 报废申请表 财务部 4 总助对报废申请表进行审签 报废申请表 总经办 6 总助审批后报由总经理批准。报废申请表 总经理 7 总经理批准后，仓管员在 ERP系统中录入报废单，将其做账面报废，同时对报废品进行处理 报废申请表 仓管员 二、生产报废申请流程 序号 流程图 作业说明 表单 职责 结束 申请 审签 开始 评估 报废品处理 N N N 审核 批准 Y Y Y Y 1 N N N 生产部每月根据产线不合格品的情况，提出报废申请 报废申请表 生产部 2 财务部根据 报废申请表 进行成本核算 报废申请表 财务部 3 工程部判定是否可以报废，如不能报废给出处理意见 报废申请表 工程部 4 计划部会签 报废申请表 计划部 6 总助审批 报废申请表 总经办 8 报废申请表经总助批准后，生产部做报废品入库，并开具 报废处理单，仓管员在 ERP系统使用自动生成报废单将产品作帐报废 报废申请表 生产部 仓库 三、报废品处理流程 序号 流程图 作业说明 表单 职责 1 生产部根据报废申请表，开具报废处理单 报废申请表 报废处理单 生产部 结束 申请 开始 判定 报废品处理 N N 成本核算 审批 Y Y Y 会签 申请 开始 处理意见 材料成本 2 财务根据报废申请表将报废产品的材料组成表将贵重元件列出 报废申请表 报废处理单 财务部 3 工程部根据 报废处理单 对报废产品的材料给出处理意见 报废处理单 报废申请表 工程部 4 计划部门会签（如要拆件入库，质量部一同会签）报废处理单 计划部 质量部 6 总助审签 报废处理单 总经办 7 总经理批准 报废处理单 总经理 8 报废处理单 经总经理批准后，生产部根据处理意见做报废处理，通知后勤部门，进行报废品处理。如数量巨大，可由采购部协助解决 报废处理单 生产部 后勤部 5.0 参考程序及附件 5.1 附件一：报废申请单、报废处理单、材料报废单生产车间产品名称工单号投产数量报废率总助批准：计划部会签部门签名日期部门签名日期处理意见（必填，可附页）：财务部单只材料成本：元/只 本批预计报废材料成本：元 签字：组成材料（附页）状态描述：（可附页）申请人：审核：工程部：是否可报废：是 否报废数量报 废 申 请 单编号：QR-SC-26 NO.生产部产品型号产品名称产品型号组成用量日期日期总助审签:总经理批准:签名品质部部门签名日期部门报 废 处 理 单编号：QR-SC-26 NO.报废数量报废材料处理意见:会签工程部 签字：部门签名日期部门财务部计划部签名生产部规 格材料组成表（附页）申请人：审核：品 名财务部 品号品名规格仓库数量单价总金额处理意见制单人：审核：财务：材料报废申请表