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21年理财规划师考试真题精选及答案9篇21年理财规划师考试真题精选及答案9篇 第1篇体现“积极要求”或“禁止性”内容的是()。A:职业道德准则B:执业道德准则C:执业纪律规范D:职业道德规范答案：C解析：相对于职业道德准则而言，执业纪律规范是具体的行为规则，是理财规划师办理具体业务时所应体现的道德和专业负责精神。因此，理财规划师执业纪律规范的内容体现的是“积极要求”或“禁止性”，而非倡议性。影响变异系数的因素包括()。A:众数B:数学期望C:中位数D:标准差E:方差答案：B,D,E解析：本题考查变异系数的概念。变异系数是标准差与数学期望的比值。共用题干资料：退休养老规划是为了保证客户在将来有一个自立、尊严、高品质的退休生活，而从现在开始积极实施的理财方案。张某夫妇打算20年后退休，现在想对将来的退休生活进行规划。他们根据自身的健康状况，估计退休后活25年，根据现在的通货膨胀率，设定了退休以后每年的生活费用平均为90000元，另外，估计退休后每年大概能得到40000元左右的退休金。目前二人有10万元的银行存款，并打算将这部分存款投资到年收益率5%的产品组合中，且退休后的退休基金也投资到年收益率为5%的产品组合中。根据资料回答下列问题（计算结果保留到整数位）。根据25、26题，张先生夫妇在退休前还需要储备的退休基金的额度为()。A:285330元B:275330元C:265330元D:474602元答案：D解析：下列关于票据贴现期限的说法，错误的有()。A:票据贴现期限是指票据从贴现日起到到期日为止的时间B:票据贴现的期限较短，一般为36个月C:票据贴现的期限最长不超过6个月D:再贴现的期限是从再贴现日起到票据到期日为止的时间E:按现行规定再贴现的期限在9个月内答案：C,E解析：C项，票据贴现的期限最长不超过9个月；E项，按现行规定再贴现的期限在6个月内。对在中国境内无住所，但在一个纳税年度中在中国境内居住不超过()的纳税人，其来源于中国境内的所得，由境外雇主支付并且不由该雇主在中国境内的机构场所负担的部分，免于缴纳个人所得税。A:15日B:30日C:60日D:90日答案：D解析：从理论上来说，()是中央银行调整货币供给量最简单的办法，但却因效果十分猛烈，并不轻易使用。A:公开市场操作B:调整再贴现率C:调整国债利率D:变动法定存款准备金率答案：D解析：下列关于外汇交易特点的叙述，不正确的是()。A:无形市场B:24小时交易C:品种多，便于操作D:成交量大，不易被操纵答案：C解析：外汇交易的特点包括：无形市场；24小时交易；品种少，便于操作；成交量大，不易被操纵。虽然相对于房屋，汽车较为便宜，但是对于一般家庭而言，购买汽车仍然是一笔较大的开支，需要合理筹划。目前，汽车消费信贷的种类有()。A:个人公积金贷款B:政府贷款C:组合贷款D:银行商业贷款答案：D解析：目前我国汽车消费信贷有两种方式：银行商业贷款和汽车金融公司贷款。21年理财规划师考试真题精选及答案9篇 第2篇()是按全额累进税率计算的税额减去按超额累进税率计算的税额之间的差额。A:税收附加B:加成征税C:速算扣除数D:增值税答案：C解析：A项，税收附加是指地方政府在正税外，附加征收的一部分税额；B项，加成征税是指对特定纳税人的一种加税措施；D项，增值税是就商品价值中增值额课征的一种税。下列选项中，不属于第二顺序继承人的是()。A:兄弟姐妹B:孙子女C:祖父母D:外祖父母答案：B解析：孙子女、外孙子女不是法定继承人，其他选项皆是第二顺序继承人。某投资者以27元的价格购买了1000股某股票，持有2年后以35元的价格卖出，期间只有一次分红，红利为每股0.5元，则该投资者的持有期年化收益率为()。A:11.65%B:12.38%C:13.56%D:14.66%答案：D解析：于先生与王小姐二人相恋多年，决定于2022年9月结婚，婚前于先生的父亲为于先生首付20万元，贷款80万元购买了房屋一套用于结婚，产权登记在于先生名下。婚后二人对房屋进行了装修，并在房屋内举行了婚礼。一年以后二人离婚，婚姻存续期间二人共偿还贷款12万元。离婚时房屋市价120万元，其他家庭财产共计40万元，则该房屋属于（ ）。A.于先生的个人财产B.王小姐的婚前个人财产C.婚后共同财产D.二人合伙共有的财产答案：A解析：共用题干冯老先生现年78岁，和老伴相依为命，膝下有三个孩子，冯老大、冯老二、冯老三。冯老二三年前因为车祸去世，留下两个儿子冯枫与冯强。冯老先生感到自己身体日渐虚弱，决定通过遗嘱分配自己的遗产。他先后留下两份遗嘱，第一份自书遗嘱将二老居住的价值40万的房屋留给大儿子，并由大儿子赡养老伴。第二份代书遗嘱将家中全部存款20万元平均分配给二儿媳妇和冯老三。2022年12月，冯老先生突发脑溢血，被送往医院抢救，在治疗期间冯老先生曾一度清醒，并留下口头遗嘱，将自己的全部遗产留给老伴。对此医院的医生与护士均可证明。后冯先生因抢救无效死亡。根据案例回答7278题。此案例没有涉及()。A:法定继承B:遗嘱继承C:遗赠D:代位继承答案：C解析：本案涉及到了法定继承、遗嘱继承和代位继承。遗赠是指遗赠人以遗嘱的方式将其个人财产赠与国家、集体或者法定继承人以外的人，而于其死亡后发生效力的民事行为。遗嘱人以不同形式立有数份内容相抵触的遗嘱，其中有公证遗嘱的，以最后所立公证遗嘱为准；没有公证遗嘱的，以最后所立的遗嘱为准。房产和存款都属于夫妻的共同财产，夫妻双方各占一半，则冯老先生的遗产包括价值20万元的房产和10万元的存款。根据相关规定，遗嘱人可以撤销、变更自己所立的遗嘱。当立有数份遗嘱，且内容相抵触时，以最后的遗嘱为准。本案中以冯老先生最后的口头遗嘱为准。本案中以冯老先生最后的口头遗嘱为准，所以冯老先生的老伴将获得冯老先生的所有遗产，即价值20万元的房产和10万元的存款。本案中以冯老先生最后的口头遗嘱为准，所以冯枫没有任何遗产可以继承。本案中以冯老先生最后的口头遗嘱为准，所以冯老大没有任何遗产可以继承。政府的行政管制往往是产业政策直接干预手段的主要内容，从类型来分其中不包括()。A.市场进入管制B.数量管制C.价格管制D.税率管制答案：D解析：常女士在办理房屋贷款时了解到常用的四种贷款方式中，( )偿还的利息额最高。A.等额递减B.等额递增C.等额本息D.等额本金答案：B解析：扩张性的财政政策和紧缩性的货币政策会导致产量减少，但利率变化不确定。答案：错解析：21年理财规划师考试真题精选及答案9篇 第3篇刘女士计划从今年开始给儿子积攒大学费用，目前已经有5万元，计划未来每个月再定期存入1000元，收益率可以达到每年4%。刘女士的儿子今年8岁，如果18岁时上大学，则届时刘女士可以积累的教育金应为()元。A:222282.27B:147740.64C:221262.01D:147249.80答案：C解析：届时刘女士可以积累的教育金=50000*(F/P，4%，10)+1000*(F/A,4%/12,120)=221262.01（元）。下列关于违反保证义务的法律后果的表述中，错误的是()。A:各国保险法律的规定不尽相同，主要分为保险合同无效和保险人有权解除保险合同两种B:保证的事项均假定为重要的，保险人只要证明保证已被破坏即可C:无论故意或无意违反保证义务，对保险合同的影响是一致的D:如果违反保证的事实更有利于保险人，则保险人就不能以违反保证为由，使保险合同无效答案：D解析：即使违反保证的事实更有利于保险人，保险人仍能以违反保证为由，使保险合同无效；从违反保证义务的后果看，被保险人一旦违反保证的事项，合同即告无效，而且保险人一般不需退还保费。收入能引起企业资产的增加，或负债的减少，或二者兼而有之。答案：对解析：一个投资组合风险大于平均市场风险，则它的值可能为()。A:0.3B:0.9C:1D:1.1答案：D解析：是对投资组合或单个证券的绝对风险相对于市场组合的绝对风险的相对测度：1说明比市场风险高；=1说明等同市场风险；1说明比市场风险低。久期实质上是对债券价格利率敏感性的()。A:线性测量B:二阶导数C:非线性测量D:偏导数答案：A解析：久期实质上是对债券价格利率敏感性的线性测量，或一阶导数。选择()进行投资通常可以分享行业投资的利益，同时又不受经济周期的影响，在证券买卖的时机选择上也比较灵活，因此很多投资者对此倍加青睐。A:增长性行业B:周期型行业C:防守型行业D:发展性行业答案：A解析：就业量等于潜在就业量时，失业率为( )。A.正常失业率B.自、然失业率C.潜在失业率D.零失业率答案：B解析：当就业量等于潜在就业量时，失业率并不为零，它就是自然失业率。 从2022年1月1日起，我国养老保险中的个人账户的规模统一为本人缴费工资的( )。A0.04B0.08C0.11D0.3正确答案：B21年理财规划师考试真题精选及答案9篇 第4篇一只股票的系数越大，它所需要的风险溢价补偿就越小。()答案：错解析：一只股票的系数越大，与市场相比它的风险就越大，所需要的风险溢价补偿就越大，因为高风险必然要求高报酬。共用题干资料：某客户从朋友处听说基金是一种较好的投资工具，但由于对基金知识的不了解，迟迟没有购买，为了更好的进行基金投资，他向理财规划师进行咨询。根据资料回答下列问题。目前投资于开放式基金需要缴纳的税收政策主要是()。A:对分红应缴纳个人所得税B:对资本利得应缴纳个人所得税C:认购或申购基金应缴纳印花税D:利息所得应缴纳个人所得税答案：D解析： 我国目前的企业年金计划均试行确定交费计划(DC计划)，下列哪一项不是退休时个人账户资产的组成部分_。A个人缴费B企业缴费C投资受益D社会统筹正确答案：D胡先生和朱女士结婚多年，育有一子小华，因夫妻感情不和，胡先生和朱女士长期分居，胡先生在工作中与同事李女士逐渐发生感情，双方同居并以夫妻相称，育有一女小红，胡先生突然病逝，留下存款50万元，下面说法中正确的是()。A:胡先生的法定继承人是朱女士和小华B:胡先生的法定继承人是李女士和小红C:该存款为胡先生和朱女士的共有财产D:该存款为胡先生和李女士的共有财产答案：C解析：通货膨胀时期，所有价格和工资按同一比率变动，而相对价格发生变化。这种相对价格变化引致财富和收入的再分配，某些公司可能从中获利，另一些公司可能蒙受损失。与之相应的是获利公司的股票价格上涨，受损失的公司股票价格下跌。()答案：错解析：通货膨胀时期，并不是所有价格和工资都按同一比率变动，而是相对价格发生变化。这种相对价格变化引致财富和收入的再分配，因而某些公司可能从中获利，而另一些公司可能蒙受损失。某零息债券约定在到期日只付面额100元，期限10年，如果投资者要求的年收益率为12%，则其价格应当为()。（计算过程保留小数点后四位）A:45.71元B:32.20元C:79.42元D:100.00元答案：B解析：理财规划师在协助客户制定理财目标时，应提醒客户注意()。A:理财目标必须具有现实性B:理财目标以改善客户财务状况并使之更加合理为主旨C:理财目标要有明确具体的时间D:理财目标要有明确具体的地点E:理财目标要有明确具体的金额答案：A,B,C,E解析：理财目标的确定必须遵循一定的原则：理财目标必须具有现实性；以改善客户财务状况，使之更加合理为主旨；理财目标要具体明确；理财目标必须考虑客户的现金准备；理财目标要兼顾不同的期限和先后顺序。长期债券的期望收益率为()。A:4%B:5%C:6%D:7%答案：B解析：长期债券的期望收益率=50%*6%+50%*4%=5%。21年理财规划师考试真题精选及答案9篇 第5篇下列事件属于必然事件的是()。A:在标准大气压下，水在-10结冰B:某只股票当日的收盘价高于开盘价C:某日外汇的走势下降D:某位顾客在餐馆吃鸡，感染了“禽流感”答案：A解析：在一定的条件下重复进行试验时，有的事件在每次试验中必然会发生，这样的事件称为必然发生的事件，即必然事件。在标准大气压下，水在-10必然结冰。 方差的平方是标准差。A正确B错误正确答案：B在中央银行三大职能中，集中保管商业银行的存款准备金是中央银行()职能的具体表现。A:银行的银行B:政府的银行C:发行的银行D:最后贷款人答案：A解析：银行的银行职能具体表现在集中存款准备金、组织全国范围的资金清算、最后贷款人三个方面。 李先生计划投资某限定性券商集合资产管理计划，下列( )不是限定性集合资产管理计划的投资方向。A国家重点建设债券B股票等权益类证券C短期货币掉期业务D上市的企业债券正确答案：C保险公司认为至少()的团体才适合投保团体人寿保险。A:50人B:70人C:30人D:100人答案：A解析：下列关于信用卡、准贷记卡和借记卡比较，错误的是()。A:信用卡、准贷记卡和借记卡的一个共同特点是，持卡人不必为刷卡消费付任何手续费B:信用卡可以在信用额度内免息透支，但不能在国外透支外币消费C:准贷记卡透支要付利息，借记卡不能透支D:准贷记卡和借记卡本质上都是储蓄卡，均可支取现金而不支付手续费，而银行却严格限制用信用卡支取现金答案：B解析：信用卡可以在国外透支外币消费，回国后用人民币结算。保证财务安全是个人理财规划要解决的首要问题，一般来说，衡量一个人或家庭的财务安全包括以下内容()。A:是否有稳定、充足的收入B:个人是否有发展的潜力C:是否有适当、收益稳定的投资D:是否有额外的养老保障计划E:是否购买了适当的财产和人身保险答案：A,B,C,D,E解析：一般来说，衡量一个人或家庭的财务安全，主要有以下内容：是否有稳定、充足的收入；个人是否有发展的潜力；是否有充足的现金准备；是否有适当的住房；是否购买了适当的财产和人身保险；是否有适当、收益稳定的投资；是否享受社会保障；是否有额外的养老保障计划。共用题干某企业为员工建立企业年金计划，企业和个人每月均按照每人上年度月平均工资的1/12缴费。国内某信托公司作为受托人管理这笔企业年金基金，同时，某基金公司作为企业年金基金的投资管理人负责该资金的投资管理。员工李某上年度月平均工资为5000元，尚有15年退休。根据资料回答下列问题。李某每月个人账户的额度约增加()。（假设工资水平不变）A:833元B:417元C:208元D:130元答案：A解析：21年理财规划师考试真题精选及答案9篇 第6篇 在行业的竞争结构分析中，行业内存在着竞争的力量包括( )。A行业内现有的竞争者B需求方C供给方D替代品E潜在进人者正确答案：ABCDE技术进步的经济意义直接表现为( )。A.改变了各产业的要素报酬率B.产生一系列新兴产业C.对资本和劳动的节约D.产业结构调整答案：C解析：两者之间的根本差别在于这种控制于政府手中的外生变量变化的具体范围。直接规制政策主要适用于电力、煤气和通信等具有自然垄断性质的公共事业。 解析：技术进步的经济意义直接表现为对资本和劳动的节约.并且这种节约往往被定义为在资本和劳动数量不变条件下由技术进步所引起的产量增长。关于保证保险合同与信用保险合同，下列说法不正确的是()。A:当事人订立合同的目的相同B:合同履行条件及方式不同C:保证保险合同根据被保证人的要求而订立D:信用保险合同根据权利人的要求而订立答案：B解析：保证保险合同与信用保险合同的相同点主要有：当事人订立合同的目的相同。两种合同的订立，都是一种担保行为，担保人都是保险公司；合同履行条件及方式相同。两种合同，只要发生保险人赔付行为，则必然产生保险人的代位追偿权。关于循环信用的说法中，不正确的是()。A:是按日计息的小额、无担保贷款B:当持卡人偿还的金额等于或高于当期账单的最低还款额，但低于本期应还金额时，剩余的延后还款的金额就是循环信用余额C:上期对账单的每笔消费金额为计息本金，自该笔账款记账日起至该笔账款还清日止为计息天数，日息为万分之五D:持卡人如果选择使用了循环信用，还能在当期享受免息还款期的优惠答案：D解析：本题考查的是D项持卡人如果选择使用了循环信用，那么在当期就不能享受免息还款期的优惠。小王2022年平均每月收入8000元，年底获得年终奖金10万元，则小王2022年需缴纳()元的个人所得税。A:18625B:19625C:22022D:29525答案：D解析： 有个同事私下对你说起上司的隐私，并说上司做人不地道。你感觉同事说的似乎是真事儿，你会（ ）。A和他一同说B只听，不发表自己的看法C劝他委婉一点，以防被别人听见D劝同事打住正确答案：D信用卡的“信用”二字实际上是有实质意义的，下列说法错误的是()。A:必须有良好的信用记录，银行才愿意核发信用卡B:持卡后使用信用卡的消费状况及还款记录，都将成为日后银行评估信用等级的重要参考C:如果能善用信用卡建立良好的信用记录，未来再向银行申办其他种类的借贷时，将可能享受较佳的优惠或较简便的手续D:现在从事消费金融业务的银行，都愈来愈重视对潜在客户的再销售答案：D解析：D项，现在从事消费金融业务的银行，都愈来愈重视对现有客户的再销售。个人住房商业性贷款是银行以信贷资金向购房者发放的贷款，个人住房商业性贷款的贷款方式有()。A:抵押贷款B:质押贷款C:保证贷款D:抵押（质押）加保证贷款E:典押答案：A,B,C,D解析：21年理财规划师考试真题精选及答案9篇 第7篇保险合同的内容主要由条款体现，它由()组成。A:协会条款与任意条款B:基本条款和特约条款C:协会条款和附加条款D:基本条款与任意条款答案：B解析：保险合同的内容是保险合同当事人双方依法约定的权利和义务，通常以条文形式，即保单条款来表现。根据合同内容不同，保险条款可以分为基本条款和特约条款。现在世界上绝大多数国家都不征收()。A.进口税B.出口税C.过境税D.流转税答案：C解析：现在世界上绝大多数国家都不征收过境税。债的发生主要基于()原因。A:表见代理B:合同C:侵权行为D:不当得利E:无因管理答案：A,B,C解析： 理财规划经常以短期规划方案的形式表现。（ ）此题为判断题(对，错)。正确答案： 在以下几种货币政策工具中，最重要的是( )。A公开市场操作B调整再贴现率C变动法定存款准备金率D道义劝告正确答案：A 接上题，商业贷款部分每月还款额为_。A3020.54元B2940.82元C2149.29元D2559.46元正确答案：C现金流量结构分析是指同一时期现金流量表中不同项目间的比较与分析，以揭示各项数据在企业现金流量中的相对意义。现金流量的结构分析可以分为A、流入结构分析B、流出结构分析C、流入流出比分析D、经营成果与财务状况的分析答案：A,B,C解析：可保风险的条件之一是()。A:必须是投机类风险B:必须具有确定性C:必须是少量标的同时遭受损失D:正常情况下不能使大多数的保险对象同时遭受损失答案：D解析：21年理财规划师考试真题精选及答案9篇 第8篇()不属于个人所得税的免税项目。A:超过规定比例缴付的“三险一金”B:保险赔款C:国家发行的金融债券利息D:抚恤金答案：A解析：下列关于内部收益率中()说法正确。A:内部收益率是使某一投资的期望现金流入现值等于该投资的现金流出现值的收益率B:内部收益率是使投资的净现值为零的折现率C:任何一个小于内部收益率的折现率会使NPV为正D:比内部收益率大的折现率会使NPV为正E:投资者应接受内部收益率大于要求的回报率的项目答案：A,B,C,E解析：内部收益率(IRR)又称内部回报率，它是使项目投资的净现值为O的贴现率。当投资人要求的投资收益率小于IRR时，说明投资项目的NPV大于O，项目可接受；当投资人要求的投资收益率大于IRR时，说明投资项目的NPV小于O，项目应该被拒绝。小李购买了某银行发行的主要投资于境外共同基金的银行理财产品，该产品属于( )。A.共同基金B.基金中的基金C.保本基金D.上市型开放式基金答案：B解析：作为一名合格的尽责的理财规划师，必须具备自身的专业素养，每年保证一定时间的继续教育，及时储备知识，以保持最佳的知识结构，这一点体现了理财规划师的()。A:正直诚信原则B:客观公正原则C:专业尽责原则D:勤勉谨慎原则答案：C解析：此题考查的是专业尽责原则的基本含义。 苏某(男)和秦某(女)夫妇为了避免日后发生纠纷，他们可以对夫妻双方的财产进行约定。一份有效的夫妻财产协议要包含很多有效要件，下列关于有效要件说法不正确的是( )。A夫妻双方具有合法身份B约定可以采用口头方式C约定内容必须合法D约定是双方真实意思表示正确答案：B如果两种证券的投资组合能够降低风险，则这两种证券的相关系数满足的条件是()。A:-10B:01C:-11D:-11答案：D解析：相关系数的取值范围为-1,1，只要两种证券的相关系数小于1，组合的标准差就必然小于组合中两种证券的标准差的加权平均，此时投资组合能够降低风险。 对于老李的情况如果要投资B股，则下列说法中正确的是( )。AB股是指外国公司在中国内地注册，在内地上市以人民币标价，但是以外币购买的股票B并不是所有的外币都可以购买B股，只有美元才能购买B股C老李由于手中没有外汇，一次不能投资B股D老李若想投资B股，无需再去开户正确答案：A 对于保险需求超过15年甚至更长的消费者或者希望以保险方式进行储蓄的消费者来说，理财规划师应向这类客户建议购买( )。A普通终身寿险B定期寿险C两全保险D分红类保险正确答案：A21年理财规划师考试真题精选及答案9篇 第9篇金融资产主要包括()。A:现金B:银行存款C:有价证券D:保险E:人寿保险权利答案：A,B,C,D,E解析：金融资产总量是指手持现金、银行存款、有价证券、保险等其他资产的总和，私人家庭的金融资产包括现款、储蓄存款、股票、债券、投资基金和人寿保险权利等。某演员近期参加演唱会，一次获得表演收入50000元，通过当地民政单位向贫困地区捐赠10000元，该演员本次劳务收入应缴纳的个人所得税为()元。A:4600B:6400C:5200D:7000答案：D解析：按收入法核算。工业增加值=固定资产折旧+劳动者报酬+( )+( )。A.生产税营业盈余B.生产税净额营业利润C.生产税净额营业盈余D.生产税营业利润答案：C解析：在混业经营模式下，商业银行只要在现行的法律框架内合规守法经营，就可以在经营银行业务的同时，兼营证券、信托以及保险业务等，商业银行资本与工商产业资本可以相互融合。()答案：对解析：某画家月初将其精选的书画作品交由某出版社出版，从出版社取得报酬10万元。该笔报酬在缴纳个人所得税时适用的税目是()。A:工资薪金所得B:劳务报酬所得C:稿酬所得D:特许权使用费所得答案：C解析：建立客户关系的方式多种多样，通常包括()。A.电话交谈B.互联网沟通C.书面交流D.面对面会谈E.熟人介绍答案：A,B,C,D,E解析：婚姻存续期间的下列财产，属于夫妻法定共有财产的是()。A:一方的工资奖金B:一方的婚前住房C:一方身体受伤获得的医疗费补偿D:一方专用的生活用品答案：A解析：婚姻存续期间，夫妻双方的工资、奖金都属于夫妻共同财产。是指在社会分工的条件下，进行同类生产的企业的集合体。A.寡头B.协会C.行业D.产业答案：B解析：