某某县美丽城镇PPP项目财政承受能力论证报告书.docx

某某县美丽城镇PPP项目财政承受能力论证报告书某某县漂亮城镇（标段一/标段二/标段三）PPP 项目财政承受实力论证报告 托付单位：某某县住房和城乡建设局 编制单位：某某 二一七年四月目 录 编制依据 . 3 一、财政承受实力论证意义 . 4 二、项目概况 . 4 （一）项目背景 . 4 （二）项目名称 . 5 （三）项目工程概况 . 5 三、项目合作模式 . 7 （一）项目运作方式 . 8 （二）项目交易结构 . 9 （三）项目回报机制 . 10 四、财政支出责任分析 . 11 （一）责任识别 . 11 （二）支出测算 . 13 五、财政承受实力论证结论 . 14 （一）财政收支预算 . 14 （二）论证结论 . 153某某县漂亮城镇（标段一/标段二/标段三）PPP 项目财政承受实力论证报告 编制依据 1、中华人民共和国政府预算法2、某某院关于创新重点领域投融资机制激励社会投资的指导看法国发201460 号 3、关于在公共服务领域推广政府和社会资本合作模式的指导看法国办发201542 号 4、关于推广运用政府和社会资本合作模式有关问题的通知财金201476 号 5、财政部关于印发政府和社会资本合作模式操作指南(试行)的通知财金2014113 号 6 、政府和社会资本合作项目财政承受实力论证指引财金 201521 号4一、财政承受实力论证意义 财政承受实力评估是识别、测算政府和社会资本合作（以下简称PPP）项目的各项财政支出责任，科学评估项目实施对当前及今后年度财政支出的影响，为政府履行 PPP 合同义务供应保障，也有利于规范 PPP 项目财政支出管理，从而有效地防范和限制财政风险，实现 PPP 可持续发展。为推动某某县漂亮城镇 PPP 项目的实施，推断项目是否符合财政承受实力的相关要求，确保项目所需地方政府支出责任与某某县财政实力相匹配，现基于项目的实施方案对本项目进行财政承受实力论证。二、项目概况 （一）项目背景 为深化贯彻党的十八大和十八届三中、四中、五中全会精神、省委十二届七次全会精神，加快社会主义新农村建设，促进人与自然和谐相处，提升农夫生活品质，某某县仔细落实省委十二届七次全会 关于推动生态文明建设的确定，围绕科学规划布局美、村容整齐环境美、创业增收生活美、乡风文明身心美的目标要求，努力建设一批宜居、宜业、宜游的漂亮乡村，以促进生态文明建设及惠及全县人民的小康社会建设。依据县市域总体规划、土地利用总体规划和生态功能区规划，综合考虑各地不同的资源秉赋、区位条件、人文积淀和经济社会发展水平，根据重点培育、全面推动、争创品牌的要求，经某某县人民政府批准，拟将画溪派出所、画溪新能源学校、画溪社区卫生服务中5心等 53 个新建基础设施项目捆绑打包组织招商，并采纳政府和社会资本合作模式（简称PPP 模式）进行予以运作。本项目包中 53 个子项目分别位于画溪、和平、林城、李家巷、泗 安镇、太湖图影、煤山、小浦、夹浦、水口乡、 某某城市建设有限公司等 11 个乡镇、部门和公司。本次列入 PPP 实施的项目为新建项目包，通过法定选购流程确定唯一中标社会资本方，并由其对新建项目包组织实施。新建项目包合计总投资为人民币 193,800.00 万元。两个标段的项目合作期限均为 15 年，其中建设期 2 年、运营期 13 年。在中共十八大及十八届三中全会提出让市场在资源配置过程中发挥确定性作用和允许社会资本通过特许经营等方式参加城市基础设施投资和运营的背景环境下，某某院、发改委及财政部等国家主管部门及安徽省人民政府相继出台了激励政府和社会资本合作模式的相关法律及政策文件，以推动 PPP 模式在城市基础设施及公共服务领域的发展，从而拓宽城市基础设施及公共服务领域项目的融资渠道，提高基础设施的供应实力及效率，促进政府职能的加快转变。依据某某县总体发展规划的要求，某某县政府选定某某县漂亮城镇向某采纳 PPP 模式，旨在通过引入社会资本投资建设以创新某某县基础设施领域投融资模式，缓解政府短期财政压力。（二）项目名称 某某县漂亮城镇 PPP 项目（以下简称本项目）。（三）项目工程概况6本项目包中 53 个子项目分别位于画溪、和平、林城、李家巷、泗安镇、太湖图影、煤山、小浦、夹浦、水口乡、某某城市建设有限公司等 11 个乡镇、部门和公司。为便于项目后期运营管理，拟将 53 个子项目按区域划分为两个标段，通过法定选购流程分别确定中标社会资本，并分别由中标社会资本负责组织实施。两个标段的项目合计总投资为人民币 193,800.00 万 元。本项目合作期限拟定为 15 年，其中建设期 2 年、运营期 13 年。两个标段的规模及项目明细如下所示：表一：画溪、和平、林城、李家巷、泗安镇、太湖图影项目汇总表 标段一序号城镇名称项目名称总投资（万元）当前项目进度1画溪画溪派出所1,500.00重新选址2画溪新能源学校15,000.00重新选址3画溪社区卫生服务中心1,500.00重新选址4画溪画溪街道老集镇改造提升1,000.00 5画溪画溪街道城镇干道立面环境整治2,000.00 6和平镇集镇小区污水管建设及纳管工程3,500.00方案完成设计7和平镇滨河东路建设5,000.00方案设计中8和平镇庙桥洋水系防洪建设800.00方案设计中9和平镇镇前街道建筑立面改造1,500.00施工图设计中10和平镇小溪口街道综合整治800.00方案设计中11和平镇北阳桥街道综合整治700.00方案设计中12和平镇勤劳街整治800.00 13林城镇林城老集镇基础设施改造提升工程2,100.00前期调摸中14林城镇集镇雨污水管网提升改造工程700.00方案设计中15林城镇畎桥老集镇基础设施改造提升200.00方案设计中16林城镇百叶龙新区项目1,000.00方案设计中17林城镇镇文体中心新建工程2,000.00前期方案设计中18李家巷李家巷工业园区道路、里面、标记标牌、环卫设施等改造工程3,300.00 19李家巷新街西路地下管网、道路及立面改造工程1,000.00 20李家巷广福路地下管网、道路及立面改造工程1,000.0021 李家巷李家大道沿线亮化、立面改造、李陈线沿线、图影大道沿线绿化、亮化及立面改造等三条大道改造工程 2,000.00 22李家巷新街东路地下管网、道路及立面改造工程道路及立面改造工程1,000.0023 泗安镇 泗安镇中心幼儿园分园 3,500.00图审完成，土建施工招投标工程量清单编制完成，送财政审核24太湖图影横山老集镇改造5,000.00正在进行设计招投标合计56,900.007表二：煤山、小浦、夹浦、水口乡、 某某城市建设有限公司项目汇总表标段二序号城镇名称项目名称总投资（万元）当前项目进度1煤山镇文体中心装修2,200.00与设计单位、预算单位进行预算等问题对接工作。2煤山镇新槐老集镇整体提升工程700.00 未启动3煤山镇访贤老集镇整体提升工程700.00 未启动4煤山镇森林公园1,000.00未启动5小浦镇小柏线全线扩宽、改造提升工程30,000.00初步方案设计中6小浦镇八都堰水利及景观工程4,000.00初步设计方案审批阶段7小浦镇中心幼儿园迁建及周边配套设施建设工程7,000.00完成初步设计方案8小浦镇文体中心建设工程1,000.00完成选址，启动初步设计9小浦镇集镇道路改善提升工程4,600.00初步设计方案中10小浦镇集镇立面改造提升工程1,000.00初步方案设计中11小浦镇集镇管网建设工程300.00 初步方案设计中12夹浦镇东湖书院文体中心3,000.00征地已完成，正在进行设计。13水口乡水口乡金沙涧治理工程（水口集镇段）1,200.002月份查看现场，托付测绘 单位地形测绘 14 水口乡 水口乡便民中心 1,000.002月份完成地形图测绘工作，已托付设计单位起先 方案设计 15某某城市建设有限 公司 气象路（规划路） 2,700.00完成稳评、土地预审，已通过可研评审会议，完成 可研批复。 16某某城市建设有限 公司 回龙山新区路网工程 1,800.00项目前期，太湖中学北侧道路方案编制完成，技师 学院路方案编制中。合计62,200.008表三：泗安项目汇总表三、项目合作模式 （一）项目运作方式 依据项目实际状况，本项目将采纳 BOT 模式，由政府方授权合格社会资本组建的项目公司进行项目投融资、建设，负责项目运营维护 （含托付他人执行其中部分工作），并获得合理回报。项目合作期满后，社会资本/项目公司将具备接着运用功能的项目资产无偿移交政府方。详细运作方式如下：本项目拟根据捆绑运作、自主实施的原则，采纳 BOT 模式予以运作。政府方通过 PPP 项目合同授予合格社会资本组建的项目公司进行项目投融资、建设，负责项目运营维护，并获得合理回报。项目建设期内，中标社会资本应分别依据项目的建设规模、设计 方案、建设要求，刚好足额筹措资金，逐步开展项目投资、建设工作， 担当项目全部投资、建设工作，确保项目在约定时间内完工。标段三项目类别序号项目名称建设规模及主要内容总投资 市政设施类1老城区街道环境整治提升工程长安路、柴湾街、凤凰街、广安路、吉安路及背 街里弄建筑外立面根据古镇风貌整治提升4,000.00 2 新建城市道路包括九号路南延、泗安大道西延、中兴路、沙场 西路等，长约4公里，需铺设沥青路面、人行道，埋设给水、排水等 10,000.00 3 老城区道路市政改造提升工程包括长安路、柴湾街、凤凰街、广安路、吉安路 及背街里弄，长约6公里，需铺设石材或沥青路面、人行道，埋设给水、排水等 7,000.004城市公园包括泗安塘中心公园、平桥公园等，绿地面积约3 公顷3,000.005示范区平台建设省际示范区场地平整，新建府前路延长线、埋设给排水管道等基础设施15,000.006老城区危旧房治理改造有机更新老城区，治理改造房屋约280户8,000.007二界岭集镇基础设施建设道路市政化改造，绿化提升等1,500.008城市亮化工程主要街道夜景亮化1,000.00 社会事业类 9 城市公共设施新建图书馆、城市展示馆、儿童乐园、体育馆、灯光 球场、华蜜邻里中心、文史馆、科普馆、科普长 廊建设 4,600.00商贸住宅类10政府安置房小区建筑面积约3万平方米7,000.00 市政设施类11污水处理厂二期扩建增加投资600万，达成日处理实力1万方600.0012西湖科创园二期新建厂房56万平方米配套厂房，宿舍精装修10,000.0013医药平台项目改扩建1万平方米3,000.00合计74,700.009项目运营期内，中标社会资本依据政府方的授权范围，负责项目设施的运营维护工作。本项目运营维护费按实结算，由各合同甲方支付相关运营维护费，确保项目资产处于最佳运用状态。项目合作期满后，社会资本或项目公司应将满意性能测试要求的项目资产和技术法律文件，连同资产清单移交项目实施机构或政府指定的其他机构，办妥全部权转让和管理权移交手续，协作做好项目运营平稳过渡相关工作。（二）项目交易结构 本项目交易结构如下图： 交易结构说明如下：（1）某某县人民政府授权某某县住房和城乡建设局为项目实施机构，统筹负责本项目社会资本的选购事宜。（2）两个标段的中标社会资本依法分别在某某县注册成立项目公司，中标社会资本持有项目公司 100%股权。资本金应不低于10各标段总投资额的 30%。项目资本金与公司注册资本的差额通过资本公积形式进入项目公司。（3）某某县人民政府授权各乡镇、部门和公司（标段一：画溪、和平、林城、李家巷、泗安镇、太湖图影/标段二：煤山、小浦、夹浦、水口乡、某某城市建设有限公司）作为 PPP 项目合同甲方（简称合同甲方）分别与相应项目公司签订 PPP 项目合同，明确项目合作期内详细的 PPP 服务条款，约定双方的权利义务关系。（4）各政府部门应刚好组织并完成上述项目的设计工作，如期向社会资本/项目公司提交施工.