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长治市十四届人大常委会第十四次会议文件（4） 长治市十四届人大常委会第十四次会议文件（4）关于 2017 年市本级财政决算和 2018 年 前 5 个月全市预算执行状况的报告 2018 年 6 月 22 日在长治市十四届人大常委会 第十四次会议上长治市财政局贾软贤 主任、各位副主任、秘书长、各位委员：受市人民政府托付，我向本次常委会会议报告 2017 年市本级财政决算和 2018 年前 5 个月全市预算执行状况，请予审议。一、2017 年市本级财政决算状况 2017 年经市十四届人大一次会议审查批准的我市一般公共预算收入为 100 亿元，市政府于当年 6 月份将市本级预算报市人大常委会备案。当年，市本级一般公共预算收入为 35.42 亿元，一般公共预算支出由 66.51 亿元(其中：当年财力支配 47.03 亿元，专项转移支付支配 2.71 亿元，上年结余及调入资金支配 6.77亿元，政府债务支配 10 亿元)变动为 69.59 亿元。变动的主要缘由是上级转移支付及结算事项变动。 （一）一般公共预算收支决算状况1. 收入状况：2017 年市本级一般公共预算收入完成 43.29亿元，为预算 35.42 亿元的 122.23%，同比增长 36.99%。市本级非税收入完成 6.99 亿元，同比下降 14.62%。其中：专项收入完成 8204 万元，同比下降 30.06%；行政事业性收费收入完成 2.33 亿元，同比增长 45.86%；罚没收入完成 1.08 亿元，同比增长 41.17%；国有资本经营收入完成 1865 万元，同比增长78.81%；国有资源（资产）有偿运用收入完成 2.27 亿元，同比下降 41%。县级上划市级收入完成 36.3 亿元，同比增长 55.08%。其中：增值税 19.16 亿元，同比增长 83.56%；企业所得税 5.27 亿元，同比增长 105.4%；个人所得税 1.18 亿元，同比增长 24.62%；资源税 8.33 亿元，同比增长 99.6%；城市维护建设税 1.65 亿元，同比增长 19.56%；教化费附加收入 6994 万元，同比增长 19.76%。2. 转移支付资金状况：2017 年，中心和省共下达全市转移支付资金 128.69 亿元，同比增长 14.5%。分级次看，市本级 11.55亿元，县级 117.14 亿元。其中：一般性转移支付 80.95 亿元，同比增长 11.78%，专项转移支付 47.74 亿元，同比增长 19.44%。一般性转移支付占全部转移支付的比重为 62.9%。3.：政府债务状况：2017年市本级政府债务限额 100.16亿元，其中：一般债务 63.3 亿元，专项债务 36.86 亿元。截止 2017 年 底，市本级政府债务余额 88.18 亿元，其中：一般债务 57.8 亿元，专项债务 30.38 亿元。2017 年省财政厅转贷我市置换债券18.95 亿元，市本级运用 9.67 亿元，主要用于置换 2014 年底清理甄别的政府存量债务及归还当年到期债务本金。省财政厅下达我市新增债务限额 18.5 亿元，其中：外债转贷 1.4 亿元，新增债券 17.1 亿元，全部由市本级运用，主要用于医院建设及医疗设备购置、保障性住房建设、两所九年一贯制学校建设、城建续建及新建工程（含主城区垃圾中转站建设）、扶贫开发项目、三馆一园建设等公益性项目。4. 支出状况：2017 年市本级一般公共预算支出执行 63.19亿元，为调整预算 69.59 亿元的 90.81%，同比增长 36.86%。主要支出项目执行状况：社会保障和就业支出执行 7.14 亿元，为调整预算的 98.65%，同比增长 17.13%；医疗卫生与安排生育支出执行13.6亿元，为调整预算的100%，同比增长201.93%；教化支出执行 7.98 亿元，为调整预算的 100%，同比增长 8.8%；科学技术支出执行 2836 万元，为调整预算的 100%，同比增长 37.67%；文化体育与传媒支出执行 2.69 亿元，为调整预算的97.34%，同比增长 49.3%；城乡社区支出执行 4.71 亿元，为调整预算的 100%，同比增长 5%；节能环保支出执行 6283 万元，为调整预算的 34.62%，同比下降 59.08%（主要缘由是年底结转省级环保专项资金 1.18 亿元）；农林水支出执行 3.76 亿元，为 调整预算的 91.91%，同比增长 35.06%；住房保障支出执行 3.48 亿元，为调整预算的 100 %，同比增长 36.49%。其他项目支出状况：一般公共服务支出执行 5.31 亿元，为调整预算的 99.19%，同比增长 17.01%；公共平安支出执行 4.19亿元，为调整预算的 99.49%，同比下降 20.88%；交通运输支出执行 4.78 亿元，为调整预算的 91.47%，同比增长 128.11%；资源勘探信息等支出执行 1 亿元，为调整预算的 97.81%，同比增长 17.45%；商业服务业等支出执行 2304 万元，为调整预算的 91.68 %，同比增长 33.1%；国土海洋气象等支出执行 1.18 亿元，为调整预算的 64.92%，同比增长 143.23%；粮油物资储备支出执行 2397 万元，为调整预算的 100 %，同比增长 190.9%。2017 年市本级行政事业单位三公经费支出合计 2509 万元，同比下降 8.75%，主要是各部门严格根据中心八项规定和厉行节约有关要求，压缩因公出国（境）活动，加强公务用车管理，规范公务接待活动。其中：因公出国（境）费 25 万元，公务用车购置费 207 万元，公务用车运行维护费 1804 万元，公务接待费 473 万元。5. 财政平衡状况：收支相抵后，补充预算稳定调整基金 1亿元，2017 年市本级年终滚存结余 6.4 亿元，全部结转下年支出。（二）政府性基金收支决算状况 2017 年市本级政府性基金收入完成 3.66 亿元，为年度预算5.76 亿元的 63.56%，同比增长 53.14%；市本级政府性基金支出执行 10.88 亿元，为调整预算 11.69 亿元的 93.07%，同比增长25.78%。收支相抵后，2017 年市本级年终滚存结余 8107 万元。（三）国有资本经营收支决算状况依据上级文件规定，我市将国有资本经营预算纳入一般公共预算编报，国有资本经营预算形成的支出统一体现在年底一般公共预算支出中。2017 年国有资本经营预算年终结余 3.04 亿元，为省财政下达的厂办大集体、三供一业分别移交等中心补助资金。（四）社会保险基金收支决算状况2017 年市本级社会保险基金收入完成 99.41 亿元，为预算74.57 亿元的 133.31%，同比增长 63.53%；社会保险基金支出执行 86.37 亿元，为预算 73.73 亿元的 117.14%，同比增长 49.53%。收支相抵后，2017 年市本级年终滚存结余 88.32 亿元。二、落实市人大决议和所做的主要工作 2017 年，面对困难多变的经济形势，全市各级财政部门仔细落实市十四届人大一次会议有关决议和审查看法，锐意改革创新，狠抓落地落实。一是细化预算编制内容，提高预算编制的透亮度；二是严格执行预算，加快资金拨付进度，完善资金拨付流程；三是加强预算绩效评价，严守财经纪律，做好资金监督管理 工作。全面 支持 转型综改。围绕转型综改重点任务，主动发挥财政职能作用。一是全面落实减税降费政策，减轻企业负担 1033 万元；二是充分发挥政府投资导向作用，推动国道环线改造、三馆一园等重点工程项目建设；三是统筹支配资金 1.09 亿元，全力支持国企改革；四是加大力度筹资融资，全年融资 29.62 亿元，支持重点项目建设和实体经济转型发展；五是大力推广 PPP模式，胜利引入社会资本建设污水处理、餐厨垃圾处置等项目；六是创新支持开发区建设财政政策，支持开发区和经开区建设。精准助推脱贫攻坚。围绕精准扶贫目标，切实加大财政投入。一是支配中心、省、市专项扶贫资金 5.31 亿元，其中市本级 1.63亿元，扶贫投入肯定额在全省 11 个地市排名第一；二是全面推动统筹整合财政涉农资金试点，规范财政涉农资金运用；三是主动争取省级奖补资金，扎实开展扶持村集体经济试点工作；四是出台长治市财政专项扶贫资金管理方法，建立健全扶贫资金管理制度。全力保障生态环保。围绕市委决策部署，主动担当，带头作为，全力支持和保障打好大气污染防治攻坚战。一是想方设法筹措资金，确保生态环保资金须要，全年市本级到位生态环保资金6.2 亿元；二是仔细落实长治市 2017 年冬季清洁取暖以电代煤以气代煤工程实施方案，筹措涉及大气污染防治资金 4.33 亿元，保障了冬季清洁取暖工作顺当推动；三是切实加强资金监管，与市环保局等相关部门联合制定出台了长治市冬季清洁取暖专项奖补资金管理暂行方法，对生态环保和大气污染防治资金实行最严格的监管，保证了资金高效运用。重点 聚焦民生改善。围绕调整财政支出结构，着力保障改善民生。2017 年市本级民生支出 50.71 亿元，占到一般公共预算支出的 80.25%，同比增长 48.54%。一是支持教化优先发展，启动市直学校标准化建设，支持贫困地区全面改薄、职教园区项目建设；二是提高基本医疗保险和公共卫生服务补助标准,下达资金 1800 万元，支持推动公立医院改革；三是提高居民低保标准，完善社会保障和就业体系建设；四是推动惠民文化旺盛发展，丰富人民群众精神食粮。持续 深化 体制改革。围绕加快建立现代财政制度的总体要求，全面贯彻实施新预算法。一是接着加强预算统筹，改进预算支配方式；二是健全政府债务管理机制，防范化解政府债务风险；三是全面推动预决算信息公开，搭建市、县政府门户网站预决算信息统一公开平台；四是大力推动预算绩效管理，切实提高财政资金运用效益；五是完善财政内控体系建设，进一步增加财政风险防控实力。主任、各位副主任、秘书长、各位委员：从 2017 年市级财政决算状况看，全市财政收入稳定增长，预算管理水平不断提高， 财政收支运行良好。同时，我们也醒悟地看到存在的困难和问题：财政收入增长属于复原性增长，持续稳定增收基础不牢；刚性支出增长较快，财政平衡难度加大；财政资金运用效益仍待提升，加强财政绩效管理非常紧迫；部分预算管理主体责随意识不强，专项资金运用效益不高，等等。对此，我们将根据市人大有关决议要求和审计看法，攻坚克难，主动作为，不断提高财政管理水平和实力。三、2018 年 1-5 月份全市及市本级预算执行状况 （一）1 1- -5 5 月份全市预算执行状况1-5 月，全市一般公共预算收入完成 67.5 亿元，为年度预算 141.54 亿元的 47.69%，超序时进度 6.04 个百分点，同比增长 21.75%，增收 12.06 亿元。一般公共预算支出执行 108.47 亿元，为年度预算 257.55 亿元的 42.11%，同比增长 7.44%，增支7.51 亿元。1-5 月，全市政府性基金收入完成 4.07 亿元，为年度预算25.91 亿元的 15.71%，同比下降 66.1%，减收 7.94 亿元。全市政府性基金支出完成 7.12 亿元，为年度预算 29.04 亿元的24.52%，同比下降 55.75%，减支 8.97 亿元。（二）1 1- -5 5 月份市本级预算执行状况1-5 月，市本级一般公共预算收入完成 22.44 亿元，为年度预算 44.7 亿元的 50.21%，同比增长 19.57 %，增收 3.67 亿元。 市本级一般公共预算支出执行 26.62 亿元，为年度预算 68.88 亿元的 38.64%，同比下降 8.99%，减支 2.63 亿元。1-5 月，全市各部门坚固树立过紧日子思想，市本级三公经费执行数 361 万元，同比下降 47.95%。其中：因公出国（境）费 19.62 万元，公务用车运行维护费 289.24 万元，公务接待费52.15 万元。（三）1 1- -5 5 月份预算执行 成效今年以来，全市各级财税部门全面实行党的十九大精神，以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深化贯彻市委决策部署，坚持稳中求进的总基调，紧紧围绕三大目标，全力支持打好三大攻坚战，扎实做好财政工作，持续推动创新发展，努力为全市实现高质量转型发展供应坚毅保障。从财政收支完成状况来看， 一方面 财政收入 质量进一步提高，预算收入 超序时进度。1-5 月，全市一般公共预算收入完成67.5 亿元，为预算的 47.69%，超序时进度 6.04 个百分点。其中：税收收入完成55.79亿元，同比增长25.91%；非税收入完成11.71亿元，同比增长 5.2%。税收收入占一般公共预算收入的 82.65%，比全省税收收入占比高 3.88 个百分点，比 11 个地市的税收收入占比高 4.57 个百分点，财政收入质量进一步提高。全市一般公共预算收入规模排名全省第三，为实现时间过半、任务过半奠定了基础。 另一方面 财政支出执行良好，重点支出得到保障。1-5 月，全市民生支出 89.59 亿元，同比增长 6.25%，增支 5.27 亿元，占到一般公共预算支出的 82.59%。其中：扶贫支出执行 3.55 亿元，教化支出执行 17.3 亿元，社会保障和就业支出执行 16.69亿元，医疗卫生支出执行 15.45 亿元，城乡社区事务支出执行13.01 亿元，农林水事务支出执行 10.03 亿元。同时，全市各级财政部门紧紧围绕市委重点工作，多方筹措资金，加大对脱贫攻坚、生态环保、国企改革、转型项目建设等支持力度。综合来看，前 5 个月全市一般公共预算收入总体呈现平稳增长的态势，主要缘由是所得税汇算清缴比上年大幅增长。但是，下半年随着煤价在快速上涨后逐步趋稳，国家接着加大减税降费劲度，财政收入增长空间将渐渐变窄。同时，我市财政就是个吃饭财政，财力有限，除了保基本、保工资、保运转外，没有多少财力支配转型发展和重点项目建设资金。面对困难与挑战，我们将仔细落实市委决策部署，协调各财税部门，凝心聚力，攻坚克难，力保实现年初预算目标。为此，下半年我们将重点做好以下几方面工作：一是 科学管控财政收支，努力提升经济社会保障水平。全力以赴组织收入，充分运用财税政策手段，加强财税协作，细化征收措施，提高组织收入的科学性和预见性，算好时间账、任务账、序时进度账，确保各项收入应收尽收。调整优化支出结构，加快 财政支出进度，坚固树立过紧日子思想，统筹整合，集中财力，围绕市委确定的重点工程和民生领域支出需求，切实增加财政资金的有效供应。二是 实施主动财政政策，着力支持 供改综改协调推动。落实减税降费政策，再取消、调整和规范一批行政事业性收费项目，充分释放政策红利，切实减轻企业负担。落实国企改革政策，扎实推动国有企业三供一业分别移交，妥当解决厂办大集体改革等历史遗留问题。落实科创激励政策，设立科技成果转化引导基金，推动科技成果研发和转化应用。落实人才支持政策，激发人才创新创业活力，促进双创上水平。三是 统筹兼顾突出重点，全力支持打好三大攻坚战。全力支持打好精准脱贫攻坚战，接着加大扶贫资金投入力度，创新扶贫机制，保障驻村工作队和第一书记工作经费、深度贫困村易地扶贫搬迁和政策兜底。坚决支持打赢污染防治攻坚战，围绕环境整治和生态建设的重点领域，突出抓好大气和水污染防治工作，抓实架空线路整治和垃圾分类处理，做好两违资金入库工作，共建共享漂亮家园。扎实打好防范化解重大风险攻坚战，加强地方政府债务管理，合理限制增量，完善政府债务风险预警机制，着力防范和限制财政风险，确保全年政府债务规范平安运行。四是 规范项目建设管理， ， 推动地方融资平台转型发展。进一 步规范 PPP 项目管理，重点推动国道过境环线工程、三馆一园等一批 PPP 项目建设，促进实现公共服务提质增效目标。主动推动地方融资平台转型发展，不再担当政府融资职能，实行公司化架构、企业化管理、市场化运营、绩效化考核，增加自身造血功能，实现可持续发展。五是 深化财税体制改革， 提高 管理 水平和 创新 实力。进一步完善财税体制，主动稳妥推动水资源税、环境爱护税改革工作。制定市以下财政事权和支出责任划分改革实施方案，逐步形成合理授权、依法规范、运转高效、职责明确的划分模式。完善跨年度预算平衡机制，进一步健全预算管理体系。着力规范政府选购管理，全面提升依法选购水平。强化绩效评价、财政投资评审和财政监督工作，切实提高财政支出的有效性。主任、各位副主任、秘书长、各位委员，2018 年财政改革发展任务依旧艰难繁重，我们将接着在市委的正确领导下，恳切接受市人大的监督指导，严格遵守新预算法等法律法规，坚决信念，锐意进取，充分发挥财政职能作用，扎实做好财政各项工作，为完成全年财政收支预算任务，实现经济社会高质量发展做出更大贡献。