远光软件：首次公开发行股票招股说明书.PDF

广东远光软件股份有限公司广东远光软件股份有限公司 首次公开发行股票招股说明书首次公开发行股票招股说明书 1-1-1 广东远光软件股份有限公司 广东远光软件股份有限公司 （广东省珠海市石花西路林海大厦） 首次公开发行股票 招股说明书 首次公开发行股票 招股说明书 保荐人（主承销商） ：海通证券股份有限公司 保荐人（主承销商） ：海通证券股份有限公司 （上海市淮海中路 98 号） 广东远光软件股份有限公司广东远光软件股份有限公司 首次公开发行股票招股说明书首次公开发行股票招股说明书 1-1-2 发 行 人 声 明 发 行 人 声 明 发行人及全体董事、监事、高级管理人员承诺招股说明书及其摘要不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其真实性、准确性、完整性承担个别和连带的法律责任。 公司负责人和主管会计工作的负责人、会计机构负责人保证招股说明书及其摘要中财务会计资料真实、完整。 中国证监会、其他政府部门对本次发行所做的任何决定或意见，均不表明其对发行人股票的价值或投资者的收益作出实质性判断或者保证。任何与之相反的声明均属虚假不实陈述。 根据证券法的规定，股票依法发行后，发行人经营与收益的变化，由发行人自行负责，由此变化引致的投资风险，由投资者自行负责。 投资者若对本招股说明书及其摘要存在任何疑问，应咨询自己的股票经纪人、律师、会计师或其他专业顾问。 发 行 概 况 发 行 概 况 发行股票类型： 人民币普通股（A 股） 发行股数： 2,750 万股 每股面值： 1.00 元 每股发行价格： 5.80 元 网上发行日期： 2006 年 8 月 7 日 申请上市证券交易所： 深圳证券交易所 发行后总股本： 10,982 万股 本次发行前股东所持股份的流通限制、股东对所持股份自愿锁定的承诺： 发行人控股股东珠海市东区荣光科技有限公司和发行人股东及实际控制人陈利浩先生承诺：自发行人股票上市之日起三十六个月内，不转让或者委托他人管理所持有的股份，也不由发行人回购所持有的股份。 发行人股东国电电力发展股份有限公司、吉林省电力有限公司、福建省电力有限公司、浙江嘉汇集团有限公司和广东太平洋技术创业有限公司承诺：自发行人股票上市之日起十二个月内，不转让或者委托他人管理所持有的股份，也不由发行人回购所持有的股份；在发行人首次公开发行股票前十二广东远光软件股份有限公司广东远光软件股份有限公司 首次公开发行股票招股说明书首次公开发行股票招股说明书 1-1-3 个月内增持的发行人的股份，自持有新增股份之日起（即完成工商变更登记手续的 2006 年 6 月 2 日）的三十六个月内，不转让或委托他人管理本人所持有的该部分股份，也不由发行人回购所持有的该部分股份。 保荐人（主承销商） ： 海通证券股份有限公司 招股说明书签署日期： 2006 年 8 月 4 日 广东远光软件股份有限公司广东远光软件股份有限公司 首次公开发行股票招股说明书首次公开发行股票招股说明书 1-1-4 【 重 大 事 项 提 示 】【 重 大 事 项 提 示 】 1、本次拟发行2,750万股流通股，发行后总股本为10,982万股，均为流通股。其中：股东珠海市东区荣光科技有限公司（持股3,358.656万股）和自然人陈利浩先生（持股839.664 万股）均承诺自发行人股票上市之日起三十六个月内，不转让或者委托他人管理所持有的股份，也不由发行人回购所持有的股份。国电电力发展股份有限公司（持股1646.4万股）、吉林省电力有限公司（持股740.88万股）、福建省电力有限公司（持股740.88万股）、浙江嘉汇集团有限公司（持股452.76 万股）和广东太平洋技术创业有限公司（持股452.76万股）均承诺自发行人股票上市之日起十二个月内，不转让或者委托他人管理所持有的股份，也不由发行人回购所持有的股份；在发行人首次公开发行股票前十二个月内增持的发行人的股份，自持有新增股份之日起（即完成工商变更登记手续的2006年6月2日）的三十六个月内，不转让或委托他人管理本人所持有的该部分股份，也不由发行人回购所持有的该部分股份。 2、经发行人2006年第二次临时股东大会审议通过，发行人发行前滚存利润的分配政策为：若本次股票发行并上市成功，则本次股票发行之日前所滚存的可供股东分配的利润由公司新老股东依其所持股份比例共同享有。 3、根据公司募集资金投资项目的实际情况，募集资金将分为两年使用，其中第一年投入6185万元，第二年投入6415万元。第一年主要是购买软硬件设备、搭建研发环境、进行需求分析及进行软件的架构总体设计及编码，第二年主要是增聘相应的测试人员完成软件项目的全面测试，增聘相当的咨询、实施人员进行软件项目的试用、实施和市场推广准备工作。根据软件行业的特点，硬件设备的折旧年限较短。预计发行后第一年新增固定资产折旧、外购工具软件的摊销和研发等收益性支出的总额约为1159万元，第二年约为3061万元。根据公司目前的经营状况和发展速度，公司有足够的能力消化以上额外支出，不会对公司正常经营造成影响。而且，根据软件行业的特点及发行人软件较为容易实施的技术特点，公司募集资金项目在投入的第二年即可进行部分模块的试销和升级，新增的收入可以抵消部分由于募集资金投资项目而增加的支出。从第三年开始，募集资金投资项目将进入稳定的生产期，随着升级和销售范围广东远光软件股份有限公司广东远光软件股份有限公司 首次公开发行股票招股说明书首次公开发行股票招股说明书 1-1-5 的不断扩大，项目收入将持续增长，毛利将趋于稳定。公司目前处于较快速度的发展期，2005年、2004年的销售收入分别比上一年增长28%和26%，2005年、2004年的利润总额分别比上一年增长21%和17%。若公司成功上市，将进一步优化公司财务状况，提高公司的研发实力、服务水平、市场竞争能力、市场开拓能力，更有助于公司继续保持较高的增长速度。因此，在扣除上述由于募集资金应用新增的支出后，公司仍会保持较佳的盈利水平。 4、依赖电力行业的风险。发行人从事电力行业财务和管理软件的开发与销售，主营业务收入的绝大多数来源于电力及相关企业， 2004 年发行人在全国电力行业财务软件领域的市场占有率超过 80%。经统计，2003 年-2005 年，发行人来源于电力及相关企业的收入分别占主营业务收入的 99.17%、99.01%、99.15%。目前，电力行业的发展速度、景气程度、各大电力集团公司对财务及管理软件的选型都对发行人的发展提供了良好的发展前景。但是，如果今后若干年我国宏观经济形势出现波动，电力行业陷入衰退，将会对发行人的经营产生重大影响。 5、实际控制人控制的风险。公司副董事长、总裁陈利浩先生目前直接持有发行人 10.2%的股份，其控股的珠海市东区荣光科技有限公司持有发行人 40.8%的股份，陈先生是发行人的实际控制人。陈先生有能力通过投票表决的方式对发行人的重大经营决策施加影响或者实施其他控制。如果陈先生利用其地位，从事有损于发行人利益的活动，将对发行人的利益产生不利影响。 6、净资产收益率随着净资产增加而相应下降的风险。发行人完成本次发行后，净资产将有较大幅度的增加。由于募集资金投资项目须有一定的建设周期，募集资金投资项目在短期内难以全部产生效益，募集资金的投入也将产生一定的固定资产折旧、外购软件工具的摊销和各项收益性开支，因此公司本次发行后净资产收益率在项目建设期内会相应下降。 请投资者认真阅读招股说明书风险因素章节，并特别注意上述风险的描述。 广东远光软件股份有限公司广东远光软件股份有限公司 首次公开发行股票招股说明书首次公开发行股票招股说明书 1-1-6 目 录 目 录 第一节 释 义 . 10第一节 释 义 . 10 第二节 概 览 . 13第二节 概 览 . 13 一、发行人简介 . 13一、发行人简介 . 13 二、公司的控股股东和实际控制人的简要情况. 13二、公司的控股股东和实际控制人的简要情况. 13 三、发行人的主要财务数据及主要财务指标. 14三、发行人的主要财务数据及主要财务指标. 14 四、本次发行情况 . 15四、本次发行情况 . 15 五、募集资金主要用途 . 15五、募集资金主要用途 . 15 第三节 本次发行概况 . 17第三节 本次发行概况 . 17 一、本次发行的基本情况 . 17一、本次发行的基本情况 . 17 二、发售新股的有关当事人 . 18二、发售新股的有关当事人 . 18 三、有关发行上市的重要日期 . 19三、有关发行上市的重要日期 . 19 第四节 风险因素 . 20第四节 风险因素 . 20 一、市场风险 . 20一、市场风险 . 20 二、技术风险 . 21二、技术风险 . 21 三、人力资源风险 . 22三、人力资源风险 . 22 四、实际控制人控制的风险 . 23四、实际控制人控制的风险 . 23 五、财务风险 . 23五、财务风险 . 23 六、税收风险 . 25六、税收风险 . 25 七、保护知识产权的风险 . 26七、保护知识产权的风险 . 26 八、募集资金使用风险 . 26八、募集资金使用风险 . 26 九、快速发展带来的管理风险 . 27九、快速发展带来的管理风险 . 27 十、股市波动风险 . 27十、股市波动风险 . 27 第五节 发行人基本情况 . 28第五节 发行人基本情况 . 28 一、发行人的基本情况 . 28一、发行人的基本情况 . 28 二、发行人的改制重组情况 . 28二、发行人的改制重组情况 . 28 三、发行人设立以来的股权变化和重大资产重组情况. 36三、发行人设立以来的股权变化和重大资产重组情况. 36 四、发行人的组织结构 . 38四、发行人的组织结构 . 38 五、发起人、持有发行人 5%以上股份的主要股东及实际控制人的基本情况 42五、发起人、持有发行人 5%以上股份的主要股东及实际控制人的基本情况 42 六、控股股东、实际控制人控制的其他企业的情况. 45六、控股股东、实际控制人控制的其他企业的情况. 45 七、控股股东和实际控制人直接或间接持有发行人的股份的质押、争议情况45七、控股股东和实际控制人直接或间接持有发行人的股份的质押、争议情况45 八、发行人有关股本情况 . 45八、发行人有关股本情况 . 45 九、发行人内部职工股的情况 . 47九、发行人内部职工股的情况 . 47 十、工会持股、职工持股会持股、信托持股、委托持股等情况. 48十、工会持股、职工持股会持股、信托持股、委托持股等情况. 48 十一、发行人员工及其社会保障情况 . 48十一、发行人员工及其社会保障情况 . 48 十二、持有 5%以上股份的主要股东及作为股东的董事、监事、高级管理人员的重要承诺及其履行情况. 49十二、持有 5%以上股份的主要股东及作为股东的董事、监事、高级管理人员的重要承诺及其履行情况. 49 广东远光软件股份有限公司广东远光软件股份有限公司 首次公开发行股票招股说明书首次公开发行股票招股说明书 1-1-7 第六节 业务与技术 . 50第六节 业务与技术 . 50 一、发行人的主营业务及其变化情况 . 50一、发行人的主营业务及其变化情况 . 50 二、发行人所处行业的基本情况 . 50二、发行人所处行业的基本情况 . 50 三、发行人的竞争地位 . 60三、发行人的竞争地位 . 60 四、发行人主营业务的具体情况 . 66四、发行人主营业务的具体情况 . 66 五、主要固定资产及无形资产 . 77五、主要固定资产及无形资产 . 77 六、知识产权 . 78六、知识产权 . 78 七、特许经营权 . 80七、特许经营权 . 80 八、发行人的生产技术 . 80八、发行人的生产技术 . 80 九、境外经营情况 . 86九、境外经营情况 . 86 十、质量控制情况 . 86十、质量控制情况 . 86 第七节 同业竞争与关联交易 . 89第七节 同业竞争与关联交易 . 89 一、同业竞争 . 89一、同业竞争 . 89 二、关联交易 . 90二、关联交易 . 90 第八节 董事、监事、高级管理人员 . 94第八节 董事、监事、高级管理人员 . 94 一、董事、监事、高级管理人员和核心技术人员基本情况. 94一、董事、监事、高级管理人员和核心技术人员基本情况. 94 二、董事、监事、高级管理人员和核心技术人员及其近亲属持股情况. 99二、董事、监事、高级管理人员和核心技术人员及其近亲属持股情况. 99 三、董事、监事、高级管理人员及核心技术人员的薪酬. 99三、董事、监事、高级管理人员及核心技术人员的薪酬. 99 四、董事、监事和高级管理人员的兼职情况. 100四、董事、监事和高级管理人员的兼职情况. 100 五、协议与承诺 . 101五、协议与承诺 . 101 六、发行人董事、监事、高级管理人员近三年的变动情况. 101六、发行人董事、监事、高级管理人员近三年的变动情况. 101 第九节 公司治理 . 103第九节 公司治理 . 103 一、发行人股东大会、董事会、监事会、独立董事、董事会秘书制度的建立健全及运行情况. 103一、发行人股东大会、董事会、监事会、独立董事、董事会秘书制度的建立健全及运行情况. 103 二、发行人近三年违法违规行为情况 . 109二、发行人近三年违法违规行为情况 . 109 三、发行人近三年资金占用和对外担保的情况. 109三、发行人近三年资金占用和对外担保的情况. 109 四、发行人内部控制制度情况 . 109四、发行人内部控制制度情况 . 109 第十节 财务会计信息 . 111第十节 财务会计信息 . 111 一、财务报表 . 111一、财务报表 . 111 二、审计意见 . 116二、审计意见 . 116 三、会计报表的编制基础及合并财务报表范围. 116三、会计报表的编制基础及合并财务报表范围. 116 四、主要会计政策和会计估计 . 117四、主要会计政策和会计估计 . 117 五、最近一年收购兼并情况 . 121五、最近一年收购兼并情况 . 121 六、税项 . 121六、税项 . 121 七、经注册会计师核验的非经常性损益明细表. 122七、经注册会计师核验的非经常性损益明细表. 122 八、主要资产 . 123八、主要资产 . 123 九、主要债项 . 125九、主要债项 . 125 十、所有者权益（单位：元） . 126十、所有者权益（单位：元） . 126 十一、现金流量情况（单位：元） . 126十一、现金流量情况（单位：元） . 126 广东远光软件股份有限公司广东远光软件股份有限公司 首次公开发行股票招股说明书首次公开发行股票招股说明书 1-1-8 十二、发行人期后事项、或有事项及其他重要事项. 126十二、发行人期后事项、或有事项及其他重要事项. 126 十三、主要财务指标 . 127十三、主要财务指标 . 127 十四、发行人盈利预测情况 . 128十四、发行人盈利预测情况 . 128 十五、验资情况 . 128十五、验资情况 . 128 第十一节 管理层讨论与分析 . 130第十一节 管理层讨论与分析 . 130 一、财务状况分析 . 130一、财务状况分析 . 130 二、盈利能力分析 . 135二、盈利能力分析 . 135 三、资本性支出分析 . 141三、资本性支出分析 . 141 四、现金流分析 . 142四、现金流分析 . 142 五、发行人重大担保、诉讼、其他或有事项和重大期后事项. 142五、发行人重大担保、诉讼、其他或有事项和重大期后事项. 142 六、发行人财务状况和盈利能力的未来趋势分析. 143六、发行人财务状况和盈利能力的未来趋势分析. 143 第十二节 业务发展目标 . 145第十二节 业务发展目标 . 145 一、发行人发行当年和未来两年的发展计划. 145一、发行人发行当年和未来两年的发展计划. 145 二、假设条件及主要困难 . 147二、假设条件及主要困难 . 147 三、发展计划与现有业务的关系 . 148三、发展计划与现有业务的关系 . 148 第十三节 募集资金运用 . 149第十三节 募集资金运用 . 149 一、本次发行股票所筹资金规模及投向 . 149一、本次发行股票所筹资金规模及投向 . 149 二、募集资金使用计划及备案情况 . 149二、募集资金使用计划及备案情况 . 149 三、募集资金投资项目支出汇总表 . 150三、募集资金投资项目支出汇总表 . 150 四、本次募集资金用于软硬件等固定资产投资的必要性. 150四、本次募集资金用于软硬件等固定资产投资的必要性. 150 五、募集资金投资项目与公司现有软件产品之间的关系. 151五、募集资金投资项目与公司现有软件产品之间的关系. 151 六、本次募集资金投资项目之间的关系 . 152六、本次募集资金投资项目之间的关系 . 152 七、投资项目的市场前景分析 . 153七、投资项目的市场前景分析 . 153 八、项目情况简介 . 156八、项目情况简介 . 156 九、本次募集资金运用对公司财务状况和经营成果的影响分析. 176九、本次募集资金运用对公司财务状况和经营成果的影响分析. 176 第十四节 股利分配政策 . 179第十四节 股利分配政策 . 179 一、最近三年股利分配政策和实际股利分配情况. 179一、最近三年股利分配政策和实际股利分配情况. 179 二、发行后的股利分配政策 . 180二、发行后的股利分配政策 . 180 三、滚存利润的分配安排 . 180三、滚存利润的分配安排 . 180 第十五节 其他重要事项 . 181第十五节 其他重要事项 . 181 一、信息披露和投资者关系相关情况 . 181一、信息披露和投资者关系相关情况 . 181 二、重大合同 . 181二、重大合同 . 181 三、对外担保情况 . 188三、对外担保情况 . 188 四、具有较大影响的诉讼和仲裁事项 . 188四、具有较大影响的诉讼和仲裁事项 . 188 五、控股股东、实际控制人、控股子公司，发行人董事、监事、高级管理人员和核心技术人员作为一方当事人的重大诉讼或仲裁事项. 188五、控股股东、实际控制人、控股子公司，发行人董事、监事、高级管理人员和核心技术人员作为一方当事人的重大诉讼或仲裁事项. 188 六、董事、监事、高级管理人员和核心技术人员涉及刑事诉讼的情况. 188六、董事、监事、高级管理人员和核心技术人员涉及刑事诉讼的情况. 188 第十六节 董事、监事、高级管理人员及有关中介机构声明 . 189第十六节 董事、监事、高级管理人员及有关中介机构声明 . 189 广东远光软件股份有限公司广东远光软件股份有限公司 首次公开发行股票招股说明书首次公开发行股票招股说明书 1-1-9 一、发行人全体董事、监事、高级管理人员声明. 189一、发行人全体董事、监事、高级管理人员声明. 189 二、保荐人（主承销商）声明 . 190二、保荐人（主承销商）声明 . 190 三、发行人律师声明 . 191三、发行人律师声明 . 191 四、承担审计业务的会计师事务所声明 . 192四、承担审计业务的会计师事务所声明 . 192 五、承担验资业务的机构声明 . 193五、承担验资业务的机构声明 . 193 第十七节 备查文件 . 194第十七节 备查文件 . 194 广东远光软件股份有限公司广东远光软件股份有限公司 首次公开发行股票招股说明书首次公开发行股票招股说明书 1-1-10 第一节 释 义 第一节 释 义 在本招股说明书中除非文义另有所指，下列词语或简称具有如下含义： 公司、发行人、股份公司 指广东远光软件股份有限公司。 股票或 A A 股 指发行人本次发行的每股面值为人民币1.00元的普通股。 本次发行 指本次向社会公众发行 2,750 万股新股。 证监会 指中国证券监督管理委员会。 保荐人(主承销商) 指海通证券股份有限公司。 上市 指发行人股票获准在深圳证券交易所上市。 公司章程 指广东远光软件股份有限公司章程。 股东大会、董事会、监事会 指广东远光软件股份有限公司股东大会、董事会、监事会。 元 指人民币元。 解决方案 指业务实现构想，包括设备选型、容量考虑、网络布局、网络配置、软件选型、软件实现、使用实现等。 通用软件 指公司销售拥有自主知识产权、无差异化、可批量复制的软件产品，此类软件具有通用性，其程序以光盘为载体，不需要根据用户的个别需求进行修改或专门定制。 定制软件 指按照各个用户的不同需求， 以发行人特有的 “管理业务逻辑组件”和“管理模式数据库”技术，进行专门的设计、开发和配置，为特定的用户定制的财务和管理信息系统，定制软件最终的交付件只供特定用户使用，不具通用性。 二次开发 指在现有应用平台上重新编写代码，重新测试，再生成新的应用平台。 广东远光软件股份有限公司广东远光软件股份有限公司 首次公开发行股票招股说明书首次公开发行股票招股说明书 1-1-11 网络技术平台 将逻辑上、物理上处于不同位置的多台计算机通过某种协议连接，并能进行有效的通讯，所使用的软、硬件的统称。 IDC IDC 即国际数据公司，全球著名的市场咨询和顾问机构，是世界最大的信息技术出版、研究、展览与技术风险投资公司 IDG 的附属机构。 FMIS FMIS 财务管理信息系统。 CMM CMM 软件能力成熟度模型，提供了软件工程成果和管理方法的框架。 群集 将多台计算机在逻辑上作为外部大网络中的一个节点，在外部大网络中拥有相同的属性；在内部又是不同的计算机，形成单元，这种网络处理技术称为群集。 负载均衡 指将负载分配到多个不同的软、硬件单元上。 容灾备份技术 指为防止人为、自然、软件、硬件的原因造成数据丢失而采用的数据保存技术。 J2EE/.NET J2EE/.NET J2EE： Java 语言第 2 版或以上的企业版应用技术，各厂商在此规范下形成自己的软件产品； .NET：微软推出的最新的面向网络的应用平台，包括多种语言、多种 Windows 操作系统的应用开发技术； J2EE/.NET 是目前最流行的两大开发技术。 中间件 指一种独立的系统软件或服务程序，管理计算资源和网络通信，分布式应用软件借助这种软件在不同的技术之间共享资源。 ERP ERP 指对企业资源进行计划、规划的思想或软件系统。GB GB 国家标准。 ISO9001:2000 ISO9001:2000 国际标准化组织发布的一种国际质量管理体系。 数据库 存放数据的专用文件系统。 广东远光软件股份有限公司广东远光软件股份有限公司 首次公开发行股票招股说明书首次公开发行股票招股说明书 1-1-12 管理模式数据库 指发行人提出并实现的存储管理的业务体系、组织机构、业务流程、应用模式的数据库。 管理逻辑组件 指发行人提出并实现的基于对管理逻辑的抽象、分解，把分解后的管理单元加以实现的程序组件。这些程序组件可以被任意组合应用以满足不同的管理需求。 业务数据库 存储具体业务数据的数据库。 局域网 计算机网络的一种，通常覆盖较小的区域。 广域网 计算机网络的一种，通常覆盖较大的区域并连接多个局域网。 JBOSSJBOSS 中间件应用服务器 指以这一软件品牌命名的、 按照J2EE规范设计的、开放源程序代码的应用服务器。 工作流引擎 可以预先设置、自动实现各工作单元的连接的应用组件。 P2PP2P 即时消息引擎 端到端的即时消息通讯的应用系统。 MYSQLMYSQL 数据库系统 免费使用的著名数据库系统，已成为开源组织支持的主要数据库产品。 B/SB/S 方式 浏览器服务器方式。 Call Center Call Center 呼叫中心，提供自动或人工语音应答的应用软件系统。 CRM CRM 客户关系管理。 SQL Server SQL Server 微软公司提供的数据库管理系统。 GIS GIS 地理信息系统。 广东远光软件股份有限公司广东远光软件股份有限公司 首次公开发行股票招股说明书首次公开发行股票招股说明书 1-1-13 第二节 概 览 第二节 概 览 本概览仅对招股说明书全文做扼要提示，投资者作出投资决策前，应认真阅读招股说明书全文。 一、发行人简介 一、发行人简介 发行人的前身是 1998 年 12 月 29 日设立的珠海远光新纪元软件产业有限公司。经广东省人民政府办公厅 关于同意变更设立广东远光软件股份有限公司的复函 （粤办函（2001）366 号）及广东省经贸委关于同意变更设立广东远光软件股份有限公司的批复 （粤经贸监督2001556 号文）的批准，2001 年 8 月 13 日，珠海远光新纪元软件产业有限公司整体变更成股份公司。 发行人是由国家发改委、国家信息产业部、国家商务部、国家税务总局连续三年（2003、2004、2005 年度）联合认定的“国家规划布局内的重点软件企业” 、广东省高新技术企业；广东省信息产业厅首批认定的“双软企业” ；国家信息产业部认定的首批“行业信息技术应用推广服务机构示范企业” ；中国软件行业协会财务及企业管理软件分会的副会长单位、珠海市软件行业协会的会长单位。 发行人的经营范围为计算机软件的开发和销售，计算机软硬件系统集成，计算机技术咨询服务。发行人的主营业务是国内电力行业财务和管理软件的开发与销售，根据国际著名的市场咨询公司 IDC 统计：2004 年度发行人在这一领域的市场份额为81.8%（2005 年的统计尚未完成） 。 二、公司的控股股东和实际控制人的简要情况 二、公司的控股股东和实际控制人的简要情况 公司的控股股东是珠海市东区荣光科技有限公司，该公司 1998 年 1 月在广东省珠海市注册，注册资本 580 万元,陈利浩先生持有 50.69%的股份。该公司除持有发行人40.8%的股份外，并未经营其他业务。 公司的实际控制人为陈利浩先生，陈先生是公司的创始人，现任公司副董事长、总裁。 陈先生为多项省部级科技进步奖的获奖者、 珠海市科技重奖特等奖首席获奖人。陈先生目前直接持有发行人 10.2%的股份，其控股的珠海市东区荣光科技有限公司持广东远光软件股份有限公司广东远光软件股份有限公司 首次公开发行股票招股说明书首次公开发行股票招股说明书 1-1-14 有发行人 40.8%的股份。陈先生专注于发行人的经营,没有经营其他业务。 三、发行人的主要财务数据及主要财务指标 三、发行人的主要财务数据及主要财务指标 （一）资产负债表主要数据（单位：万元） （一）资产负债表主要数据（单位：万元） 科 目 2005 年 12 月 31 日2004 年 12 月 31 日2003 年 12 月 31 日资产总额 17,100.33 13,908.13 10,466.91 负债总额 4,160.41 3,283.43 2,142.82 股东权益 12,939.92 10,624.69 8,324.10 (二)利润表主要数据（单位：万元） (二)利润表主要数据（单位：万元） 科 目 2005 年度 2004 年度 2003 年度 主营业务收入 10,078.57 7,860.44 6,260.81 主营业务利润 7,645.02 6,246.03 4,837.16 营业利润 2,835.00 2,234.66 1,976.12 利润总额 3,092.35 2,550.85 2,179.31 净利润 2,644.51 2,300.59 1,953.36 （三）现金流量表主要数据（单位：万元） （三）现金流量表主要数据（单位：万元） 科 目 2005 年度 2004 年度 2003 年度 经营活动产生的现金流量净额 3,074.69 2,128.83 2,294.03 投资活动产生的现金流量净额 -1,218.51 -1,446.03 -397.50 筹资活动产生的现金流量净额 -427.55 418.20 748.65 现金及现金等价物净增加额 1,428.62 1,101.00 2,645.18 （四）主要财务指标（金额单位：元） （四）主要财务指标（金额单位：元） 主要指标 2005 年度 2004 年度 2003 年度 每股净资产 3.14 2.58 2.02 全面摊薄每股收益 0.642 0.559 0.475 全面摊薄净资产收益率 20.44% 21.65% 23.47% 每股经营性现金流量 0.75 0.52 0.56 每股净现金流量 0.35 0.27 0.64 注 1：经 2006 年 4 月 7 日召开的 2005 年度股东大会审议通过，发行人 2005 年度按 1：1 的比例向全体股东派送红股，发行人的总股本由 4116 万股增加至 8232 万股，工商变更登记已经于2006 年 6 月 2 日完成。 注 2：截止审计报告出具日，2005 年度“国家规划布局内重点软件企业”的认定文件尚未下广东远光软件股份有限公司广东远光软件股份有限公司 首次公开发行股票招股说明书首次公开发行股票招股说明书 1-1-15 发， 上述2005年度的主要财务指标系按15%的企业所得税率计算。 根据2006年6月6日颁布的 “国家规划布局内的重点软件企业”名单，发行人再次被认定为 2005 年度“国家规划布局内的重点软件企业”，按规定发行人 2005 年度可以享受 10%的企业所得税率优惠政策。 注 3、如果按变更后的总股本 8232 万股和 10%的企业所得税率计算，发行人 2005 年度的主要财务指标比较如下（金额单位：元）： 按总股本 8232 万股计算 按总股本 4116 万股计算 主要指标 15%所得税率 10%所得税率 15%所得税率 10%所得税率 每股净资产 1.57 1.59 3.14 3.18 全面摊薄每股收益 0.321 0.34 0.642 0.68 全面摊薄净资产收益率 20.44% 21.59% 20.44% 21.59% 每股经营性现金流量 0.37 0.37 0.75 0.75 每股净现金流量 0.17 0.17 0.35 0.35 四、本次发行情况 四、本次发行情况 股票种类： 人民币普通股（A 股） 股票面值： 1.00 元 发行价格： 5.80元 发行数量： 2,750 万股 发行市盈率： 24.68倍(每股收益按照2005年经会计师事务所审计的扣除非经常性损益前后孰低的净利润除以本次发行后总股本计算)；18.53 倍(每股收益按照 2005 年经会计师事务所审计的扣除非经常性损益前后孰低的净利润除以本次发行前总股本计算) 发行方式： 采用网下向配售对象累计投标询价发行与网上资金申购定价发行相结合的方式 五、募集资金主要用途 五、募集资金主要用途 本次募集资金在扣除发行费用后将用于以下项目： 1、研发及客户支持中心项目,项目总投资 4,085 万元 2、FMIS 软件项目,项目总投资 3,795 万元 广东远光软件股份有限公司广东远光软件股份有限公司 首次公开发行股票招股说明书首次公开发行股票招股说明书 1-1-16 3、电力专业软件项目,项目总投资 2,525 万元 4、财务工具软件项目,项目总投资 2,195 万元 以上项目共需资金 12,600 万元，资金不足部分将通过自筹解决，若资金有剩余将用于补充公司流动资金。项目的轻重缓急按项目顺序排列。 以上项目的详细情况请参见募集资金运用一章。 广东远光软件股份有限公司广东远光软件股份有限公司 首次公开发行股票招股说明书首次公开发行股票招股说明书 1-1-17 第三节 本次发行概况 第三节 本次发行概况 一、本次发行的基本情况 一、本次发行的基本情况 1、股票种类： 人民币普通股（A 股） 2、每股面值： 1.00 元 3、发行股数： 2,750 万股，占发行后总股本的 25.04% 4、每股发行价： 5.80 元 5、发行市盈率： 24.68 倍(每股收益按照 2005 年经会计师事务所审计的扣除非经常性损益前后孰低的净利润除以本次发行后总股本计算)；18.53 倍(每股收益按照 2005 年经会计师事务所审计的扣除非经常性损益前后孰低的净利润除以本次发行前总股本计算) 6、发行前每股净资产： 1.57 元（以 2005 年 12 月 31 日经审计净资产为基础除以发行人目前的总股本 8,232 万股计算）7、发行后预计每股净资产： 2.50元(按照2005年12月31日经会计师事务所审计的净资产减去已分现金红利，加上本次发行预计筹资净额，除以本次发行后总股本计算) 8、发行市净率： 2.32倍（按照发行价格除以发行后每股净资产计算） 9、发行方式： 采用网下向配售对象累计投标询价发行与网上资金申购定价发行相结合的方式 10、承销方式： 承销团余额包销 11、发行对象： 询价对象和在深圳证券交易所开户的境内自然人和法人等投资者（国家法律、法规禁止购买者除外） 12、预计募集资金总额和净额： 总额约15,950万元,扣除发行费用后的净额约为14,846 万元 13、发行费用： 1,104 万元 其中：承销费用： 303 万元 保荐费用: 600 万元 审计费用： 55 万元 广东远光软件股份有限公司广东远光软件股份有限公司 首次公开发行股票招股说明书首次公开发行股票招股说明书 1-1-18 律师费用： 70 万元 发行手续费用： 56万元 审核费： 20 万元 二、发售新股的有关当事人 二、发售新股的有关当事人 1、发行人： 广东远光软件股份有限公司 法定代表人: 蒋晓华 住所: 广东省珠海市石花西路林海大厦 联系地址: 广东省珠海市科技创新海岸远光软件园 电话: (0756) 3399888 传真: (0756) 3399666 联系人: 朱安 赵欣 2、保荐人（主承销商）: 海通证券股份有限公司 法定代表人： 王开国 住所: 上海市淮海中路 98 号 电话: （0755）8300 2880 传真: （0755）8300 2833 保荐代表人：陈鸿杰 王建辉 项目主办人：刘达宗 项目经办人：刘晴 傅强 朱宏 3、分销商：兴业证券股份有限公司 法定代表人：兰荣 联系地址: 深圳市建设路南方证券大厦 A-25 楼 电话: （0755）82215037 传真: （0755）82215034 联系人：陈海佳 广东远光软件股份有限公司广东远光软件股份有限公司 首次公开发行股票招股说明书首次公开发行股票招股说明书 1-1-19 4、发行人聘请的律师事务所：北京市金杜律师事务所 住所:北京市朝阳区东三环中路 39 号建外 SOHO A 座 31 层 负责人：王玲 电话: （0755）22163399 传真: （0755）22163380 经办律师: 宋萍萍 王立新 5、会计师事务所：利安达信隆会计师事务所有限责任公司 法定代表人: 黄锦辉 住所:北京市朝阳区八里庄西里 100 号 1 号楼东区 20 层 2008 室 电话:（0756）2611665 传真:（0756）2611719 经办会计师：凌运良 王淑燕 6、股票登记机构: 中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司 地址: 深圳市深南中路 1093 号中信大厦 18 楼 电话:（0755）25938000 传真： （0755）25988122 7、收款银行:交通银行上海分行 发行人与前述中介机构及其负责人、高级管理人员及经办人员之间，不存在直接或间接的股权关系或其他权益关系。 三、有关发行上市的重要日期 三、有关发行上市的重要日期 询价推介日期： 2006 年 7 月 25 日-2006 年 7 月 28 日 定价公告刊登日期： 2006 年 8 月 4 日 申购日期和缴款日期 2006 年 8 月 7 日 预计股票上市日期： 2006 年 8 月 23 日 广东远光软件股份有限公司广东远光软件股份有限公司 首次公开发行股票招股说明书首次公开发行股票招股说明书 1-1-20 第四节 风险因素 第四节 风险因素 除本招股说明书提供的其他资料外， 请投资者认真考虑下述按重要性原则排列的各项风险因素： 一、市场风险 一、市场风险 （一）依赖电力行业的风险 （一）依赖电力行业的风险 发行人从事电力行业财务和管理软件的开发