中科信息：中科院成都信息技术股份有限公司拟收购成都瑞拓科技股份有限公司股权涉及成都瑞拓科技股份有限公司股东全部权益项目之补充资产评估报告.PDF

本资产评估报告依据中国资产评估准则编制本资产评估报告依据中国资产评估准则编制 中科院成都信息技术股份有限公司拟收购中科院成都信息技术股份有限公司拟收购成都瑞成都瑞拓科技股份有限公司股权拓科技股份有限公司股权涉涉及及成都瑞拓成都瑞拓科技科技 股份有限公司股份有限公司股东全部权益股东全部权益项目项目之补充之补充 资资 产产 评评 估估 报报 告告 中联评报字中联评报字2021第第 1988 号号 中中中中联联联联资资资资产产产产评评评评估估估估集集集集团团团团有有有有限限限限公公公公司司司司 二二二二二二二二一一一一年年年年七七七七月月月月十十十十日日日日 中科院成都信息技术股份有限公司拟收购成都瑞拓科技股份有限公司股权项目之补充.评估报告 中联资产评估集团有限公司 目 录 声 明 . 1 摘 要 . 3 资 产 评 估 报 告 . 5 一、委托人、被评估企业和资产评估委托合同约定的其他资产评估报告使用人概况 . 5 二、评估目的 . 15 三、评估对象和评估范围 . 16 四、价值类型及其定义 . 20 五、评估基准日 . 21 六、评估依据 . 21 七、评估方法 . 24 八、评估程序实施过程和情况 . 34 九、评估假设 . 36 十、评估结论 . 38 十一、特别事项说明 . 41 十二、评估报告使用限制说明 . 44 十三、评估报告日 . 45 报告附件目录报告附件目录 . 47 中科院成都信息技术股份有限公司拟收购成都瑞拓科技股份有限公司股权项目之补充.评估报告 中联资产评估集团有限公司 第 1 页 声声 明明 一、 本资产评估报告依据财政部发布的资产评估基本准则和中国资产评估协会发布的资产评估执业准则和职业道德准则编制。 二、委托人或者其他资产评估报告使用人应当按照法律、行政法规规定和资产评估报告中载明的使用范围使用资产评估报告； 委托人或者其他资产评估报告使用人违反前述规定使用资产评估报告， 本资产评估机构及资产评估专业人员不承担责任。 三、本资产评估报告仅供委托人、资产评估委托合同中约定的其他资产评估报告使用人和法律、行政法规规定的资产评估报告使用人使用； 除此之外， 其他任何机构和个人不能成为本资产评估报告的使用人。 四、资产评估报告使用人应当正确理解和使用评估结论，评估结论不等同于评估对象可实现价格， 评估结论不应当被认为是对评估对象可实现价格的保证。 五、本资产评估机构及资产评估专业人员出具的评估报告中的分析、判断和结论受评估报告中假设和限定条件的限制，评估报告使用人应当充分考虑评估报告中载明的假设、限定条件、特别事项说明及其对评估结论的影响。 六、委托人和其他相关当事人所提供资料的真实性、合法性、完整性是评估结论生效的前提，纳入评估范围的资产、负债清单以及评估所需的预测性财务信息、权属证明等资料，已由委托人、被评估单位申报并经其采用盖章或其他方式确认。 七、我们与评估报告中的评估对象没有现存或者预期的利益关系；与相关当事方没有现存或者预期的利益关系，对相关当事方不存在偏见。 中科院成都信息技术股份有限公司拟收购成都瑞拓科技股份有限公司股权项目之补充.评估报告 中联资产评估集团有限公司 第 2 页 八、 我们已对评估报告中的评估对象及其所涉及资产进行了现场调查； 我们已对评估对象及其所涉及资产的法律权属状况给予了必要的关注，对评估对象及其所涉及资产的法律权属资料进行了查验，并对已经发现的问题进行了如实披露。 九、本资产评估机构及资产评估专业人员遵守法律、行政法规和资产评估准则，坚持独立、客观、公正的原则，并对所出具的资产评估报告依法承担责任。 中科院成都信息技术股份有限公司拟收购成都瑞拓科技股份有限公司股权项目之补充.评估报告 中联资产评估集团有限公司 第 3 页 中科院成都信息技术股份有限公司拟收购成都瑞拓科技股份有限公司股权涉及成都瑞拓科技 股份有限公司股东全部权益项目之补充 资资 产产 评评 估估 报报 告告 中联评报字2021第 1988 号 摘摘 要要 中联资产评估集团有限公司接受中科院成都信息技术股份有限公司的委托， 就中科院成都信息技术股份有限公司拟收购成都瑞拓科技股份有限公司股权之经济行为，因中科院成都信息技术股份有限公司发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易报告书 中所引用的中联评报字【2020】第 2633 号评估报告有效期将过，对所涉及的成都瑞拓科技股份有限公司股东全部权益在评估基准日的市场价值进行了评估，对其价值进行验核。 评估对象是成都瑞拓科技股份有限公司的股东全部权益。 评估范围为成都瑞拓科技股份有限公司在评估基准日的全部资产及负债， 包括流动资产、非流动资产和流动负债、非流动负债。 评估基准日为 2020 年 12 月 31 日。 本次评估的价值类型为市场价值。 本次评估以持续使用和公开市场为前提，结合委估对象的实际情况，综合考虑各种影响因素，分别采用资产基础法和收益法两种方法对成都瑞拓科技股份有限公司的股东全部权益价值进行评估。 然后加以校核比较，考虑被评估单位资产的情况，本次选用收益法评估结果作为最终评估结论。 中科院成都信息技术股份有限公司拟收购成都瑞拓科技股份有限公司股权项目之补充.评估报告 中联资产评估集团有限公司 第 4 页 基于委托人、 被评估企业及企业管理层对未来发展趋势的判断及经营规划，经实施清查核实、实地查勘、市场调查和询证、评定估算等评估程序，得出成都瑞拓科技股份有限公司股东全部权益在评估基准日2020 年 12 月 31 日的评估结论如下： 成都瑞拓科技股份有限公司净资产账面值为 5,660.01 万元， 评估值后的股东全部权益价值为 25,374.72 万元，评估增值 19,714.71 万元，增值率 348.32%。 在使用本评估结论时，在使用本评估结论时， 特别提请报告使用特别提请报告使用人人使用本报告时注意报告使用本报告时注意报告中所载明的特殊事项中所载明的特殊事项以及以及期后重大事项。期后重大事项。 本报告评估结果使用有效期一年， 即自评估基准日 2020 年 12 月 31日至 2021 年 12 月 30 日使用有效，超过一年，需重新进行评估。 以上内容摘自资产评估报告正文，以上内容摘自资产评估报告正文， 欲了解本评估业务的欲了解本评估业务的详细情况和详细情况和正确正确理解评估结论理解评估结论，应当阅读资，应当阅读资产评估报告全产评估报告全文。文。中科院成都信息技术股份有限公司拟收购成都瑞拓科技股份有限公司股权项目之补充.评估报告 中联资产评估集团有限公司 第 5 页 中科院成都信息技术股份有限公司拟收购成都瑞拓科技股份有限公司全部股权涉及成都瑞拓科技股份有限公司股东全部权益项目之补充 资资 产产 评评 估估 报报 告告 中联评报字2021第 1988 号 中科院成都信息技术股份有限公司中科院成都信息技术股份有限公司： 中联资产评估集团有限公司接受贵公司的委托，按照法律、行政法规和资产评估准则的规定，坚持独立、客观和公正的原则，采用资产基础法和收益法，按照必要的评估程序，对中科院成都信息技术股份有限公司拟收购成都瑞拓科技股份有限公司全部股权之经济行为，因中科院成都信息技术股份有限公司发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易报告书中所引用的中联评报字【2020】第 2633 号评估报告有效期将过， 对所涉及的成都瑞拓科技股份有限公司股东全部权益在评估基准日 2020 年 12 月 31 日的市场价值进行了评估，以作为价值验核。现将资产评估情况报告如下： 一、委托人、被评估企业和资产评估委托合同约定的其他资产评估报告使用人概况 本次资产评估的委托人为中科院成都信息技术股份有限公司， 被评估单位为成都瑞拓科技股份有限公司。 （一一）委托人委托人概况概况 公司名称：中科院成都信息技术股份有限公司（300678） 注册地址：成都高新区天晖路 360 号晶科 1 号大厦 18 栋 1803 室 中科院成都信息技术股份有限公司拟收购成都瑞拓科技股份有限公司股权项目之补充.评估报告 中联资产评估集团有限公司 第 6 页 法定代表人：史志明 注册资本：18,000 万元人民币 统一社会信用代码：915101007301965784 企业类型：其他股份有限公司（上市） 营业期限：2001 年 06 月 26 日至无固定期限 经营范围：以计算机软件为重点的电子信息领域相关技术产品开发、生产（生产行业另设分支机构或另择经营产地经营） 、销售、服务；计算机应用与计算机通讯系统工程设计与实施；信息技术咨询服务；计算机及网络通讯设备、电子设备及元器件、计算机软硬件产品代理；人工智能公共服务平台；人工智能基础资源与技术平台；人工智能行业应用系统；人工智能理论与算法软件开发；人工智能应用软件开发；智能工程的开发、运用、咨询服务；智能化管理系统开发应用；新兴软件及服务；无人机、智能飞行器技术服务；涉密计算机系统集成（凭资质许可证在有效期内经营） ；建筑智能化工程设计、施工（凭资质证在有效期内经营） ；安防工程设计、施工（凭资质证在效期内经营） ；电子工程安装、通信线路和设备安装（凭资质证在有效期内经营） ；仪器仪表、教学模具的技术服务；房屋租赁。 （依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可展开经营活动） 。 （二二）被评估单位概况被评估单位概况 公司名称：成都瑞拓科技股份有限公司 注册地址：成都高新区科园南一路 7 号 法定代表人：陈陵 注册资本：1,356.044 万人民币 统一社会信用代码：915101006331020740 中科院成都信息技术股份有限公司拟收购成都瑞拓科技股份有限公司股权项目之补充.评估报告 中联资产评估集团有限公司 第 7 页 企业类型：其他股份有限公司（非上市） 成立日期：1996 年 07 月 18 日 营业期限：1996 年 07 月 18 日至无固定期限 经营范围：电子、机械、光学新产品研发、技术咨询、技术服务；仪器仪表的研发、制造、租赁、销售；工业自动化控制设备的研发与制造；软件研发；信息系统集成服务；医疗器械的研发并提供技术服务；（以上经营范围依法须经批准的项目， 经相关部门批准后方可开展经营活动；涉及工业行业另设分支机构经营或另择经营场地经营） 。 1、历史历史沿沿革革 1996 年 4 月 29 日，成都瑞拓科技实业有限责任公司（筹）召开了第一次股东会，通过了成都瑞拓科技实业有限责任公司公司章程 ，并经四川兴业审计师事务所“川审兴验【1996】第 207 号” 验资证明审验：截至 1996 年 4 月 29 日止，被评估单位已经收到全体股东以货币出资缴纳的实收资本合计人民币 50 万元，占注册资本比例的 100%。 1996 年 7 月 18 日，经成都市工商行政管理局登记注册，成都瑞拓科技实业有限责任公司取得 28971318-2 号企业法人营业执照 。 根据成都瑞拓科技实业有限责任公司设立时的章程， 成都瑞拓科技实业有限责任公司设立时注册资本为 50 万元，其股权结构如下： 序号序号 股东姓名股东姓名 出资额（万元）出资额（万元） 持股比例（持股比例（% %） 1 北京市通力实业开发公司 17.50 35 2 中科院成都科学仪器研制中心应用技术开发公司 16.95 33.90 3 丘希仁 1.20 2.40 4 李良模 1.20 2.40 5 孙建 1.20 2.40 6 罗水华 1.15 2.30 7 贾德彰 1.15 2.30 8 陈陵 1.15 2.30 9 刘维 1.00 2.00 10 王芝霞 1.00 2.00 11 汪海 0.85 1.70 12 李锦 0.80 1.60 13 蒋建波 0.65 1.30 14 文锦孟 0.60 1.20 中科院成都信息技术股份有限公司拟收购成都瑞拓科技股份有限公司股权项目之补充.评估报告 中联资产评估集团有限公司 第 8 页 序号序号 股东姓名股东姓名 出资额（万元）出资额（万元） 持股比例（持股比例（% %） 15 龙仪群 0.55 1.10 16 颜国华 0.50 1.00 17 毛玲 0.50 1.00 18 岳建民 0.40 0.80 19 王俊熙 0.40 0.80 20 王志润 0.35 0.70 21 袁晴 0.35 0.70 22 张宇明 0.35 0.70 23 雷小飞 0.20 0.40 合计合计 5050.00.00 100100.00.00 注：蒋建波和袁晴系夫妻关系。 2009 年 2 月 25 日，该公司召开股东会，并通过决议： （1）同意股东汪海将其持有的成都瑞拓科技实业有限责任公司 0.85 万元出资额 （占该公司注册资本额的 1.70%）全部转让，其中 0.45 万元出资额（占注册资本额的 0.90%）转让给彭文玥；其中 0.40 万元出资额（占注册资本额的 0.80%）转让给张萍。 （2）同意成都瑞拓科技实业有限责任公司注册资本由原来 50 万元人民币增加到 300 万人民币。成都瑞拓科技实业有限责任公司提取 86.50 万元元法定盈余公积金、226.00 万元未分配利润合计 312.5 万元作为增加该公司注册资本的资金。增加注册资本后，各股东持股比例不变，出资额相应增加。 2009 年 3 月 15 日，四川信永会计师事务所有限责任公司出具“川信永会验（2009）第 3-18 号” 验资报告 ，对本次增资进行了确认。本次增资前 2009 年 2 月 28 日的盈余公积金和未分配利润经四川永信会计师事务所进行了专项审计，并出具了川信永专审（2009）第 2-01 号专项审计报告对其进行了确认。 2011 年 5 月 6 日， 该公司股东召开股东会并形成决议， 同意以增资扩股方式吸纳中国科学院沈阳科学仪器股份有限公司成为该公司的新股东，该公司注册资本从人民币 300 万元增加至 375 万元，中国科学院沈阳科学仪器研制中心有限公司以人民币200万元实物资产认购成都瑞拓科技实业有限责任公司新增注册资本，其中 75 万元用于增加该公司中科院成都信息技术股份有限公司拟收购成都瑞拓科技股份有限公司股权项目之补充.评估报告 中联资产评估集团有限公司 第 9 页 注册资本，占该公司 20%股权。 2011 年 6 月 15 日，四川华联会计师事务所有限责任公司出具“川华联验（2011）第 014 号” 验资报告 ，确认截至 2011 年 5 月 17 日止，该公司已收到股东中国科学院沈阳科学仪器股份有限公司缴纳的新增注册资本 75 万元整，中国科学院沈阳科学仪器股份有限公司以实物出资 75 万元。 2015 年 4 月 24 日，成都瑞拓科技实业有限公司召开股东会并形成决议， 同意该公司法人股东北京市通力实业开发公司将其持有的成都瑞拓科技实业有限责任公司 105 万元出资额（占注册资本额的 28%）一次性全部转让给其全资子公司上海仝励实业有限公司。 2015 年 4 月 24 日，北京市通力实业开发公司与上海仝励实业有限公司签署了股权转让协议 ，约定北京市通力实业开发公司将其持有的成都瑞拓科技实业有限责任公司 105 万元出资额（占注册资本额的28%）全部转让给上海仝励实业有限公司。 2015 年 6 月 10 日， 成都瑞拓科技实业有限公司召开 2015 年第一次临时股东会，审议通过： （1）一致同意关于将公司从有限责任公司整体变更为股份有限公司的议案 ； （2）一致同意将该公司从有限责任公司整体变更为股份有限公司（以下简称“整体变更” ） 。 2015 年 8 月 5 日， 立信会计师事务所(特殊普通合伙)出具编号为 “信会师报字2015第 810128 号”的审计报告 ，截至 2015 年 6 月 30 日有限公司经审计确认的资产总额计人民币 20,221,760.64 元， 负债总额计人民币 6,099,783.16 元，净资产总额计人民币 14,121,977.48 元。2015年 8 月 7 日，银信资产评估有限公司出具编号为“银信评报字2015沪第 0921 号”的评估报告 ，于评估基准日暨 2015 年 6 月 3 日，委估净资产公允价值的评估值为 1,756.07 万元， 较审计后净资产增值 343.87万元，评估增值率 24.35%。 中科院成都信息技术股份有限公司拟收购成都瑞拓科技股份有限公司股权项目之补充.评估报告 中联资产评估集团有限公司 第 10 页 2015 年 9 月 1 日， 中国科学院国有资产经营有限责任公司向该公司股东北京中科科仪股份有限公司下发“科资发股字【2015】48 号” 关于同意成都瑞拓科技实业有限责任公司整体变更为股份有限公司的批复 ，同意成都瑞拓科技实业有限责任公司整体变更设立为股份有限公司，注册资本 1200 万元，所有该公司股东作为股份公司发起人。 2015 年 9 月 7 日，成都瑞拓科技实业有限责任公司召开 2015 年第三次股东会并形成决议，审议通过： （1）全体股东一致同意将有限公司整体变更为股份有限公司； （2）全体股东一致同意股份有限公司名称拟定为：成都瑞拓科技股份有限公司； （3）全体股东一致确认该公司截至2015 年 6 月 30 日经立信会计师事务所（特殊普通合伙）审计的净资产额为人民币 14,121,977.48 元； 银信资产评估有限公司评估的净资产值为人民币 17,560,686.82 元，评估值高于审计值 3,438,709.34 元； （4）批准该公司整体变更为股份公司的折股方案，即：以立信会计师事务所（特殊普通合伙）审计的截止 2015 年 6 月 30 日的该公司净资产人民币14,121,977.48 元，按 1.1768：1 的比例折合为股份有限公司注册资本人民币 1,200 万元（即：总股本 1,200 万股，每股面值为 1 元） ，超过注册资本的净资产额（人民币 2,121,977.48 元）计入股份有限公司的资本公积； 同意以 2015 年 6 月 30 日登记在册的该公司全体股东作为股份有限公司发起人和全部认股人， 按原出资比例以经审计的该公司净资产认购股份有限公司股份，成为股份有限公司股东，依法享有相应股东权利，承担相应股东义务。 2015 年 9 月 30 日，成都市工商行政管理局出具“ （高新）登记内变字【2015】第 000521 号” 准予变更登记通知书 ，准予“成都瑞拓科技实业有限责任公司”名称变更为“成都瑞拓科技股份有限公司” 。 2015 年 9 月 29 日， 立信会计师事务所 （特殊普通合伙） 出具了 “信会师报字2015第 810132 号” 验资报告 ，对股份公司注册资本予以审中科院成都信息技术股份有限公司拟收购成都瑞拓科技股份有限公司股权项目之补充.评估报告 中联资产评估集团有限公司 第 11 页 验确认。 2016 年 5 月 30 日， 成都瑞拓科技股份有限公司召开 2016 年第二次临时股东大会并形成决议，审议通过关于成都瑞拓科技股份有限公司股票发行方案的议案 ，拟向合计不超过 35 名的董事、监事、高级管理人员、 核心员工及原在册股东定向发行股票， 发行数量不超过 160 万股，每股定价 3.5 元人民币，预计募集资金不超过 560 万元人民币。 根据 2016 年 5 月 30 日成都瑞拓科技股份有限公司出具的 章程修正案（二） ，该公司注册资本变更为 13,560,440 元。 2016 年 9 月 18 日， 瑞拓科技召开 2016 年第三次临时股东大会并形成决议，审议通过本次定向增发股份认购合同的内容。 截至评估基准日 2020 年 12 月 31 日，该公司股权结构未再发生变化。成都瑞拓科技股份有限公司股东及出资情况如下表： 成都瑞拓科技股份有限公司股东及出资情况 序号序号 股东姓名股东姓名 出资额（万元）出资额（万元） 持股比例（持股比例（% %） 1 上海仝励实业有限公司 336.00 24.79 2 成都中科唯实仪器有限责任公司 325.44 24.00 3 中国科学院沈阳科学仪器股份有限公司 240.00 17.70 4 陈陵 47.024 3.47 5 李锦 35.408 2.61 6 刘维 29.20 2.15 7 丘希仁 26.112 1.93 8 李良模 26.112 1.93 9 孙建 26.112 1.93 10 罗水华 25.024 1.85 11 贾德彰 25.024 1.85 12 黄辰 25.00 1.84 13 王芝霞 21.76 1.60 14 蒋建波 21.144 1.56 15 文锦孟 18.556 1.37 16 龙仪群 11.968 0.88 17 张萍 11.00 0.81 18 颜国华 10.88 0.80 19 毛玲 10.88 0.80 20 雷小飞 10.352 0.76 21 彭文玥 9.792 0.72 22 岳建民 8.704 0.64 23 王俊熙 8.704 0.64 24 袁晴 7.616 0.56 25 张宇明 7.616 0.56 中科院成都信息技术股份有限公司拟收购成都瑞拓科技股份有限公司股权项目之补充.评估报告 中联资产评估集团有限公司 第 12 页 序号序号 股东姓名股东姓名 出资额（万元）出资额（万元） 持股比例（持股比例（% %） 26 王志润 7.616 0.56 27 王安国 6.00 0.44 28 刘佳明 5.00 0.37 29 金小军 4.00 0.29 30 张霄 3.00 0.22 31 刘然 3.00 0.22 32 马晓霞 2.00 0.15 合计合计 1,356.0441,356.044 100100.00.00 上述注册资本与实收资本一致。 2、经营范围、经营范围 电子、机械、光学新产品研发、技术咨询、技术服务；仪器仪表的研发、制造、租赁、销售；工业自动化控制设备的研发与制造；软件研发；信息系统集成服务；医疗器械的研发并提供技术服务；（以上经营范围依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动；涉及工业行业另设分支机构经营或另择经营场地经营）。 3、企企业业资产及财务状况资产及财务状况 截止评估基准日2020年12月31日， 账面资产总额为7,551.09万元，负债总额为 1,891.08 万元， 净资产额为 5,660.01 万元。 2020 年度实现营业收入 6,413.14 万元， 净利润 2,022.56 万元。 企业近几年及基准日资产、财务状况如下表: 企业资产、负债及财务状况 单位：人民币万元 项目项目 2017 年年 12 月月 31 日日 2018 年年 12 月月 31 日日 2019 年年 12 月月 31 日日 2020 年年 12 月月 31 日日 总资产 3,897.46 4,579.45 8,274.69 7,551.09 负债 609.66 900.46 3,437.13 1,891.08 净资产 3,287.80 3,678.99 4,837.56 5,660.01 项目项目 2017 年年度度 2018 年度年度 2019 年度年度 2020 年年度度 营业收入 2,699.61 3,378.72 6,124.45 6,413.14 利润总额 949.42 1,130.02 2,171.13 2,356.85 净利润 818.94 991.19 1,858.29 2,022.56 项目项目 2017 年年度度 2018 年度年度 2019 年度年度 2020 年年度度 经营活动现金量净额 433.65 -266.50 3,706.31 385.60 投资活动现金量净额 8.57 6.39 -7.48 -3.18 中科院成都信息技术股份有限公司拟收购成都瑞拓科技股份有限公司股权项目之补充.评估报告 中联资产评估集团有限公司 第 13 页 项目项目 2017 年年 12 月月 31 日日 2018 年年 12 月月 31 日日 2019 年年 12 月月 31 日日 2020 年年 12 月月 31 日日 筹资活动现金量净额 -807.67 -600.00 -408.68 -1,314.26 审计机构审计机构 天职国际会计师事务所（特殊普通合伙） 天职国际会计师事务所（特殊普通合伙） 天职国际会计师事务所（特殊普通合伙） 天职国际会计师事务所（特殊普通合伙） 成都瑞拓科技股份有限公司执行企业会计准则，增值税税率为 6%、13%，城建税、教育费附加、地方教育附加分别为流转税的 7%、3%、2%。企业所得税税率 15%。 成都瑞拓科技股份有限公司于 2020 年 12 月 3 日经四川省科学技术厅、四川省财政厅、国家税务总局四川省税务局批准认定为高新技术企业，取得 GR202051002535 号高新技术企业证书，有效期为三年。 4、组织构架及人力资源情况 成都瑞拓科技股份有限公司主要设置了质管部、销售部、财务部、生产制造部、技术开发部、行政人事部等部门。 截至评估基准日 2020 年 12 月 31 日，企业工资共有员工 63 人，包括生产人员 24 人、销售人员 11 人、管理人员 13 人、研发人员 13 人。其中：高级职称 3 人、中级职称 22 人、初级职称 3 人。 中科院成都信息技术股份有限公司拟收购成都瑞拓科技股份有限公司股权项目之补充.评估报告 中联资产评估集团有限公司 第 14 页 5、核心业务及盈利模式概况 （1）核心业务及经营介绍 成都瑞拓科技股份有限公司是以烟草产品物理性能检测仪器产品为主的研发及制造型企业。 成都瑞拓科技股份有限公司成立于 1996 年。作为中科院系统的老牌企业，在中国烟草总公司的共同合作下，进行烟草行业物理检测仪器的研制、开发和生产已有十多年的历史。被评估单位累积了雄厚的技术力量，是集光-机-电为一体化的仪器及设备的研制基地，以具有竞争力的价格向烟草行业的用户提供多品种、多档次、高质量、高精度的烟草检测专用仪器。被评估单位通过了 ISO9001 质量管理体系认证，拥有完善的售后服务体系， 且均经过国家烟草专卖局的认可， 无论在产品质量、运行可靠、使用安全、调试培训等方面，均能得以保证。自 2008 年起，中科院成都信息技术股份有限公司拟收购成都瑞拓科技股份有限公司股权项目之补充.评估报告 中联资产评估集团有限公司 第 15 页 成都瑞拓科技股份有限公司一直取得国家高新技术企业认证， 于评估基准日，该企业在用的专利及软件著作权已达 80 余项，且未来仍在持续开发及申请中，其核心技术在于检测设备的检测能力、检测精度、控制软件、算法和人机交互等方面。 （2）经营盈利模式 成都瑞拓科技股份有限公司主营业务收入按照主要客户类型及产品分为滤棒检测单体设备、综合测试台、爆珠检测设备和其他检测设备四大板块 27 类产品的研发、生产、销售及服务，企业通过接受订单，生产相关产品进行销售或提供相关技术服务获取利润。 （三三）委托人与委托人与被被评评估估单位单位之间的关系之间的关系 本次资产评估的委托人是中科院成都信息技术股份有限公司，被评估单位为成都瑞拓科技股份有限公司。 被评估企业成都瑞拓科技股份有限公司的股东成都中科唯实仪器有限责任公司、 中国科学院沈阳科学仪器股份有限公司， 与委托方中科院成都信息技术股份有限公司均受国科科仪控股有限公司实际控制，委托方及被评估单位系关联方。 （四四）委托人委托人、业业务务委托合同委托合同约定的其他约定的其他评估报告使评估报告使用人用人 本评估报告的使用人为委托人、 资产评估委托合同中约定的其他报告使用人，以及按照国有资产管理相关规定报送备案的相关监管机构。 除国家法律法规另有规定外， 任何未经评估机构和委托人确认的机构或个人不能由于得到评估报告而成为评估报告使用人。 二、评估目的 根据 2020 年 8 月 19 日中科院成都信息技术股份有限公司党委会议纪要， 中科院成都信息技术股份有限公司拟收购成都瑞拓科技股份有限中科院成都信息技术股份有限公司拟收购成都瑞拓科技股份有限公司股权项目之补充.评估报告 中联资产评估集团有限公司 第 16 页 公司股权。 鉴于中科院成都信息技术股份有限公司拟收购成都瑞拓科技股份有限公司股权事项中， 中科院成都信息技术股份有限公司发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易报告书 中所引用所引用的评估报告（中联评报字2020第 2633 号，基准日 2020 年 6 月 30 日）中的评估结果已超过一年的使用有效期， 中科院成都信息技术股份有限公司拟了解成都瑞拓科技股份有限公司股东全部权益于2020年12月31日的市场价值， 以验证标的资产自 2020 年 6 月 30 日以来是否发生对该公司不利的变化。 本次资产评估的目的是反映成都瑞拓科技股份有限公司股东全部权益于评估基准日的市场价值，为上述经济行为提供价值参考依据。 三、评估对象和评估范围 评估对象是成都瑞拓科技股份有限公司的股东全部权益。 评估范围为成都瑞拓科技股份有限公司在评估基准日的全部资产及负债， 账面资产总额 7,551.09 万元、负债 1,891.08 万元、净资产 5,660.01 万元。具体包括流动资产 7,465.93 万元； 非流动资产 85.17 万元； 流动负债 1,797.25万元，非流动负债 93.83 万元。 上述资产与负债数据摘自经天职国际会计师事务所（特殊普通合伙） 审计的 2020 年 12 月 31 日成都瑞拓科技股份有限公司资产负债表，评估是在企业经过审计后的基础上进行的。 委托评估对象和评估范围与经济行为涉及的评估对象和评估范围一致。 被评估企业本次评估范围中的主要资产为流动资产、存货、固定资产等。 （一一）委托评估委托评估的主要资的主要资产情况产情况 中科院成都信息技术股份有限公司拟收购成都瑞拓科技股份有限公司股权项目之补充.评估报告 中联资产评估集团有限公司 第 17 页 本次评估范围中的主要资产为流动资产、存货、机器设备、电子设备、车辆等。这些资产具有以下特点： 1、流动资产主要为银行存款、应收票据、应收及其他应收账款、预付账款、合同资产。 2、存货主要为原材料、在产品、产成品、发出商品。经了解，委估存货由专职人员负责采购和实物的统计管理， 并于每季与财务账进行核对并及时申报处理各项存货盘盈、盘亏和报废工作，存货管理制度健全并能落实。于评估基准日，存货中的部分产成品为借用给客户进行试用，尚未结转收入；部分原材料采购时间较长，未来主要用于售后维护所用，利用率较低，被评估单位已计提相应的存货减值准备。其他存货均存放良好，能正常使用。 3、设备类资产基本情况如下： A.纳入评估范围的机器设备共计 15 项，主要为工具铣床、卧式车床、工作台、数字精密压力表、数控车床、常规烟支监控比对棒、细支烟支监控比对棒等。其中机加钻床设备报废，无实物。 B.运输设备共计 2 辆，分别为别克汽车、雪佛兰汽车。截至评估基准日，所有车辆均能正常使用。 C.电子设备共计 100 项，主要为电脑、主机、复印机、打印机、示波器、货架、氦质谱检漏仪办公家具等。该部分设备维护保养正常，能满足现有的生产经营需求。 上述资产主要分布在位于四川省成都市武侯区高新区科园南一路 7号成都瑞拓科技股份有限公司内，资产分布较为集中。 （二）企业申报的（二）企业申报的账账面面记录或者未记记录或者未记录的无形资产情况录的无形资产情况 截止评估基准日 2020 年 12 月 31 日，成都瑞拓科技股份有限公司申报的无形资产主要为软件类无形资产及技术类无形资产两大类。其中科院成都信息技术股份有限公司拟收购成都瑞拓科技股份有限公司股权项目之补充.评估报告 中联资产评估集团有限公司 第 18 页 中： 技术类无形资产主要为被评估单位获取的 10 项发明专利、33 项实用新型专利、1 项外观设计专利、22 项计算机软件著作权、3 项申请中的发明专利、1 项申请中的实用新型专利和 4 项商标。其中，专利及软件著作权详见下表： 专利无形资产一览表专利无形资产一览表 编编序序 类型类型 状态状态 专利名称专利名称 申请号申请号 申请日申请日 1 发明专利 证书 用于烟草滤棒测量的双胶套组合真空控制式开关装置 2012 1 0198013.5 2012/06/15 2 发明专利 证书 同轴压力逼近式硬度检测仪 2013 1 0222292.9 2013/06/06 3 发明专利 证书 爆珠强度测试仪 2016 1 0279284.1 2016/04/29 4 发明专利 证书 称重与出料装置 2016 1 0312795.9 2016/05/12 5 发明专利 证书 胶囊质量快速检测系统 201610958958.0 2016/11/03 6 发明专利 实质审查 软胶囊内液自动去除装置 201810018922.3 2018/01/09 7 发明专利 实质审查 湿珠胶囊偏心度测量装置 201810864448.6 2018/12/05 8 发明专利 实质审查 对比抽吸模拟装置 202010552172.5 2020/03/04 9 发明专利 实质审查 基准面定位机构及长度、圆周度检测装置 202010361213.2 2020/04/30 10 发明专利 实质审查 组合式长度、圆周度检测装置 202010361198.1 2020/04/30 11 实用新型 证书 斜面贴合密封及定位装置 2011 2 0105358.2 2011/04/12 12 实用新型 证书 面板式过滤器 2013 2 0854757.8 2013/12/24 13 实用新型 证书 一种弧形自动进排料装置 2014 2 0020436.2 2014/01/13 14 实用新型 证书 一种滚筒式滤棒切断与观察装置 2014 2 0020268.7 2014/01/13 15 实用新型 证书 平行四边形光电感应式弹跳抓取装置 2014 2 0035910.9 2014/01/20 16 实用新型 证书 平行四边形平移装置 2014 2 0033875.7 2014/01/20 17 实用新型 证书 一种传送带取样装置 2014 2 0032561.5 2014/01/20 18 实用新型 证书 用于传输轻质柔软圆柱体的多传输槽进料装置 2014 2 0064932.8 2014/02/13 19 实用新型 证书 用于条状物品的竖变横装置 2014 2 0411567.3 2014/07/24 20 实用新型 证书 用于条状物体检验设备的载物台高度无极调节装置 2014 2 0535965.6 2014/09/17 21 实用新型 证书 爆珠输送装置 2016 2 0383864.0 2016/04/29 22 实用新型 证书 爆珠强度测试仪 2016 2 0384557.4 2016/04/29 23 实用新型 证书 香珠柔性定位装置 2016 2 0798633.6 2016/07/27 24 实用新型 证书 一种适用于多种规格圆柱形物料的全自动进料装置 2016 2 0958465.2 2016/08/26 25 实用新型 证书 胶囊粒径和圆度检测装置 2016 2 1178885.5 2016/11/03 26 实用新型 证书 烟用胶囊输送装置 2017 2 1059166.6 2017/08/14 27 实用新型 证书 烟用胶囊定位装置 2017 2 1060057.6 2017/08/14 28 实用新型 证书 软胶囊内液自动去除装置 201820036745.7 2018/01/09 29 实用新型 证书 湿珠胶囊偏心度测量装置 201821228974.5 2018/02/14 30 实用新型 证书 爆珠滤棒质量检测设备（CFS） 201920031652.X 2019/01/09 31 实用新型 证书 一种滤棒无损吸附传送装置 201920025315.X 2019/01/08 32 实用新型 证书 一种滤棒下料定位装置 201920025313.0 2019/01/08 33 实用新型 证书 滤棒料仓半自动上料装置 201920054779.3