_ST商城:沈阳商业城股份有限公司2021年年度报告全文.PDF
2021 年年度报告 1 / 223 公司代码:600306 公司简称:*ST 商城 沈阳商业城股份有限公司沈阳商业城股份有限公司 20212021 年年度报告年年度报告 2021 年年度报告 2 / 223 重要提示重要提示 一、一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实性性、准确、准确性性、完整完整性性,不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并承担个别和连带的法律责任。,不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并承担个别和连带的法律责任。 二、二、 公司公司全体董事出席全体董事出席董事会会议。董事会会议。 三、三、 大华会计师事务所(特殊普通合伙)大华会计师事务所(特殊普通合伙)为本公司出具了为本公司出具了带有强调事项段、持续经营重大不确定带有强调事项段、持续经营重大不确定性段落、其他信息段落中包含其他信息未更正重大错报说明的无保留意见性段落、其他信息段落中包含其他信息未更正重大错报说明的无保留意见的审计报告,本公的审计报告,本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明,请投资者注意阅读。司董事会、监事会对相关事项已有详细说明,请投资者注意阅读。 详情请见本报告第五节重要事项和第十一节财务报告相关所述。 四、四、 公司负责人公司负责人陈快主陈快主、主管会计工作负责人、主管会计工作负责人董晓霞董晓霞及会计机构负责人(会计主管人员)及会计机构负责人(会计主管人员)董晓霞董晓霞声明:保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。声明:保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 五、五、 董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案 经大华会计师事务所审计确认,本公司母公司2021年度共实现净利润-8,144万元,加年初未分配利润-84,025万元,报告期累计未分配利润为-92,169万元。 鉴于母公司2021年度累计未分配利润为负,根据公司经营情况及资金需求, 本次利润分配的预案为:不分配,也不进行公积金转增股本。 六、六、 前瞻性陈述的风险声明前瞻性陈述的风险声明 适用 不适用 本报告中所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述不构成公司对投资者的实质承诺,敬请投资者注意投资风险。 七、七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况 否 八、八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况 否 九、九、 是否存在半数是否存在半数以上以上董事无法保证公司所披露年度报告的真实性、准确性和完整性董事无法保证公司所披露年度报告的真实性、准确性和完整性 否 2021 年年度报告 3 / 223 十、十、 重大风险提示重大风险提示 公司已在本报告中详细描述存在的行业风险、政策风险等风险因素存在可能带来的影响,敬请查阅经营情况讨论与分析中关于公司未来发展的讨论与分析中可能面对的风险因素及对策部分的内容。 十一、十一、 其他其他 适用 不适用 2021 年年度报告 4 / 223 目录目录 第一节 释义. 5 第二节 公司简介和主要财务指标 . 6 第三节 管理层讨论与分析 . 10 第四节 公司治理 . 22 第五节 环境与社会责任 . 41 第六节 重要事项 . 42 第七节 股份变动及股东情况 . 65 第八节 优先股相关情况 . 71 第九节 债券相关情况 . 71 第十节 财务报告 . 72 备查文件目录 载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人(会计主管人员)签名并盖章的财务报表。 载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 2021 年年度报告 5 / 223 第一节第一节 释义释义 一、一、 释义释义 在本报告书中,除非文义另有所指,下列词语具有如下含义: 常用词语释义 商业城、公司、本公司 指 沈阳商业城股份有限公司 中兆投资、控股股东 指 中兆投资管理有限公司 茂业商厦 指 深圳茂业商厦有限公司 茂业集团 指 深圳茂业(集团)股份有限公司 沈阳商业城(集团) 指 沈阳商业城(集团)有限公司 中兴集团 指 沈阳中兴商业集团有限公司 琪创能 指 深圳市琪创能商贸有限公司 深旅股份 指 深圳市旅游(集团)股份有限公司 深之旅 指 深圳市深之旅投资管理有限公司 西丽湖 指 深圳市西丽湖度假村有限公司 领先半导体 指 深圳市领先半导体产投有限公司 铁西百货 指 沈阳铁西百货大楼有限公司 商业城百货 指 沈阳商业城百货有限公司 铁西百货店 指 由沈阳铁西百货大楼有限公司负责运营的门店 商业城店 指 由沈阳商业城百货有限公司负责运营的门店 上交所 指 上海证券交易所 证监会 指 中国证券监督管理委员会 本次非公开发行 指 2021 年,公司拟非公开发行人民币普通股股票(A 股),发行对象为深圳市领先半导体产投有限公司, 发行对象拟以现金方式认购本次非公开发行的股份。 新收入准则 指 企业会计准则第 14 号收入(财会201722 号) 元、万元、亿元 指 人民币元、人民币万元、人民币亿元,中国法定流通货币单位 2021 年年度报告 6 / 223 第二节第二节 公司简介和主要财务指标公司简介和主要财务指标 一、一、 公司信息公司信息 公司的中文名称 沈阳商业城股份有限公司 公司的中文简称 商业城 公司的外文名称 SHENYANG COMMERCIAL CITY CO.,LTD. 公司的法定代表人 陈快主 二、二、 联系人和联系方式联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 孙震 张智 联系地址 沈阳市沈河区青年大街 185 号茂业中心写字间 23 楼 CD 单元 沈阳市沈河区青年大街185号茂业中心写字间 23 楼 CD 单元 电话 024-24865832 024-24865832 传真 024-24865832 024-24865832 电子信箱 三、三、 基本情况基本情况简介简介 公司注册地址 沈阳市沈河区中街路212号 公司注册地址的历史变更情况 110011 公司办公地址 沈阳市沈河区青年大街185号茂业中心写字间23楼CD单元 公司办公地址的邮政编码 110016 公司网址 电子信箱 四、四、 信息披露及备置地点信息披露及备置地点 公司披露年度报告的媒体名称及网址 中国证券报上海证券报证券时报 公司披露年度报告的证券交易所网址 公司年度报告备置地点 本公司投资者关系部 五、五、 公司股票简况公司股票简况 公司股票简况 股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称 A股 上海证券交易所 *ST商城 600306 商业城 六、六、 其他其他相相关资料关资料 公司聘请的会计师事务所(境内) 名称 大华会计师事务所(特殊普通合伙) 办公地址 中国北京海淀区西四环中路 16 号院 7 号楼 12 层 签字会计师姓名 刘璐、王灵霞 报告期内履行持续督导职责的财务顾问 名称 德邦证券有限责任公司 办公地址 上海市浦东新区福山路500号城建国际中心19楼 签字的财务顾问主办人姓名 张军 持续督导的期间 2021 年年度报告 7 / 223 七、七、 近三年主要会计数据和财务指标近三年主要会计数据和财务指标 ( (一一) ) 主要会计数据主要会计数据 单位:元 币种:人民币 主要会计数据 2021年 2020年 本期比上年同期增减(%) 2019年 营业收入 152,320,748.91 191,926,939.38 -20.64 995,847,583.48 扣除与主营业务无关的业务收入和不具备商业实质的收入后的营业收入 128,271,455.09 191,626,479.16 -33.06 / 归属于上市公司股东的净利润 -105,662,602.47 -149,141,632.53 -106,138,649.99 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 -108,129,728.46 -120,117,906.45 -97,200,735.19 经营活动产生的现金流量净额 29,023,837.81 -41,715,730.14 54,756,444.67 2021年末 2020年末 本期末比上年同期末增减(%) 2019年末 归属于上市公司股东的净资产 46,296,900.33 -233,625,005.13 -84,483,372.60 总资产 1,465,193,204.30 1,327,018,965.10 10.41 1,418,188,314.72 ( (二二) ) 主要财务指标主要财务指标 主要财务指标 2021年 2020年 本期比上年同期增减(%) 2019年 基本每股收益(元股) -0.5931 -0.84 -0.60 稀释每股收益(元股) -0.5931 -0.84 -0.60 扣除非经常性损益后的基本每股收益(元股) -0.6070 -0.67 -0.55 加权平均净资产收益率(%) -43.085 -93.77 增加50.685个百分点 -336.16 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率(%) -44.091 -75.52 增加31.429个百分点 -307.85 报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明 适用 不适用 八、八、 境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异 (一一) 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况的净资产差异情况 适用 不适用 (二二) 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归归属于上市公司股东的属于上市公司股东的净资产差异情况净资产差异情况 适用 不适用 2021 年年度报告 8 / 223 (三三) 境内外会计准则差异的说明:境内外会计准则差异的说明: 适用 不适用 九、九、 2021 年分季度主要财务数据年分季度主要财务数据 单位:元 币种:人民币 第一季度 (1-3 月份) 第二季度 (4-6 月份) 第三季度 (7-9 月份) 第四季度 (10-12 月份) 营业收入 36,145,797.14 35,163,181.44 37,719,126.36 43,292,643.97 归属于上市公司股东的净利润 -17,182,202.27 -22,394,187.64 -18,763,878.27 -47,322,334.29 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 -13,954,678.85 -18,076,278.01 -14,691,181.65 -61,407,589.95 经营活动产生的现金流量净额 21,706,948.97 -13,439,466.29 -9,653,674.97 30,410,030.10 季度数据与已披露定期报告数据差异说明 适用 不适用 十、十、 非经常性损益项目和金额非经常性损益项目和金额 适用 不适用 单位:元 币种:人民币 非经常性损益项目 2021 年金额 附注(如适用) 2020 年金额 2019 年金额 非流动资产处置损益 -61,112.25 -10,254.95 越权审批,或无正式批准文件,或偶发性的税收返还、减免 10,344.20 9,641.09 18,137.65 计入当期损益的政府补助,但与公司正常经营业务密切相关,符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 165,922.20 717,593.01 165,922.20 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 -14,225,367.75 -9,502,555.57 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 非货币性资产交换损益 委托他人投资或管理资产的损益 因不可抗力因素,如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 债务重组损益 企业重组费用,如安置职工的支出、整合费用等 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交易性金融资产、 2021 年年度报告 9 / 223 衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益,以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益 单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回 435,645.71 对外委托贷款取得的损益 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 2,440,055.26 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 受托经营取得的托管费收入 338,404.55 300,460.22 422,842.16 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -861,447.69 -16,337,059.44 187,430.15 其他符合非经常性损益定义的损益项目 -160,243.52 减:所得税影响额 682.41 -508,337.09 58,883.67 少数股东权益影响额(税后) 3.58 -2,669.70 309.25 合计 2,467,125.99 -29,023,726.08 -8,937,914.80 将公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号非经常性损益中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明 适用 不适用 十一、十一、 采用公允价值计量的项目采用公允价值计量的项目 适用 不适用 单位:万元 币种:人民币 项目名称 期初余额 期末余额 当期变动 对当期利润的影响金额 投资性房地产 106,302.00 114,342.00 8,040.00 244.01 合计 106,302.00 114,342.00 8,040.00 244.01 具体说明详见本报告“第十节财务报告”之“七、合并财务报表项目注释”之“20、投资性房地产”相关所述。 十二、十二、 其他其他 适用 不适用 2021 年年度报告 10 / 223 第三节第三节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、经营情况经营情况讨论与分析讨论与分析 2021 年,国内新冠疫情虽呈多发散发态势,在国家、各级政府以及全国人民的共同努力下,疫情防控取得实质成效, 社会消费持续恢复, 全国社会消费品零售总额比上年增长 12.5%, 比 2019年增长 8%。尽管国内消费市场大环境恢复明显,但是公司作为传统实体零售企业,受到了网络电商和新冠疫情的双重冲击,同时由于公司近年来持续亏损,营运资金不足,无法组织足够资金对自营产品进行备货采购,导致公司的自营业务营业收入在报告期内下滑较多。 为了增强公司的资金实力和偿债能力, 降低流动性风险, 公司在 2021 年实施非公开发行股票,经中国证监会核准并最终在2021年12底前获得募集资金到账, 极大改善了公司的资产负债结构,同时对公司营运资金进行有利补充。 报告期内,公司全体人员紧紧围绕业绩提升这一核心目标进行经营管理,以业绩提升为目标导向和评价依据,一切以顾客为尊、以员工为本,在深挖商业零售本质的同时积极谋求股东价值的持续增长。 1、全体员工凝心聚力,携手供应商共渡难关 作为传统零售行业,公司经营受到电商和疫情的双重冲击,加之公司资金持续紧张,给公司的经营带来巨大的难度。另外,公司主力门店之一铁西百货店在元旦期间因防控疫情需要紧急闭店,更是令公司的经营压力雪上加霜。为了尽快稳定经营,公司一方面通过宣传引导推动全体员工在思想上破冰突围,改进工作作风,消除等靠思想、勇于担当,真正做到“真诚服务每一天”,服务于顾客、服务于供应商、服务于员工;另一方面,公司根据客观情况适度调整供应商结账流程,消除供应商对结账周期担忧,坚定供应商合作信心。 2、合理推进卖场业态调改,提升店面形象和营销场景 公司下属两家门店结合各自的经营定位和形象口碑, 不断强化特色经营, 适度合理调改升级。作为国家首批试点步行街, 沈阳中街进行全面升级改造后在 2020 年 9 月份正式开街启幕, 商业城店地处中街步行街核心地段, 借着市政府打造盛京皇城 5A 级文化旅游街区的契机完成楼体亮化升级,卖场内引进更多餐饮、娱乐业态,组合精品零售、盛京味道、主力集合店、玩所未玩、潮趣无限五大业态模块, 利用负一层通过美陈装饰打造网红打卡地, 增设互动大屏增加顾客互动体验。报告期内,铁西百货店在店外增加拱门气柱及特卖外展,点亮雨搭冰帘灯与政府的亮化工程相呼应,让兴华街的“老铁百”更加绚丽,提升疫情期间的客流;在店内做好氛围陈列,统一用传统汽球和灯笼打造老店的布局,营造怀旧的情怀氛围。 3、全方位推广,多元化营销 公司在做好疫情防控的同时,通过线上、线下宣传手段,积极吸引客户回流,弥补闭店带来的损失。在传统的节假日促销、品类营销和事件营销上,公司增加促销活动时间和场次,保持热点轮动、促销持续,同时增加会员活动的政策和力度,提升会员服务品质、增加会员归属感。在宣传渠道上,公司充分利用自媒体手段对公司的品牌、产品和活动进行推广和宣传,活跃粉丝,为销售助力。 在线上销售方面, 开发拓展更多的电商合作平台, 增加营销渠道; 在线下营销方面,努力挖掘卖场内外的创收点位,拓展营销场景。 4、强化安全和品质管理,提供安全舒适环境 “100 减 1 等于 0”,公司始终把安全放在首位,定期召开安全例会,组织消防演练,增强员工安全意识,建立巡查及防护制度,人防技防相结合,确保为顾客提供安全购物环境。公司强化卖场内环境及服务品质管理, 门店建立每日巡检机制, 严格按照 门店运营环境及卫生管理制度规范卖场品质管理,确保卖场环境整洁有序、导购人员文明礼貌,为消费者提供舒适购物环境。为配合疫情防控,公司设置专人,保证防疫物质管理发放和人员安全检查,确保防疫效果。 二、二、报告期内公司所处行业情况报告期内公司所处行业情况 1、全国 2021 年零售行业总体情况 2021 年,全国社会消费品零售总额 440,823 亿元,比上年增长 12.5%,比 2019 年增长 8%。扣除价格因素,社会消费品零售总额实际增长 10.7%。 2021 年年度报告 11 / 223 按经营单位所在地分,2021 年城镇消费品零售额 381,558 亿元,比上年增长 12.5%;乡村消费品零售额 59,265 亿元,增长 12.1%。 2021 年,全国网上零售额 130,884 亿元,比上年增长 14.1%。其中,实物商品网上零售额108,042 亿元,增长 12.0%,占社会消费品零售总额的比重为 24.5%;在实物商品网上零售额中,吃类、穿类和用类商品分别增长 17.8%、8.3%和 12.5%。 2021 年,在限额以上有店铺零售中,便利店、超市、专业店和专卖店零售额比上年分别增长16.9%、14.1%、12.8%和 12%2、沈阳市 2021 年社会消费情况 根据沈阳市统计局发布数据, 2020年沈阳市社会消费品零售总额3,985.1亿元, 同比上升9.6%,网上商品零售额 456.1 亿元,同比增长 7.3%。 三、三、报告期内公司从事的业务情况报告期内公司从事的业务情况 (一)主要业务 公司的主要业务为商品零售,主要业态为百货商场和超市。报告期内,公司的营业收入主要来源于公司各门店的商品销售收入及商户租金收入。 (二)经营模式 报告期内,公司的经营模式包括联营、租赁和自营三种模式。 1、联营模式下,供应商和公司签订联营合同,约定扣率及费用承担方式,主要为百货业态,涉及的商品品类主要有服装鞋帽、床上用品、户外运动用品、部分化妆品、部分黄金珠宝等。 2、租赁模式指商户在公司的门店内租赁部分场地开展经营,公司的利润来源于租金收入。报告期内,采取租赁模式的业态有百货、餐饮、休闲、娱乐、配套服务等。 3、自营模式即公司直接采购商品,验收入库后纳入库存管理,并负责商品的销售,承担商品所有权上的风险和报酬,其利润来源于公司的购销差价。公司目前采用自营模式的业态有百货和超市, 其中百货业态涉及经营的商品品类主要部分奢侈品、 部分黄金珠宝、 家电和部分化妆品等。 四、四、报告期内核心竞争力分析报告期内核心竞争力分析 适用 不适用 1、品牌优势:商业城店及铁西百货店为沈阳市两家传统老店,在沈阳市家喻户晓,多年来在消费者心中积累了较高的声誉,形成了“商业城,城中求诚”、“铁百买金,终身放心”、“铁百家电,人人点赞” 、“铁百珠宝,人人说好”等等脍炙人口的品牌形象和客户口碑。 2、区位优势:公司两家门店均在沈阳市核心区域,其中商业城店位于沈阳商业最繁华的中街步行街上,铁西百货店位于沈阳市铁西广场。随着地下交通设施的不断完善,地铁出行已经成为大部分沈阳市民的主要出行方式,商业城店与地铁中街站无缝连接,铁西百货店紧邻地铁铁西广场站,给市民购物提供了及其便利的交通条件。 3、物业优势:公司下属两家门店物业均为自有物业,在行业竞争加剧、商铺租金日趋上涨的背景下,公司物业成本优势显著。 4、人才优势:公司注重经营管理人员培养和团队建设,从业人员均有较强的行业经验,同时经过知识观念更新、创新机制完善,能够适应行业形势变化以及企业发展的需要。 五、五、报告期内主要经营情况报告期内主要经营情况 报告期公司营业收入实现 15,232.07 万元, 比上年同期 19,192. 69 万元减少 3,960.62 万元,下降幅度为 20.64%,主要原因是,报告期内公司主要门店之一铁西百货受到新冠疫情影响在营销旺季连续闭店近半个月造成一定的业绩流失,同时由于资金持续紧张,铁西百货的自营业务采购受到严重影响,导致报告期内铁西百货的自营业务下滑较大。公司报告期实现营业利润和归属于母公司所有者的净利润金额分别为-10,270.38 万元和-10,566.26 元,较上年同期分别减亏2,609.65 万元和 4,347.90 万元,减亏幅度分别为 20.26%和 29.15%,减亏的主要原因是报告期内公司严格且合理控制营销费用和管理费用支出,两项费用有所下降,同时公司旗下商业城百货在报告期内将部分用于出租的房地产转入投资性房地产核算并按照公允价值进行后续计量,由此减少了计入营业成本中的固定资产折旧及无形资产摊销金额。 2021 年年度报告 12 / 223 公司在 2021 年实施非公开发行股票, 经中国证监会核准并最终在 2021 年 12 底前获得募集资金到账,极大改善了公司的资产负债结构,降低了有息负债规模,同时对公司营运资金进行有利补充。 ( (一一) ) 主营业务分析主营业务分析 1.1. 利润表及现金流量表相关科利润表及现金流量表相关科目变动分析表目变动分析表 单位:元 币种:人民币 科目 本期数 上年同期数 变动比例(%) 营业收入 152,320,748.91 191,926,939.38 -20.64 营业成本 69,102,250.22 152,645,940.74 -54.73 销售费用 5,108,471.24 7,171,012.41 -28.76 管理费用 38,401,322.10 47,652,020.02 -19.41 财务费用 111,125,284.39 85,367,216.95 30.17 经营活动产生的现金流量净额 29,023,837.81 -41,715,730.14 169.58 投资活动产生的现金流量净额 -1,462,431.92 -361,999.47 -303.99 筹资活动产生的现金流量净额 74,784,172.77 35,110,146.43 113.00 营业收入变动原因说明:主要因自营收入减少所致。 营业成本变动原因说明: 主要因自 2021 年 1 月 1 日起将子公司商业城百货部分自用房屋建筑物及土地转换为投资性房地产并以公允价值计量,与此相关的折旧费、无形资产摊销减少所致。 销售费用变动原因说明:主要因广告费减少所致。 管理费用变动原因说明:主要因管理部门人员经费等减少所致。 财务费用变动原因说明:主要因本期公司向关联方公司借款增加,导致借款利息同比增加以及产生的逾期违约金所致。 营活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要因收到的税费返还及收到其他与经营活动有关的现金同比增加所致。 投资活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要因购建固定资产无形资产和其他长期资产支付的现金同比增加所致。 筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要因吸收投资收到的现金同比增加所致。 本期公司业务类型、利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明 适用 不适用 2.2. 收入和成本分析收入和成本分析 适用 不适用 见下表 (1).(1). 主营业务主营业务分分行业行业、分、分产品产品、分地区、分销售模式情况、分地区、分销售模式情况 单位:元 币种:人民币 主营业务分行业情况 分行业 营业收入 营业成本 毛利率(%) 营业收入比上年增减(%) 营业成本比上年增减(%) 毛利率比上年增减(%) 百货业态 143,182,018.31 60,895,716.94 57.47 -20.36 -57.12 增加 36.47个百分点 超市业态 8,800,326.05 8,206,533.28 6.75 -25.68 -22.70 减少 3.60个百分点 其他 338,404.55 100.00 12.63 增加 0.00个百分点 合计 152,320,748.91 69,102,250.22 54.63 -20.64 -54.73 增加 34.162021 年年度报告 13 / 223 个百分点 主营业务分地区情况 分地区 营业收入 营业成本 毛利率(%) 营业收入比上年增减(%) 营业成本比上年增减(%) 毛利率比上年增减(%) 沈阳地区 144,304,628.15 63,411,407.92 56.06 -20.94 -56.61 增加 36.12个百分点 其他地区 8,016,120.76 5,690,842.30 29.01 -14.66 -12.69 减少 1.60个百分点 合计 152,320,748.91 69,102,250.22 54.63 -20.64 -54.73 增加 34.16个百分点 主营业务分销售模式情况 销售模式 营业收入 营业成本 毛利率(%) 营业收入比上年增减(%) 营业成本比上年增减(%) 毛利率比上年增减(%) 自营 47,950,327.66 43,638,586.14 8.99 -50.61 -47.96 -4.62 联营 37,684,738.68 8,682,696.32 76.96 -9.41 -72.56 64.02 租赁 42,636,388.75 16,780,967.76 60.64 30.21 -54.82 74.08 其他 24,049,293.82 100.00 17.28 合计 152,320,748.91 69,102,250.22 54.63 -20.64 -54.73 34.16 主营业务分行业、分产品、分地区、分销售模式情况的说明 无 (2).(2). 产销量情况产销量情况分析表分析表 适用 不适用 (3).(3). 重大采购合同、重大销售合同的履行情况重大采购合同、重大销售合同的履行情况 适用 不适用 (4).(4). 成本分析表成本分析表 单位:元 分行业情况 分行业 成本构成项目 本期金额 本期占总成本比例(%) 上年同期金额 上年同期占总成本比例(%) 本期金额较上年同期变动比例(%) 情况 说明 百货业态 主营业务成本 60,895,716.94 24.06 142,030,034.51 45.04 -57.12 超市业态 主营业务成本 8,206,533.28 3.24 10,615,906.23 3.37 -22.70 成本分析其他情况说明 无 (5).(5). 报告期报告期主要子主要子公司股权变动导致合公司股权变动导致合并范围变化并范围变化 适用 不适用 2021 年年度报告 14 / 223 (6).(6). 公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况 适用 不适用 (7).(7). 主要销售客户及主要供应商情况主要销售客户及主要供应商情况 A.A.公司主要销售客户情况公司主要销售客户情况 前五名客户销售额 1,693.22 万元,占年度销售总额 11.12%;其中前五名客户销售额中关联方销售额 326.91 万元,占年度销售总额 2.15 %。 报告期内向单个客户的销售比例超过总额的 50%、前 5 名客户中存在新增客户的或严重依赖于少数客户的情形 适用 不适用 B.B.公司主要供应商情况公司主要供应商情况 前五名供应商采购额 1,896 万元,占年度采购总额 52%;其中前五名供应商采购额中关联方采购额 0 万元,占年度采购总额 0%。 报告期内向单个供应商的采购比例超过总额的 50%、前 5 名供应商中存在新增供应商的或严重依赖于少数供应商的情形 适用 不适用 其他说明 2021 年自营商品采购及存货情况 单位:万元 类别 2021 年采购额(含税进价) 2021 年库存额(含税进价) 化妆品 284.61 66.30 超市 757.67 200.61 家电 2,290.51 391.81 黄金珠宝 69.76 89.03 服装 246.00 2,572.71 合计 3,648.55 3,320.45 3.3. 费用费用 适用 不适用 报告期内,公司销售费用发生额为 510.85 万元,较上年同期下降了 28.76%,主要因广告费减少所致。管理费用发生额为 3,840.13 万元,较上年同期下降了 19.41%,主要因管理部门人员经费等减少所致。财务费用发生额为 11,112.53 万元,较上年同期上升了 30.17%,主要因本期公司向关联方公司借款增加,导致借款利息同比增加以及产生的逾期违约金所致。 4.4. 研发投入研发投入 (1).(1).研发研发投入投入情况表情况表 适用 不适用 (2).(2).研发人员情况表研发人员情况表 适用 不适用 (3).(3).情况说明情况说明 适用 不适用 (4).(4).研发人员构成发生重大变化的原因及对公司未来发展的影响研发人员构成发生重大变化的原因及对公司未来发展的影响 适用 不适用 2021 年年度报告 15 / 223 5.5. 现金流现金流 适用 不适用 报告期内,公司经营活动产生的现金流量净额为 2,902.38 万元,较上年同期上升 169.58%,主要因购买商品接受劳务支付的现金同比减少所致;投资活动产生的现金流量净额为-146.24 万元,较上年同期下降了 303.99%,主要因购建固定资产无形资产和其他长期资产支付的现金同比增加所致;筹资活动产生的现金流量净额为 7,478.42 万元,较上年同期上升幅度为 113.00%,主要因吸收投资收到的现金同比增加所致。 ( (二二) ) 非主营业务导致利润重大变化的说明非主营业务导致利润重大变化的说明 适用 不适用 ( (三三) ) 资产、负债情况分析资产、负债情况分析 适用 不适用 1.1. 资产资产及及负债负债状状况况 单位:元 项目名称 本期期末数 本期期末数占总资产的比例(%) 上期期末数 上期期末数占总资产的比例(%) 本期期末金额较上期期末变动比例 (%) 情况说明 货币资金 123,578,317.16 8.43 20,996,846.53 1.58 488.56 主要因为本期经中国证监会核准, 公司完成非公开发行股本,实际募集资金净额为人民币344,370,483.03 元,导致期末货币资金增加。 应收账款 2,200,783.85 0.15 1,077,968.72 0.08 104.16 主要为子公司商业城百货公司自营商品销售增加,导致期末余额增加。 预付款项 2,574,386.49 0.18 1,373,397.36 0.10 87.45 主要为执行新租赁准则对的影响及因期末预付采购款增加所致。 存货 18,620,775.94 1.27 34,040,587.43 2.57 -45.30 主要为本期资金紧张,自营商品采购量减少所致。 投 资 性 房地产 1,143,420,000.00 78.04 100.00 主要为全资子公司部分自用房地产转为投资性房地产核算并按照公允价值进行后续计量 固定资产 115,173,939.42 7.86 935,520,319.99 70.50 -87.69 主要为本期将符合投资性房地产确认条件的房屋建筑物按账面净值转入投资性房地产。 使 用 权 资产 6,175,513.03 0.42 100.00 主要为本期公司执行新租赁准则,相应确认使用权资产 无形资产 34,097,449.39 2.33 313,374,468.77 23.61 -89.12 主要为本期将符合投资性房地产确认条件的无形资产转入投资性房地产。 短期借款 156,212,315.96 10.66 966,245,929.57 72.81 -83.83 主要为原借款到期后,通过还2021 年年度报告 16 / 223 旧借新取得的 7.65 亿贷款期限变更为 3 年,转至长期借款核算所致。 应付票据 7,944,246.02 0.54 23,632,900.58 1.78 -66.38 主要为:由于商业城股份开具的商业承兑汇票均已逾期未支付, 部分收款方申请线下结算,余额转至应付账款核算;本期支付部分供应商已到期票据所致。 预收款项 9,778,309.47 0.67 2,804,420.78 0.21 248.67 主要为公司子公司改变经营模式,预收的租赁款增加所致。 一 年 内 到期 的 非 流动负债 1,841,335.13 0.13 5,063.21 0.00 36,266.95 主要为长期借款利息所致。 长期借款 765,000,000.00 52.21 100.00 主要为与盛京银行本期签署的借款合同由以往年度的一年期更改为三年期所致。 租赁负债 5,541,599.61 0.38 100.00 主要为本期公司执行新租赁准则。 长 期 应 付款 0.00 1,080,599.84 0.08 -100.00 主要为本期公司执行新租赁准则。 其他说明 无 2.2. 境外资产情况境外资产情况 适用 不适用 3.3. 截至报告期末主要资产受限情截至报告期末主要资产受限情况况 适用 不适用 项目 余额 受限原因 货币资金 16,242,790.72 被法院冻结银行存款 16,242,790.72 元(详见本报告“第十节财务报告”之“十四、承诺及或有事项”之“2、或有事项”相关所述)。 投资性房地产 1,143,420,000.00 注 1 固定资产 108,717,048.61 注 1、注 2 无形资产 34,097,449.39 注 1、注 2 合计 1,302,477,288.72 注 1:公司全资子公司沈阳商业城百货有限公司于 2021 年 10 月 15 日以位于沈阳市沈河区中街路212号建筑面积为53,196.00平方米及分摊土地使用权面积为8,101.11平方米的营业楼和位于沈阳市沈河区中街路 216 号建筑面积为 8,326.61 平方米、土地使用权面积为 7,537.40 平方米的营业楼二期地下负三层至地上六层在建工程抵押给盛京银行沈阳正浩支行为母公司沈阳商业城股份有限公司取得 79,000 万银行借款,期限至 2024 年 10 月 14 日。上述房屋及土地的账面价值分别为 1,218,