2022年集團KPI指標手冊.docx

某集团关键业绩指标（）手册一、 目的：1 为更精确的把握关键业绩指标在本企业使用时的特别意义。2 为了明晰的说明本企业选取指标的目的，指向战略的程度。3 为了使在使用时能有统一的解释和说明。4 为了便于不同业务单元考核时选取指标的直截了当和便利。二、 代码说明：指标名称说明：指标类别名称指标编号指标类别名称指标编号财务类指标F营运类指标P客户类指标C学习与成长类指标L数据来源一栏中符号与部门的对应说明：数据来源数据编号数据来源数据编号数据来源数据编号三、 内容：财务类指标：指标名称计划费用支出率指标属性组织效率指标编号01数据来源指标诠释设立此目的是为了合理配置企业的现金流降低财务费用提高企业的计划才能。指标目的设立此项指标是为了强化资金计划治理，把治理费用操纵在适度的区域。指标测度实际费用/目的计划费用测度时间月度测度备注此项指标使用于各系统、各部门。指标名称人均本钱贡献率指标属性组织效率指标编号B02数据来源指标诠释反映了基于组织目的的最大费用支付才能，反映了组织以最低的代价获得最大的效益。指标目的设立此目的是为了将本钱费用操纵在适度的范围内，以支持业务的实现。指标测度采购支出/部门费用/人；营销费用/部门费用/人；支出费用（维修维护费、软件开发费用、硬件设备费）/部门费用/人；测度时间季度或半年备注指标名称存货周转率(次)指标属性操纵才能指标编号01数据来源指标诠释反映了企业存货的流淌性及合理性，深入的提醒了企业对市场的预测才能、采购才能、营销才能、运营治理等各种才能的协同性。指标目的设立此目的是为了降低库存、增加商品的销售量，向市场提供畅销对路产品和最新产品。指标测度销售本钱/平均存货本钱测度时间季度或半年测度备注指标名称采购本钱的下降率 指标属性操纵才能指标编号C02数据来源指标诠释反映了企业供给商治理的水平，最终表达为企业对本钱的操纵才能。指标目的设立此目的是为了评估采购的效率，采购方式的科学性。指标测度(采购本钱基准值-当期采购本钱)/采购本钱基准值测度时间月度或季度测度备注采购本钱基准值为一定时间内的采购本钱平均值指标名称单位建筑面积物业支出费指标属性组织效率指标编号01数据来源指标诠释反映企业运营的本钱水平，实际上是市场执行的效率和利润的表达。指标目的设立此目的是为了改善物业的治理水平，加强各市场运营中最大的本钱和费用支出的操纵。指标测度(物业人员薪酬总额+维修费用+办公费用+电费+水费+运营费用+采暖费)/建筑面积测度时间月度或季度测度备注指标名称费用利润率指标属性组织效率指标编号01数据来源指标诠释此项指标直截了当反映出企业为获得利润而付出的代价，它即反响企业的收益才能，又反响企业的治理、运营效率。指标目的设立此项指标是为了通过适度操纵与约束费用，来改善和促进组织及组织成员提升组织产出。指标测度利润总额/本钱费用总额测度时间季度测度备注此项指标可转化为系统和部门的效率指标，本钱费用包括；销售本钱、销售费用、治理费用、财务费用等。指标名称关键商品的周转次数指标属性运营才能指标编号G01数据来源指标诠释反映了企业的预货才能，采购速度，渠道建立才能，仓储治理及运营治理的协同性，最终表达企业的运营效益的提高。指标目的设立此目的是为了增加商品的周转次数，降低库存量和资金占用额度。指标测度关键商品指考核期内采购金额占总资金(20%)的商品(销量占20%)测度时间月度或季度测度备注指标名称利润总额指标属性获利才能指标编号01数据来源指标诠释反映企业的总体利润水平。指标目的设立此指标的目的是增加企业的利润总额。指标测度测度时间年度测度备注指标名称流淌资产周转率指标属性财务才能指标编号02数据来源指标诠释是评价企业资产利用效率的重要指标，指标目的设立此项指标是为了通过改善此项指标的良性程度，以销售收入的增幅高于流淌资产的增幅作为保证，加强企业的内部治理，提高流淌资产的综合使用效率。指标测度销售收入（净额）/平均流淌资产总额测度时间季度测度备注指标名称平均帐期指标属性财务才能指标编号01数据来源指标诠释反映了供给商对企业的认可程度，最终表达为企业诚信的形象。指标目的设立此目的是为了完善供给商渠道建立，降低资金占用率。指标测度每笔累计付款时间/笔数合计测度时间季度或半年测度备注指标名称平均税赋降低率指标属性财务才能指标编号02数据来源指标诠释反映企业财务规划、策略、执行等方面的才能，提醒了财务部门重要的统筹业务才能。指标目的设立此项指标是为了促进财务部门对法律法规的熟知与运用程度，对策略和政策的执行力，使财务的技能不断提升。指标测度（同期税赋-当期税赋） /同期税赋 (可比同口径)测度时间年度测度备注指标名称人均可控费用指标属性操纵才能指标编号01数据来源、指标诠释反映企业行政治理行为的效率，深层次上反映了各级治理人员的责任认识。指标目的设立此指标的目的是为了评价各级治理人员对本钱和费用的操纵才能，促进组织效率的提升。指标测度(办公费+费+交通费)/人测度时间月度或季度测度备注指标名称销售增长率指标属性市场才能指标编号01数据来源指标诠释反映企业运营才能的成长空间，销售收入的增长情况反响出企业的市场表现、效劳(产品)的市场亲和力度、以及市场营销策略的优劣。同时说明企业的市场份额。指标目的设立此项指标是为了牵引企业关注市场的成长，明晰销售收入的实现是企业的利润源泉。指标测度（当期销售收入-上期销售收入）/上期销售收入测度时间月度或季度测度一次备注指标名称销售费用率指标属性组织效率指标编号02数据来源指标诠释反映企业组织和市场执行的效率，实际上是企业在市场销售过程中投入和产出的效益关系。指标目的设立此项指标是为了不断提高市场销售行为的效率，更深层次的要求是促进市场营销策略的有效性和促进组织创新。指标测度销售费用/销售收入测度时间每月测度一次备注指标名称营销费用贡献率指标属性营销效率指标编号03数据来源指标诠释反映市场营销执行的效率，实际上是企业在营销投入和产出的效益关系及营销投入的侧重。指标目的设立此项指标是为了不断提高广告活动筹划行为的效率， 更深的层次上是促进企业营销策略的有效性和促进组织创新。指标测度营销费用/销售收入测度时间月度或季度测度备注营销费用包括：媒体广告、印刷品、宣传品、奖品、销售折让、活动等项费用指标名称销售收入指标属性市场才能指标编号04数据来源指标诠释反映企业总体的运营才能指标目的设立此指标的目的强调企业成员的创收才能。指标测度总收入-顾客退款-减价-折扣-其它赔偿款测度时间月度或季度测量指标测度备注销售收入指总收入减去顾客退款、减价、折扣及其它赔偿款。指标名称销售收入计划完成率指标属性组织才能指标编号05数据来源指标诠释反映一定时期内企业目的被执行的才能，深层次上表现出企业营运系统数据的完好性，对市场的预测才能。指标目的设立此指标的目的是为了强化各级治理人员的计划性、预测性，加强企业的目的治理。指标测度累计销售收入/当期销售收入计划测度时间月度或季度测度备注未完成工式为1-累计(实际销售收入-当期销售收入计划)/当期销售收入计划指标名称系统人均毛利增长率指标属性组织效率指标编号X06数据来源指标诠释反响系统组织的效率，同时也反响组织成员的行为效率，反响人力资源与组织效益的关系。指标目的设立此指标的根本目的是强调组织成员的价值奉献，通过组织成员的、素养提升和效率提升来提高组织产出。指标测度（当期系统销售毛利/系统人员总额基准）/基准测度时间每季度测度备注此指标适用于销售族指标名称应收帐款周转率指标属性财务才能指标编号01数据来源指标诠释反映了企业真正实现销售、实现价值的程度，它深入的提醒企业的运营治理才能和治理效率。指标目的设立此项指标是为了牵引企业在关注企业扩张成长的同时，要注重企业成长的质量，关注价值真正意义上的实现，关注资本周转的意义。指标测度销售收入净额/平均应收帐款余额测度时间季度测度备注指标名称资金周转次数指标属性获利才能指标编号01数据来源指标诠释反映企业资金利用的效率，深入地提醒了企业运营治理才能。指标目的设立此目的的目的是为了提高企业资金的利用率，增加获利才能，减少资金占用水平。指标测度销售收入/资金占用额测度时间季度或半年测度备注客户类指标：指标名称单位供给商采购金额增长率指标属性渠道才能指标编号01数据来源指标诠释反映了企业所经销商品构造的合理性，建立良好的供给商资源，最终提高企业的获利才能。指标目的设立此目的是为了确定合理的供给商构造，提高采购效率，降低采购本钱。指标测度(当期采购总金额/当期供给商数量-上期采购总金额/上期供给商数量)/上期采购总金额/上期供给商数量测度时间月度或季度测度备注指标名称供给商满意度指标属性组织效率指标编号01数据来源指标诠释反映了企业在商业活动中的信誉。指标目的设立此目的是为了建立良好的战略合作伙伴关系，构建坚实的供给链。指标测度咨询卷调查测度时间月度或季度测度备 注指标名称供给商信息更新率指标属性渠道才能指标编号02数据来源指标诠释反映了企业采购的专业化程度，采购的本钱，最终反映企业运营本钱的降低。指标目的设立此目的是为了保持供给商信息库的全面性、及时性，提高采购的效率。指标测度更新信息量/总信息数量测度时间月度或季度测度 备 注供给商评价、供给商覆盖面