宁波韵升：宁波韵升2021年年度报告.PDF

2021 年年度报告 1 / 201 公司代码：600366 公司简称：宁波韵升 宁波韵升股份有限公司宁波韵升股份有限公司 20212021 年年度报告年年度报告 2021 年年度报告 2 / 201 重要提示重要提示 一、一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实性性、准确、准确性性、完整完整性性，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 二、二、 公司公司全体董事出席全体董事出席董事会会议。董事会会议。 三、三、 天衡会计师事务所（特殊普通合伙）天衡会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了为本公司出具了标准无保留意见标准无保留意见的审计报告。的审计报告。 四、四、 公司负责人公司负责人竺晓东竺晓东、主管会计工作负责人、主管会计工作负责人张家骅张家骅及会计机构负责人（会计主管人员）及会计机构负责人（会计主管人员）张玺张玺芳芳声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 五、五、 董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案 以 2021 年末公司总股本 989,113,721 股扣减不参与利润分配的回购股份11,412,061股，即 977,701,660 股为基数，向全体股东每 10 股派发 2021 年度现金红利 1 元（含税）。 六、六、 前瞻性陈述的风险声明前瞻性陈述的风险声明 适用 不适用 本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，请投资者注 意投资风险。 七、七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况 否 八、八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况 否 九、九、 是否存在半数是否存在半数以上以上董事无法保证公司所披露年度报告的真实性、准确性和完整性董事无法保证公司所披露年度报告的真实性、准确性和完整性 否 十、十、 重大风险提示重大风险提示 公司已在本报告中详细描述存在的风险，敬请查阅第三节“管理层讨论与分析”中关于公司未来发展的讨论与分析中可能面对的风险的内容。 十一、十一、 其他其他 适用 不适用 2021 年年度报告 3 / 201 目录目录 第一节第一节 释义释义 . 3 第二节第二节 公司简介和主要财务指标公司简介和主要财务指标 . 4 第三节第三节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析. 9 第四节第四节 公司治理公司治理. 22 第五节第五节 环境与社会责任环境与社会责任. 34 第六节第六节 重要事项重要事项. 37 第七节第七节 股份变动及股东情况股份变动及股东情况. 51 第八节第八节 优先股相关情况优先股相关情况. 55 第九节第九节 债券相关情况债券相关情况. 56 第十节第十节 财务报告财务报告. 57 备查文件目录 (一)载有公司董事长亲笔签名的年度报告文件。 (二)载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的公司会计报表。 (三)载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 (四)载有会计师事务所盖章的公司控股股东及其它关联方占用资金和对外担保的专项审核意见原件。 (五)载有公司董事、监事、高级管理人员亲笔签名的年度报告书面确认意见原件。 (六)载有公司独立董事亲笔签名的公司对外担保情况专项说明和独立意见原件。 (七)报告期内在中国证监会指定报纸上海证券报上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 2021 年年度报告 4 / 201 第一节第一节 释义释义 一、一、 释义释义 在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义： 常用词语释义 高科磁业 指 宁波韵升高科磁业有限公司 韵升强磁 指 宁波韵升强磁材料有限公司 包头强磁 指 包头韵升强磁材料有限公司 磁性材料 指 宁波韵升磁性材料有限公司 磁体元件 指 宁波韵升磁体元件技术有限公司 粘结磁体 指 宁波韵升粘结磁体有限公司 特种金属 指 宁波韵升特种金属材料有限公司 盛磁科技 指 北京盛磁科技有限公司 宁波健信 指 宁波健信核磁技术有限公司 会计师事务所 指 天衡会计师事务所（特殊普通合伙） 上交所 指 上海证券交易所 中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 第二节第二节 公司简介和主要财务指标公司简介和主要财务指标 一、一、 公司信息公司信息 公司的中文名称 宁波韵升股份有限公司 公司的中文简称 宁波韵升 公司的外文名称 NINGBO YUNSHENG CO.,LTD. 公司的法定代表人 竺晓东 二、二、 联系人和联系方式联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 项超麟 赵佳凯 联系地址 浙江省宁波市鄞州区扬帆路1号 浙江省宁波市鄞州区扬帆路1号 电话 0574-87776939 0574-87776939 传真 0574-87776466 0574-87776466 电子信箱 三、三、 基本情况基本情况简介简介 公司注册地址 浙江省宁波市鄞州区民安路348号 公司办公地址 浙江省宁波市鄞州区扬帆路1号 公司办公地址的邮政编码 315040 公司网址 电子信箱 四、四、 信息披露及备置地点信息披露及备置地点 公司披露年度报告的媒体名称及网址 上海证券报 公司披露年度报告的证券交易所网址 公司年度报告备置地点 公司董事会办公室 2021 年年度报告 5 / 201 五、五、 公司股票简况公司股票简况 公司股票简况 股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称 A股 上交所 宁波韵升 600366 六、六、 其他其他相相关资料关资料 公司聘请的会计师事务所（境内） 名称 天衡会计师事务所（特殊普通合伙） 办公地址 南京市建邺区江东中路106号万达广场商务楼 B 座（14 幢）20 楼 签字会计师姓名 陆德忠 何玉勤 七、七、 近三年主要会计数据和财务指标近三年主要会计数据和财务指标 ( (一一) ) 主要会计数据主要会计数据 单位：元 币种：人民币 主要会计数据 2021年 2020年 本期比上年同期增减(%) 2019年 营业收入 3,753,956,786.41 2,399,107,591.66 56.47 1,948,391,110.66 归属于上市公司股东的净利润 518,245,359.16 177,755,555.59 191.55 26,302,216.47 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 355,667,898.13 67,560,745.38 426.44 306,729.71 经营活动产生的现金流量净额 -996,053,349.65 -21,128,018.96 不适用 235,170,752.33 2021年末 2020年末 本期末比上年同期末增减（%） 2019年末 归属于上市公司股东的净资产 4,856,346,304.11 4,384,201,859.94 10.77 4,371,507,531.19 总资产 7,283,530,163.98 6,007,019,067.13 21.25 5,757,593,870.09 ( (二二) ) 主要财务指标主要财务指标 主要财务指标 2021年 2020年 本期比上年同期增减(%) 2019年 基本每股收益（元股） 0.5325 0.1832 190.67 0.0269 稀释每股收益（元股） 0.5304 0.1832 189.52 0.0269 扣除非经常性损益后的基本每股收益（元股） 0.3655 0.0696 425.14 0.0003 2021 年年度报告 6 / 201 加权平均净资产收益率（%） 11.25 4.13 增加7.12个百分点 0.59 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%） 7.72 1.57 增加6.15个百分点 0.01 报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明 适用 不适用 本报告期归属于上市公司股东的净利润同比增加 191.55%，主要原因是本报告期公司主营产品的销售收入增加。 八、八、 境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异 (一一) 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况的净资产差异情况 适用 不适用 (二二) 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归归属于上市公司股东的属于上市公司股东的净资产差异情况净资产差异情况 适用 不适用 (三三) 境内外会计准则差异的说明：境内外会计准则差异的说明： 适用 不适用 九、九、 2021 年分季度主要财务数据年分季度主要财务数据 单位：元 币种：人民币 第一季度 （1-3 月份） 第二季度 （4-6 月份） 第三季度 （7-9 月份） 第四季度 （10-12 月份） 营业收入 677,644,787.48 926,818,487.33 993,782,890.08 1,155,710,621.52 归属于上市公司股东的净利润 64,724,554.17 173,887,983.73 135,500,684.37 144,132,136.89 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 47,106,485.43 137,943,397.09 81,781,590.54 88,836,425.07 经营活动产生的现金流量净额 -175,069,679.93 -236,903,187.34 -289,756,039.02 -294,324,443.36 季度数据与已披露定期报告数据差异说明 适用 不适用 十、十、 非经常性损益项目和金额非经常性损益项目和金额 适用 不适用 单位:元 币种:人民币 非经常性损益项目 2021 年金额 附注（如适2020 年金额 2019 年金额 2021 年年度报告 7 / 201 用） 非流动资产处置损益 -66,662,659.17 -4,481,172.10 -12,720,189.15 越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 26,442,542.18 19,407,431.88 22,373,606.46 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 -13,523,659.07 -39,696,697.81 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益 226,065,797.54 138,934,906.43 53,388,167.52 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -5,094,731.27 -9,702,427.37 -232,257.43 其他符合非经常性损益定义的损益项目 6,028,012.42 15,524,484.74 减：所得税影响额 20,690,102.70 24,271,715.21 11,424,977.18 少数股东权益影响额（税后） -2,516,614.45 2,196,566.77 1,216,650.39 合计 162,577,461.03 110,194,810.21 25,995,486.76 将公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号非经常性损益中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明 适用 不适用 公司购买理财产品，是对资金这种特殊资产进行管理的一种方式，公司通过该方式盘活结存资金，提高资金资产的使用效率。该方式在交易性质上具有正常性、交易频率上具有经常性的特点，且收益具有可预期和可持续性，符合经常性损益的特点。故公司将委托理财在持有期间及转让时所产生的损益计入经常性损益。 十一、十一、 采用公允价值计量的项目采用公允价值计量的项目 适用 不适用 单位：元 币种：人民币 2021 年年度报告 8 / 201 项目名称 期初余额 期末余额 当期变动 对当期利润的影响金额 交易性金融资产 1,510,240,254.61 1,036,682,895.48 -473,557,359.13 239,478,234.97 其他非流动金融资产 334,512,662.80 298,997,843.95 -35,514,818.85 21,537,788.38 应收账款融资 55,092,688.41 185,172,269.59 -130,079,581.18 0 交易性金融负债 1,069,514.66 106,934.30 -962,580.36 962,580.36 合计 1,900,915,120.48 1,520,959,943.32 -640,114,339.52 261,978,603.71 十二、十二、 其他其他 适用 不适用 2021 年年度报告 9 / 201 第三节第三节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、经营情况经营情况讨论与分析讨论与分析 公司自 1995 年进入稀土永磁材料行业，专业从事稀土永磁材料的研发、制造和销售。公司的主要业务是为客户提供高端稀土永磁材料应用的解决方案，并致力于向下游的磁组件应用领域延伸，是全球领先的稀土永磁材料应用方案供应商。报告期内公司主营业务未发生变化。 钕铁硼作为第三代稀土永磁材料，主要由钕、铁、硼三种元素构成，具有高剩磁密度、高矫顽力和高磁能积的特点。公司产品广泛应用于新能源汽车、消费电子、城市轨道交通、工业机器人、节能家电、风力发电等绿色节能环保领域。 截至报告期末，公司在宁波、包头两大生产基地，具有年产坯料 12,000 吨的生产能力。 报告期内，公司克服新冠肺炎疫情反复、原材料价格波动剧烈、地方阶段性限电限产等不利影响，以“做行业领袖”为愿景，持续推进大产业、大客户战略。公司紧抓碳达峰、碳中和目标下细分领域快速增长的市场机遇，在汽车类、消费电子类和工业应用类三大领域的市场份额持续扩大；同时大力推进产品创新，整体核心竞争力进一步提高，实现销售收入和净利润较去年同期大幅增长。2021 年，公司实现营业收入 375,395.68 万元，较上年同期增长 56.47%。 报告期内，公司以技术为引领、以战略规划为目标，围绕稀土永磁材料基础性技术、重大攻关项目产业化技术、应用技术产业化等方向，持续推进技术研发工作。2021 年，公司完成工信部高质量发展专项项目、科技部稀土专项项目申报立项，推进工信部特种电机材料生产应用示范平台、工信部产业集群项目的实施，完成 1 项宁波市 2025 重大专项验收，1 项宁波市 2025 重大专项推进实施。年度内申请发明专利 11 项，授权发明专利 13 项（其中 1 项美国专利），实用新型 1 项；参与国家标准制定 9 项。 报告期内，公司适应不断变化的市场需求，大力实施事业部组织和管理创新，推行以市场、技术、交付为单元的项目管理模式，提升企业管理能力和客户服务能力。公司在持续推进股票期权激励、员工持股计划实施的同时，积极推进薪酬变革和专项奖励机制，实现员工激励的长短期结合，有效激发了管理团队的积极性，提高经营效率。公司不断加大信息化建设力度，企业内部管理效率得到进一步提升。 报告期内，公司把降本增效作为重要工作抓手，全流程挖潜降本、减员增效、机器代人等有效落地。2021 年，公司出售了经营业绩不佳、无法适应公司战略发展需求的北京盛磁科技有限公司 70%的股权，资产和业务结构得的进一步优化，推动公司持续健康发展。 二、二、报告期内公司所处行业情况报告期内公司所处行业情况 我国是全球最大的稀土永磁产品生产国，近年来产量基本保持在全球总量的 90%以上。根据工信部发布数据，2021 年我国稀土烧结钕铁硼毛坯产量 20.71 万吨，同比增长 16%；粘结钕铁硼产量 9380 吨，同比增长 27.2%。 报告期内，受国内碳中和、碳达峰政策推动，市场消费观念向节能减排方向转变，自动化和人工智能技术不断普及，稀土永磁材料下游新能源汽车市场大幅增长，智能制造、风力发电等领域需求稳定提升。根据工信部发布数据，2021 年我国新能源车销售 352.1 万辆，同比增长 1.6倍，占到了全球新能源车市场的一半左右，新能源汽车平均渗透率达到了约 15%，其中 12 月最高达到 22.6%。根据国家能源局发布数据，2021 年我国风电新增 4757 万千瓦，海上风电在 2021年发展迅速，全年新增装机 1690 万千瓦，是此前累计建成总规模的 1.8 倍，累计装机规模居世界第一。2021 年我国发布了电机能效提升计划（2021-2023 年），鼓励使用以稀土永磁电机为代表的节能电机，扩大高效节能电机的绿色供给等，并提出到 2023 年，高效节能电机年产量将达到 1.7 亿千瓦，稀土永磁材料在工业高效节能电机领域的应用开始发力。 碳中和背景下，国外市场对稀土永磁材料的需求也呈爆发态势，推动我国稀土永磁材料出口量持续增长。2021 年中国稀土永磁体出口 48,765.6 吨，同比增长 35.5%，出口量首次突破 4 万吨，创历史纪录。 2021 年年度报告 10 / 201 报告期内，上游稀土原材料价格出现较大波动。上半年稀土原料价格宽幅震荡，下半年轻稀土原料金属钕及镨钕合金价格大幅上涨，重稀土镝、铽价格不断上行。面对成本端上涨压力，稀土永磁材料企业在适当上调市场价格的同时，加大了技术和工艺创新力度，行业供给端质量持续进步。 三、三、报告期内公司从事的业务情况报告期内公司从事的业务情况 1、新能源汽车领域： 报告期内，公司牢牢抓住碳达峰、碳中和目标下新能源汽车发展的市场风口，坚持大客户、大项目战略，积极抢占市场，新能源汽车领域的产品销售快速增长，全年实现销售收入超 7 亿元人民币。公司凭借自身的应用端的方案解决能力、核心技术的持续开拓、管理体系的稳步提升，进一步增强了在国内外新能源汽车市场的主流供应商地位。在国内，公司成功进入比亚迪、小鹏、蔚来等主流供应链，跻身新能源汽车一线供应商行列，与比亚迪、方正电机、卧龙电驱等新能源汽车主流电驱厂商建立了紧密的战略合作关系。在欧洲市场，公司克服新冠疫情对供应链的负面影响，持续加大市场拓展力度，加强全流程质量管理。2021 年，公司被大陆集团下属动力总成公司纬湃科技(Vitesco Technologies)评为优秀供应商。 2、消费电子领域： 报告期内，公司稀土永磁材料在消费电子领域实现销售收入超 10 亿元人民币。以智能手机、TWS 耳机为代表的消费电子主要需求市场日趋成熟，市场在总体保持增长的同时，市场竞争有所加剧；面对日趋激烈的竞争，公司一方面实施保存量拓增量的发展策略，加大了对安卓手机项目的开发力度；另一方面大力实施内部技术提升和降本增效，市场竞争力得到加强，巩固了公司在消费电子应用领域的全球领先地位。在 HDD 硬盘领域，由于新冠疫情以及 SSD 固态硬盘出货受到芯片短缺的影响，HDD 在大数据、云存储应用上继续增长，公司紧跟客户需求，加大了新品开发力度，VCM 产品竞争力进一步提升，2021 年，在全球 HDD 硬盘出货量基本持平的情况下，公司 VCM 业务出货量增长 30%，全球市占率达约 30%，进一步强化了在该领域的领导地位。 3、工业应用领域： 报告期内，我国发布了电机能效提升计划（2021-2023 年），公司抓住低碳经济和智能制造发展机遇，在工业应用领域多点发力，伺服电机市场份额持续提升，变频空调、风力发电市场实现重大突破，工业节能电机、电梯曳引机市场拓展稳步推进。2021 年，公司稀土永磁材料在工业应用领域实现销售收入超 15 亿元人民币。 四、四、报告期内核心竞争力分析报告期内核心竞争力分析 适用 不适用 1、行业领先的技术研发能力 公司是国内最早一批进入稀土永磁行业的企业之一，拥有行业领先的技术研发能力。自1995 年进入稀土永磁行业以来，公司在钕铁硼永磁材料领域曾先后承担了 5 项国家科技部 863计划项目、6 项国家火炬计划项目，并曾独立承担 3 项国家重点新产品项目及 1 项国家工信部的“高性能稀土永磁材料产业化”重大科技成果转化项目。此外，公司还独立承担了 2 项宁波市2025 重大专项课题。 公司曾主导或参与完成了 8 项国家标准的起草工作。截至本报告披露日仍正在主持或参与 4项国家标准的起草工作，包括于 2020 年主持起草晶界扩散钕铁硼永磁材料和烧结钕铁硼表面涂层国家标准。公司自主研发的“高性能稀土永磁材料、制备工艺及产业化关键技术项目”及“稀土永磁产业技术升级与集成创新项目”曾先后 2 次获得国家科学技术进步二等奖；“低重稀土高性能烧结钕铁硼关键制备技术及产业化项目”曾获浙江省科学技术进步二等奖；公司的硬盘音圈电机磁体产品曾获国家工信部颁发的“国家制造业单项冠军”。公司专门设立了磁性材料研究院，为国家级企业技术中心和省级重点企业研究院，专职研发人员拥有丰富的行业背景和应用研发经验。下游应用的同步研发能力是在稀土磁材行业的核心能力。经过多年研发经验积累，公司在汽车类、消费电子类、工业类等重点优势领域具备深厚的行业经验和同步研发能力。公司按照行业专长与区域优势实行事业部管理制度，各事业部深度介入客户应用端产品的研发与设计，并积极配合客户新品研发和产品迭代升级，为客户提供高度定制化的钕铁硼磁材的全套应用解决方案。经过多年的技术沉淀，公司掌握了多项高性能钕铁硼磁材的核心技术与工艺，2021 年年度报告 11 / 201 并已形成了自有的核心技术体系，在稀土产品配方、一次成型技术、工艺自动化技术、晶界扩散技术、重稀土减量化控制技术、高材料利用率加工技术、环境友好表面防护技术等方面持续获得专有技术突破，并申请了专利保护。 2、优质的客户资源 公司聚焦新能源汽车、消费电子和工业应用等三大领域的下游应用场景。在新能源汽车领域，公司是比亚迪、欧洲大陆、德国舍弗勒的主要供应商，为其批量、稳定供应新能源汽车驱动电机磁钢。公司与方正电机、卧龙电驱等电驱动系统制造商达成了战略合作关系并获准进入其供应链体系，配套用于多款新能源畅销车型。随着新能源汽车在全球范围内加速渗透，新能源车用磁材需求预计将在未来 5 年内呈现出高速增长态势。此外，公司产品也配套用于传统车型，主要应用于汽车 EPS、ABS 等核心模块。 在消费电子领域，公司是全球某 3C 智能电子巨头的主要磁材供应商，产品直接应用于该客户开发产品中的扬声器、震动马达、聚焦马达、无线充电等，最终应用于智能手机、无线耳机、智能平板、PC、智能穿戴设备及无线充电设备等。此外，公司也是国际声学巨头（美系）和 HDD硬盘产业链上的主要磁材供应商。 在工业应用领域，公司的高性能钕铁硼磁材已应用于伺服电机、直线电机、工业永磁电机、电梯曳引机、变频空调、风力发电等领域，业已成为多家知名主流企业的主要磁材供应商。此外，公司还积极开拓前述优势领域中的其他重要客户，在非传统优势领域的风力发电、节能家电等下游已有较大突破。 3、专业的事业部团队和合理的激励机制 公司管理团队具有丰富的稀土永磁行业经验，能够及时、准确掌握行业发展动态，并能够敏锐地把握市场机遇。公司实施事业部制，由各事业部独立面向市场，独立作出生产经营决策。事业部制度的核心在于发挥行业专长与区域优势，更加精准对接客户的产品开发需求、交付与质量要求，整体提升经营决策与管理效率。公司董事会薪酬考核委员会将各事业部作为考核单位，对各事业部设定了切实、合理的绩效管理考核要求，从业绩实现、成本管控、经营效率、人均产出、成品良率等方面对各事业部实施全面考核，在精准服务各自细分领域客户的同时，能确保公司整体业绩、经营规模和管理效率稳步提升。 此外，公司积极通过股权激励、员工持股等多维度的激励方式，有效调动了员工积极性和创造性。 4、丰富的生产管理经验和有效的内部控制体系 公司经过多年积累，已具备成熟的技术工艺、丰富的生产管理经验。技术工艺方面，公司经过多年的反复验证，不断更新优化生产工艺并提升工艺技术的先进程度。公司通过自主研发或定制自动化设备能够不断提升生产效率与成品良率，并对生产过程中的人、机、料等因素进行严格控制。生产管理方面，公司在宁波、包头等地拥有两个主要生产基地，其中包头基地利用其原材料运输半径短的优势，主要定位于大批量生产钕铁硼毛坯，而宁波基地依靠其核心技术及工艺专注于生产加工钕铁硼成品。此外，公司已在生产、技术、质量、计划、人事、设备各环节制定了成熟的控制标准。 五、五、报告期内主要经营情况报告期内主要经营情况 详见“一、经营情况讨论与分析” ( (一一) ) 主营业务分析主营业务分析 1.1. 利润表及现金流量表相关科目变动分析表利润表及现金流量表相关科目变动分析表 单位：元 币种：人民币 科目 本期数 上年同期数 变动比例（%） 营业收入 3,753,956,786.41 2,399,107,591.66 56.47 营业成本 2,782,146,260.36 1,890,804,024.67 47.14 销售费用 59,730,994.09 65,070,826.25 -8.21 管理费用 178,541,833.92 191,123,676.29 -6.58 财务费用 39,238,604.17 34,569,669.07 13.51 研发费用 230,872,997.12 143,790,331.97 60.56 2021 年年度报告 12 / 201 经营活动产生的现金流量净额 -996,053,349.65 -21,128,018.96 不适用 投资活动产生的现金流量净额 699,892,421.27 -212,107,007.84 不适用 筹资活动产生的现金流量净额 366,563,304.42 -32,767,693.96 不适用 本期公司业务类型、利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明 适用 不适用 2.2. 收入和成本分析收入和成本分析 适用 不适用 见下述相关内容 1、2021 年度公司实现营业收入为 375,395.68 万元，较上年同期增加 135,484.92 万元，增幅 56.47%，报告期内销售量的增加使得收入增长。 2、2021 年度公司营业成本为 278,214.63 万元，较上年同期增加 89,134.22 万元，增幅为47.14%，报告期内销售量的增加使得营业成本增长。 (1).(1). 主营业务主营业务分分行业行业、分、分产品产品、分地区、分销售模式情况、分地区、分销售模式情况 单位:元 币种:人民币 主营业务分行业情况 分行业 营业收入 营业成本 毛利率（%） 营业收入比上年增减（%） 营业成本比上年增减（%） 毛利率比上年增减（%） 钕铁硼 3,361,929,557.86 2,479,185,910.61 26.26 58.29 50.64 增加 3.6个百分点 主营业务分产品情况 分产品 营业收入 营业成本 毛利率（%） 营业收入比上年增减（%） 营业成本比上年增减（%） 毛利率比上年增减（%） 钕铁硼 3,361,929,557.86 2,479,185,910.61 26.26 58.29 50.64 增加 3.6个百分点 主营业务分地区情况 分地区 营业收入 营业成本 毛利率（%） 营业收入比上年增减（%） 营业成本比上年增减（%） 毛利率比上年增减（%） 国内 2,325,901,592.07 1,761,465,246.58 24.27 60.83 51.77 增加4.52 个百分点 国外 1,036,027,965.79 717,720,664.03 30.72 52.86 47.95 增加2.30 个百分点 主营业务分销售模式情况 销售模式 营业收入 营业成本 毛利率（%） 营业收入比上年增减（%） 营业成本比上年增减（%） 毛利率比上年增减（%） 直销 3,361,929,557.86 2,479,185,910.61 26.26 58.29 50.64 增加 3.62021 年年度报告 13 / 201 个百分点 主营业务分行业、分产品、分地区、分销售模式情况的说明 (2).(2). 产销量情况产销量情况分析表分析表 适用 不适用 主要产品 单位 生产量 销售量 库存量 生产量比上年增减（%） 销售量比上年增减（%） 库存量比上年增减（%） 钕铁硼成品 吨 8,148 7,746 788 78.84 72.75 104.25 产销量情况说明 (3).(3). 重大采购合同、重大销售合同的履行情况重大采购合同、重大销售合同的履行情况 适用 不适用 (4).(4). 成本分析表成本分析表 单位：元 分行业情况 分行业 成本构成项目 本期金额 本期占总成本比例(%) 上年同期金额 上年同期占总成本比例(%) 本期金额较上年同期变动比例(%) 情况 说明 钕铁硼 直接材料 1,612,433,320.02 65.04 890,178,015.48 56.61 81.14 钕铁硼 直接人工 143,195,880.46 5.78 139,926,266.48 8.90 2.34 钕铁硼 制造费用 723,556,710.13 29.18 542,364,781.33 34.49 33.41 分产品情况 分产品 成本构成项目 本期金额 本期占总成本比例(%) 上年同期金额 上年同期占总成本比例(%) 本期金额较上年同期变动比例(%) 情况 说明 钕铁硼 直接材料 1,612,433,320.02 65.04 890,178,015.48 56.61 81.14 钕铁硼 直接人工 143,195,880.46 5.78 139,926,266.48 8.90 2.34 钕铁硼 制造费用 723,556,710.13 29.18 542,364,781.33 34.49 33.41 成本分析其他情况说明 (5).(5). 报告期报告期主要子公司股权变动导致合并范围变化主要子公司股权变动导致合并范围变化 适用 不适用 本期新设 1 家子公司宁波高新区韵升新能源有限公司；注销 2 家子公司宁波韵升硅材料科技有限公司和宁波韵升金属材料有限公司；处置 1 家子公司北京盛磁科技有限公司。 2021 年年度报告 14 / 201 (6).(6). 公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况 适用 不适用 (7).(7). 主要销售客户及主要供应商情况主要销售客户及主要供应商情况 A.A.公司主要销售客户情况公司主要销售客户情况 前五名客户销售额 127,234.43 万元，占年度销售总额 33.89%；其中前五名客户销售额中关联方销售额 0 万元，占年度销售总额 0 %。 报告期内向单个客户的销售比例超过总额的 50%、前 5 名客户中存在新增客户的或严重依赖于少数客户的情形 适用 不适用 B.B.公司主要供应商情况公司主要供应商情况 前五名供应商采购额 251,247.97 万元，占年度采购总额 68.52%；其中前五名供应商采购额中关联方采购额 0 万元，占年度采购总额 0%。 报告期内向单个供应商的采购比例超过总额的 50%、前 5 名供应商中存在新增供应商的或严重依赖于少数供应商的情形 适用 不适用 其他说明 3.3. 费用费用 适用 不适用 1、2021 年度公司销售费用支出为 5,973.10 万元，较上年同期减少 533.98 万元，减幅为8.21%。销售费用减少的主要原因：报告期内积极推进大客户战略，市场开拓效率得到提升。 2、2021 年度公司管理费用支出为 17,854.18 万元，较上年同期减少 1,258.18 万元，减幅为 6.58%。管理费用减少的主要原因：报告期内公司持续推进信息化建设、优化管理流程，管理效率不断提升，管理成本进一步得到优化。 3、2021 年度公司财务费用支出为 3,923.86 万元，较上年同期增加 466.89 万元，增幅为13.51%。财务费用增加的主要原因：报告期内利息支出同比增长。 4、2021 年度研发费用支出为 23,087.30 万元，较上年同期增加 8,708.27 万元，增幅为60.56%。研发费用增加的主要原因：报告期内研发项目增加使得研发费用增加。 4.4. 研发投入研发投入 (1).(1).研发研发投入投入情况表情况表 适用 不适用 单位：元 本期费用化研发投入 230,872,997.12 研发投入合计 230,872,997.12 研发投入总额占营业收入比例（%） 6.15% (2).(2).研发人员情况表研发人员情况表 适用 不适用 公司研发人员的数量 398 研发人员数量占公司总人数的比例（%） 12.88% 研发人员学历结构 学历结构类别 学历结构人数 2021 年年度报告 15 / 201 博士研究生 4 硕士研究生 27 本科 213 专科 123 高中及以下 31 研发人员年龄结构 年龄结构类别 年龄结构人数 30 岁以下（不含 30 岁） 106 30-40 岁（含 30 岁，不含 40 岁） 204 40-50 岁（含 40 岁，不含 50 岁） 70 50-60 岁（含 50 岁，不含 60 岁） 18 60 岁及以上 0 (3).(3).情况说明情况说明 适用 不适用 (4).(4).研发人员构成发生重大变化的原因及对公司未来发展的影响研发人员构成发生重大变化的原因及对公司未来发展的影响 适用 不适用 5.5. 现金流现金流 适用 不适用 1、2021 年度公司经营活动产生的现金流量净额为-99,605.33 万元，较上年同期减少97,492.53 万元。经营活动产生的现金流量净额减少的主要原因是，本期支付原材料货款增加。 2、2021 年度公司投资活动产生的现金流量净额为 69,989.24 万元，较上年同期增加91,199.94 万元。投资活动产生的现金流量净额增加的主要原因是，公司收回投资收到的现金同比增加 20,187.04 万元，对外投资支付的现金同比减少 71,012.90 万元。 3、2021 年度公司筹资活动产生的现金流量净额为 36,656.33 万元，较上年同期增加39,933.10 万元。筹资活动产生的现金流量净额增加的主要原因是，取得借款收到的现金同比增加 38,427.31 万元。 4、2021 年度公司现金及现金等价物的净增加额为 7,675.60 万元。 ( (二二) ) 非主营业务导致利润重大变化的说明非主营业务导致利润重大变化的说明 适用 不适用 ( (三三) ) 资产、负债情况分析资产、负债情况分析 适用 不适用 1.1. 资产资产及及负债负债状状况况 单位：元 项目名称 本期期末数 本期期末数占总资产的比例（%） 上期期末数 上期期末数占总资产的比例（%） 本期期末金额较上期期末变动比例（%） 情况说明 货币资金 366,498,183.80 5.03 266,274,830.01 4.43 37.64 报 告期 银行 承兑 保2021 年年度报告 16 / 201 证 金余 额增加 交易性金融资产 1,036,682,895.48 14.23 1,510,240,254.61 25.14 -31.36 报 告期 理财 同比 减少 应收账款 1,004,215,564.05 13.79 634,519,418.77 10.56 58.26 报 告期 销售 增长 应收 账款 同比 增加 应