单位内部控制基本制度.docx

xxx 单位内部把握根本制度试行第一章 总 则第一条为贯彻落实依法治国根本方略，建设法治机关， 提高内部治理水平，标准内部把握，有效防控廉政风险和业务风险，依据有关法律、行政法规和行政事业单位内部把握标准试行，依据分事行权、分岗设权、分级授权，强化流程把握、依法合规运行的要求，结合我委工作实际，制定本制度。其次条本制度所称内部把握，是指为实现把握目标，通过查找、梳理、评估 xx 业务工作中的各类风险，制定、完善并有效实施一系列制度、流程、程序和方法，对 xx 业务工作风险进展事前防范、事中把握、事后监视和订正的动 态过程及机制。第三条 本制度适用于市本级 xx 业务中政策法规治理、预算业务治理、收支业务治理、政府选购业务治理、资产管 理、建设工程治理、合同治理、会计业务治理、机关决策运 转及信息系统治理和人事治理等各项工作的内部把握活动。第四条 xx 工作内部把握目标：一合法性。各项政策与规定制度符合国家有关法律法规并得到有效贯彻执行，各项 xx 业务活动遵循法定程序与工作纪律。二安全性。各项 xx 工作在预定流程中运行，确保有章可循、有规可依，防范舞弊和预防腐败，最大限度保障资- 11 -金和干部安全。三效率性。提高工作质量和效率，有效履行 xx 职能， 贯彻落实好党中心、国务院、省委、省政府和市委、市政府 的决策部署。四效益性。科学配置 xx 资源，提高 xx 资金的有效性，实现支出效益的最大化。第五条内部把握主要因素：一内部环境。包括治理构造、机构设置及职权安排、 内部监视检查、干部队伍建设、机关文化等。二)风险评估。准时识别分析工作中与实现内部把握目标相关的内部风险和外部风险，对风险进展评估、分级，合 理确定风险应对策略。三把握活动。依据风险评估结果，实行相应的把握措施，将风险把握在可承受范围之内。四信息沟通。加强信息系统建设，准时准确全面地收集、处理、传递与内部把握相关的信息，确保信息在委内 以及我委与外部之间进展有效沟通和应用。五内部监视。对内部把握机制的建立和运行状况进行监视检查，评价内部把握的有效性，觉察内部把握设计和 运行的缺陷并催促改进。第六条 建立和实施内部把握，应遵循以下原则：一全面性原则。内部把握贯穿于决策、执行、监视、 改进和反响全过程，贯穿各项 xx 工作流程和各个环节，掩盖全部科室和岗位，并由全体干部职工参与。任何决策或业 务均应做到过程留痕、责任可追溯。二制衡性原则。分事行权、分岗设权、分级授权， 制度限制权力，阳光使用权力，合力监视权力，在治理架构、 机构设置及职责安排、业务流程等方面实现决策、执行、监 督既相互制约又相互协调。三权责对等原则。各岗位人员在决策、执行、监视和反响过程中行使的权力与担当的责任相全都。四重要性原则。内部把握应在全面把握的根底上， 重点关注关键业务、环节、岗位和重大风险。五适应性原则。内部把握应与职责分工、业务范围、风险水平和人员构成等相适应，并依据状况准时调整完善。六有效性原则。内部把握存在的问题能够得到准时 反响和订正，有效管控各类风险。第七条 内部把握体系包括内部把握根本制度、xx 工作内部把握制度及各科室内部把握操作规程。一内部把握根本制度是指导各科室建立和实施内部把握制度的根本标准，旨在明确内部把握职责分工、内部控 制方法、内部把握内容、内部把握检查和报告等总体要求。二xx 工作内部把握制度是依据有关规章制度和内部把握根本制度制定的政策法规治理等十个方面 xx 工作的内部把握标准，旨在明确各项 xx 工作的整体层级内部把握要求与业务层级内部把握要求。整体层级内部把握是指 xx 工作的制度建设、岗位设置、人员治理、内控文化等把握要求； 业务层级内部把握是指对各项 xx 业务工作进展风险评估后， 依据风险评估结果所实行的风险把握措施。三各科室内部把握操作规程是依据有关规章制度、内部把握根本制度和内部把握制度制定的业务操作规程，旨 在明确各处室内部各项治理业务的把握要求，明确每个治理 业务流程的主要把握环节，梳理重大和一般风险，明确责任 岗位，提出切实可行的防控措施。第八条 各科室应结实树立内控理念，将内控标准作为组织纪律的拓展和延长，提倡和推动内控文化建设，使内控 意识贯穿于干部职工的日常工作中，并成为一种自觉和必定 的行为准则。保持乐观进取的精神状态，主动作为，坚决杜 绝庸、懒、散和消极应付等不作为现象。其次章 内部把握组织体系和职责分工第九条 xx 委内部把握组织体系：一内部把握工作领导组以下简称内控组。主任兼 任内控组组长，相关委领导兼任副组长，办公室、xxx 等科室事业单位主要负责人为内控组成员。二内部把握办公室以下简称内控办。内控组在办公室设立内控办，成员包括办公室、人事教育科、xxx 等科室事业单位。内控办主任由分管办公室的领导兼任，副主任由办公室主任担当。三各科室事业单位。各科室事业单位设置内控治理岗和内控治理联络员。其中，内控治理岗由一位科级 领导干部担当内控办成员科室可兼任，内控治理联络员由科室指定人员担当。第十条 内控组负责确定 xx 委内部把握政策，审定重大风险和重要业务流程的治理制度及内控机制，部署内部把握 的重大事项和治理措施，指导和催促各科室建立和完善内部 把握制度、程序和治理措施。第十一条 内控组定期召开会议，争辩 xx 委内部把握工作状况，审定 xx 业务内部把握标准，审议内部把握失效的调查状况、解决方案和责任追究建议，提出加强和改进的措 施。第十二条 内控办担当内控委日常工作。主要职责包括：一牵头拟订内部把握根本制度，审核 xx 业务内部把握制度和内部把握操作规程，组织对 xx 业务内部把握标准和内部把握制度有效性的检查、考核和评价，对各科室内部 把握存在的问题进展争辩，提出处理意见并向内控组报告。二组织开展内部把握制度执行状况监视，报告内部把握体系运行状况。三对内部把握失效状况进展调查，提出解决方案并 催促落实。四建立有效的沟通协调机制，组织对内部把握中存 在的问题进展争辩，制订解决方案。第十三条xx 工作内部把握制度的拟订和组织实施工作， 分别由牵头科室负责，相关职能科室事业单位协作。一办公室牵头负责，会同相关科室事业单位等制定预算业务治理、收支业务治理、政府选购业务治理、资 产治理、建设工程治理、合同治理、会计业务治理、机关决 策运转及信息系统治理等内部把握制度；二xx 科牵头负责制定人事治理内部把握制度；三由 xx 科与 xx 科牵头负责，相关职能科室协作， 制定 xx 内部把握制度；四由 xx 科牵头负责，xx 所协作，制定 xx 内部把握制度；五由 xx 科牵头负责，制定 xx 工作法律风险内部把握制度。在拟订和组织实施 xx 工作内部把握制度过程中，各科室之间应建立有效的沟通协调机制。第十四条监察室要将各科室事业单位内部把握制度执行状况作为内部监视的重点，结合监视检查觉察的问题， 对各科室内部把握有效性提出整改建议。第十五条各科室事业单位负责本科室职责范围内的内控治理工作。一各科室事业单位依据本制度和 xx 工作内部把握制度，制定本科室事业单位内部把握操作规程。二各科室事业单位主要负责人对本科室职责范 围内的内控治理负总责。三各科室事业单位内控治理岗负责本科室事业单位的具体内控治理工作，包括帮助本科室事业单位 主要负责人完成职责范围内的内部把握制度和业务流程建设；向主要负责人提出内控合规自查建议；向主要负责人报 告本科室事业单位内控治理隐患和内控失效状况。四各科室事业单位内控治理联络员负责与内控办的工作联络，协作内控办的有关工作安排。第十六条人事教育科、监察室依据内控组打算和相关规定，负责对内控失效的科室和干部职工违规行为进展责任 追究。责任追究方式主要包括记录在案、公开通报、取消一 定时期内评优评先资格等组织处理或党纪政纪处分。第三章 内部把握方法第十七条不相容岗位职责分别把握不相容岗位职责，是指假设由一个人担当，既可能发生错误和舞弊行为，又可能掩盖其错误和舞弊行为的岗位。一各科室应全面系统分析、梳理业务流程中所涉及的不相容岗位职责，通过实施分别措施，明确细化责任， 形成各司其职、各负其责、横向与纵向相互制约监视的工作 机制。二实行清楚的决策、执行、监视机构设置，并建立和实施相对独立的报告制度，表达职责明确、相互制约的原 则。各科室事业单位各岗位应有正式、书面的岗位职责 说明和清楚的报告关系。三关键岗位应具备双保险机制，建立人员 AB 岗治理制度，不同职务层级之间形成传帮带的机制，建立人才梯队。 关键岗位应实行定期轮换制度。第十八条 授权把握一建立与组织机构、xx 工作相适应的内部授权治理体系，明确授权主体、范围与权限，标准授权治理与监视程 序，科学安排权力，确保各科室事业单位及关键岗位人 员在授权范围内开展工作。二制订内部授权制度，对授权内容和程序作出标准， 对全部授权事项进展统一治理，并依据业务性质与特点、管 理层级、职责分工和工作需要对被授权人分级授权。各科室事业单位依据其职责制订具体授权方案，报分管委领导审核。三依据组织机构、xx 业务工作进展变化、风险状况， 审慎确定被授权人的权限，并对授权执行状况持续监控、定 期评估和准时调整。第十九条 归口治理依法确定权力，科学配置权力，优化内设机构设置，合理划分内设机构职能，对有关 xx 业务工作实行统一治理， 构建权责全都、归口治理、协调协作、运转高效的职能体系， 强化责任落实。其次十条流程把握一通过流程再造使全部把握在流程中解决，形成顺向相互支撑、有效制衡，逆向真实反响、有效监视的完整体 系。二将内控要求嵌入业务流程，对流程执行进展持续的监视、评价和优化，构建业务过程把握的自我完善机制。三重点加强预算编制、执行、监视流程分级和模块化治理，制订预算编制、执行、监视治理制度，对预算编制、 执行、监视流程进展标准治理。四制订涵盖xx 业务活动的书面流程，xx 政策的争辩、制定、实施，以及预算编制、执行、监视流程应讲求实效性 和风险可控。其次十一条集体决策把握涉及重大收支预算调整、重大政策和改革措施制定等决策活动，应当通过党组会议或主任办公会议等形式，实行集 体决策和审批。其次十二条信息系统治理把握通过 xx 工作信息化加强内部把握，将内控理念、把握活动、把握措施等嵌入信息系统，最大限度削减人为操纵因素。第四章 内部把握内容第一节政策法规其次十三条依据法律、行政法规以及党中心、国务院、省委、省政府和市委、市政府的有关打算、命令，严格遵守法定权限和程序，组织起草上报地方性法规、政府规章草案， 审核其他涉及 xx 工作的法规性文件，审查 xx 标准性文件， 健全 xx 法规制度体系，切实推动 xx 部门依法行政，将依法理财理念内化为日常工作制度和流程。其次十四条建立 xx 法律制度执行状况的监视和反响机制，完善立法后评估制度，依据评估结果准时修改完善、 清理废止。其次十五条 建立重大决策合法性审查制度，健全科学民主决策机制，提高决策的内部公开性、科学性，重大政策 制定与调整实行集体决策，并由内部法制机构进展法律风险 评估，进展前置性审查。需要公开征求意见的应实行适当形式公开征求意见。其次十六条 建立法律参谋制度，以内部法制机构工作人员为主，可以聘请法律专家、律师，供给法律询问和法律 意见，处理 xx 法律事务。其次十七条 加强 xx 行政许可治理制度建设，严格依法设立 xx 行政许可事项，优化工作流程，标准工作程序， 加大信息公开力度，建立健全监视制约机制，最大限度削减 行政自由裁量权。其次十八条 全面落实 xx 执法责任制，进一步梳理执法依据，分解执法职权，确定执法责任，标准执法流程和行 为，审核 xx 行政执法处理惩罚程序，建立权责明确、行为标准、监视有效、保障有力的 xx 行政执法机制。其次十九条 完善 xx 行政复议和应诉工作的协商机制，依法准时化解行政争议。行政诉讼涉及的单位应派人作为代 理人参与应诉。加强复议诉讼结果执行的监视，有效把握复 议诉讼引起的赔偿事项。其次节预算编制第三十条强化全口径预算治理，将各项政府性收入和支出全部纳入预算。厘清一般公共预算、政府性基金预算、 政府选购预算、社保基金预算和国有资本经营预算的功能定 位，明确收支范围，加强统筹协调，避开资金安排穿插重复。 第三十一条进一步完善支出定额标准体系，充分发挥支出标准在预算编制和治理中的根底支撑作用。加强人员编制治理和资产治理，完善人员编制、资产治理与预算治理相 结合的机制。第三十二条 健全工程支出预算治理制度，改进工程库治理，标准预算工程设置，完善重大工程事前评审机制和绩 效评价机制。第三十三条 推动中长期 xx 规划治理，建立跨年度预算平衡机制，强化中长期 xx 规划对年度预算的约束。第三十四条 预算编制应依据年度经济社会进展目标、国家和省、市相关政策以及跨年度预算平衡的需要，参考上 一年预算执行状况、有关支出绩效评价结果和本年度收支预 测，并依据规定程序征求有关方面意见。第三十五条 加强预算编制审核，完善预算编制规程，加强委内预算治理相关科室之间的沟通协调。推动预算编制 与预算执行、结转结余资金治理和部门决算的有机结合，提 高年初预算到位率。第三十六条 结合事权和支出责任划分，优化转移支付构造。建立一般性转移支付增长机制，科学设置均衡性转移 支付测算因素、权重。清理、整合、标准专项转移支付，严 格把握设专项，健全专项转移支付定期评估和退出机制， 改进和完善专项转移支付安排制度，推动专项工程审批权下 放。第三十七条 准时批复部门预算，提高提前下达转移支付的比例，加快转移支付预算下达进度。第三十八条扩大 xx 预算公开范围，细化公开内容。对预算公开过程中社会关切的问题应标准整改、完善制度。第三节预算执行第三十九条严格依据 xx 预算、用款打算、工程进度、有关合同和规定程序准时办理资金支付，硬化预算约束。严禁超预算和无预算安排支出，削减和标准预算调整事项，严格把握不同预算科目、预算级次或者工程间的预算资金的调剂，确需调剂使用的，依据有关程序和规定办理。第四十条健全资金支付规章制度，完善内部岗位职责，建立各岗位间协调制约机制。建立贯穿资金支付全流程的动 态监控机制，准时觉察并解决资金支付中的疑点问题。第四十一条标准资金治理，提高资金收支运行效率。第四十二条 加强结转结余资金治理，建立结转结余资金定期清理机制，加大结转结余资金统筹使用力度，建立健 全预算编制与结转资金治理相连接的约束机制。第四十三条 健全预算支出责任制度和执行通报制度，加强预算执行动态监控。建立健全预算执行分析机制，定期 召开会议争辩白决存在的问题，提出改进措施。第四十四条细化 xx 决算公开内容，扩大 xx 决算公开范围。除涉密信息外，公开 xx 决算。第四节会计治理第四十五条 加强会计从业资格治理，实施会计从业资格信息化治理，记载更会计从业人员根本状况、变更、调转、后续教育、补换证、奖惩记录等信息，健全会计从业人 员连续教育制度。第四十六条会计治理把握的总体目标是提高会计信息质量、保护财产安全完整和确保法律法规规章的贯彻执行等。第四十七条 单位负责人对本单位的会计工作和会计资料的真实性、完整性负责。会计主管职责：负责组织、治理、 监视会计业务工作。负责制定本委会计业务治理制度和会计 业务流程，负责授权的法人章保管，审核支付单据，稽核记 账凭证，复核会计报表等。会计职责：复核原始凭证并编制 记账凭证，期末对账无误后编制财务报告，会计档案装订、 保管。出纳职责：审核报销凭据，办理收付手续，登记现金 银行日记账。第四十八条 应当建立健全相应的内部会计治理制度,可包括但不限于以下内容。原始记录治理：原始记录的内容和 填制方法、格式、审核；填制人的责任；原始记录签署、传 递、集合要求。稽核：稽核工作的组织形式、具体分工、职 责、权限；审核会计凭证和复核会计账簿、会计报表的方法； 稽核结果的处理和使用等。账务处理程序：会计科目及其明 细科目的设置和使用；会计凭证的格式、审核要求和传递程 序；会计核算方法；会计账簿的设置；编制会计报表的种类 和要求。会计档案治理：立卷、归档、保管、查阅和销毁等。第五节政府选购治理第四十九条 严格遵循“先预算、后打算、再选购”的原则，坚持预算把握打算，打算把握选购，选购把握支付。 政府选购预算要做到应编尽编，应采尽采。选购工程预算应 纳入部门预算。第五十条 依据年度政府集中选购名目和限额标准，政府选购分为集中选购和分散选购。集中选购必需托付市选购 中心实施，分散选购可托付市选购中心或有资质的社会代理 机构实施，也可由单位自行选购。第五十一条 依据选购实施机构的不同，政府选购可以分为由集中选购机构实施的选购由市选购中心选购、由 社会代理机构实施的选购和单位自行选购三种类型。第五十二条 政府选购必需严格遵守中华人民共和国政府选购法、xx 市财政局标准政府选购行为治理制度以及各项政府选购制度规定等。第五十三条 市采管办设在市财政局是依法设立的全市政府选购日常监视治理部门，依法履行政府选购预算和 打算编审、选购类型和方式变更审批、过程监管、投诉处理 和考评等职责。第五十四条 本单位作为选购主体即“选购人”，除依法履行单位集中选购各项职责外，还担当本单位分散选购 政策制定、组织实施和质疑处理等职责。第五十五条 应依据政府选购法律法规及相关制度，统筹负责和监视指导本部门下属各单位的政府选购工作，对符 合条件的工程可以实施部门集中选购或批量选购。第六节资产治理第五十六条 固定资产是指使用期限超过一年、单位价值在 1000 元以上其中：专用设备单位价值在 1500 元以上并且在使用过程中根本保持原有物质形态的资产。单位 价值虽未到达规定标准、但是耐用时间在一年以上的大批同 类物资作为固定资产治理。固定资产一般分为：房屋、通用 设备、专用设备、图书、档案、家具和用具等。第五十七条 办公室是固定资产实物治理部门，办公室财务是固定资产价值治理部门。各科室事业单位为固定 资产的使用部门，负责保管本科室事业单位固定资产， 并对其安全性与完整性负责。第五十八条 构建和完善资产治理与预算治理、政府采购治理之间有机连接、有效制衡的工作机制和业务流程。第五十九条 本委通用资产配置应当遵守xx 市市级行政事业单位通用资产配置标准。没有规定配置条件和标准的，应当从严把握，合理配置，提高效益。第六十条 加强产权界定、产权纠纷处理、资产评估、资产清查等工作，并对国有资产治理状况进展监管。标准资 产处置和产权变动事项的治理程序。资产处置应当与资产配 置、使用和回收利用相结合，逐步建立资产共享、循环利用 机制。第六十一条 标准出租、出借国有资产的治理程序，并加强对国有资产收益的监管。第七节建设工程治理第六十二条 建立健全建设工程内部治理制度，应当合理设置岗位，明确内部相关部门和岗位的职责权限，确保项 目建议和可行性争辩与工程决策、概预算编制与审核、工程 实施与价款支付、竣工决算与竣工审计等不相容岗位相互分 离。第六十三条 建立与建设工程相关的议事决策机制，严禁任何个人单独决策或者擅自转变集体决策意见。决策过程 及各方面意见应当形成书面文件，与相关资料一同妥当归档 保管。第六十四条 建立与建设工程相关的审核机制。工程建议书、可行性争辩报告、概预算、竣工决算报告等应当由单 位内部的规划、技术、财会、法律等相关工作人员或者依据 国家有关规定托付具有相应资质的中介机构进展审核，出具 评审意见。第六十五条 依据国家有关规定组织建设工程招标工作，并承受有关部门的监视；应当实行签订保密协议、限制 接触等必要措施，确保标底编制、评标等工作在严格保密的 状况下进展。第六十六条 依据审批单位下达的投资打算和预算对建设工程资金实行专款专用，严禁截留、挪用和超批复内容 使用资金。财务部门应当加强与建设工程承建单位的沟通， 准确把握建设进度，加强价款支付审核，依据规定办理价款 结算。实行国库集中支付的建设工程，单位应当依据财政国 库治理制度相关规定支付资金。第六十七条加强对建设工程档案的治理。做好相关文件、材料的收集、整理、归档和保管工作。第六十八条经批准的投资概算是工程投资的最高限额，如有调整，应当依据国家有关规定报经批准。建设工程 工程洽商和设计变更应当依据有关规定履行相应的审批程序。第六十九条建设工程竣工后，依据规定的时限准时办理竣工决算，组织竣工决算审计，并依据批复的竣工决算和 有关规定办理建设工程档案和资产移交等工作。建设工程已 实际投入使用但超时限未办理竣工决算的，依据对建设工程 的实际投资暂估入账，转作相关资产治理。第八节合同治理第七十条本制度所称合同指与单位经济活动和资金收付有关的合同。依据金额和风险大小，分为一般合同和重 大合同，凡合同金额为 30 万元以上的为重大合同。其中， 对原合同有重大更改应视为签合同处理。第七十一条严禁未经授权擅自以单位名义对外签订合同，严禁违规签订担保、投资和借贷合同。第七十二条单位领导层是合同治理的决策机构，对涉及重大事项的合同或金额较大的合同应依据有关制度和单位实际状况，提交单位领导班子集体争辩决策。第七十三条合同应实行归口治理，办公室统一负责本单位合同的治理以及合同专用章的保管等工作。全部经济性合同必需交由办公室统一盖章、登记、备案和治理。办公室 同时负责合同订立的法律性审核工作。在必要时可以聘请法 律参谋共同参与合同治理和合同起草，对合同进展法律性审 核并出具专业意见。第七十四条 业务部门是本单位合同治理的第一责任主体，具体负责与本部门相关业务合同订立的筹划、调查、 谈判、文本拟定、初审以及后续监视合同履行等工作。第七十五条财务部门应加强对合同订定的经济性审核，重点审核合同订立是否有年度预算保障、是否设定付款 条件以及商定的付款方式是否合理等。第九节机关运转治理及信息系统治理第七十六条 完善收文批分制度，提高收文批分的准确性和实效性。严格依据批分意见承办公文，严禁推诿扯皮。 严格执行xx 市 xx 委机关公文处理制度等有关规定，按时传递、办理、办结公文。第七十七条 公文办理中，严格依据职责分工征求有关方面的意见，未形成全都意见的，不得行文，必要时可向社 会公开征求意见。公文起草应符合国家法律法规和党的路线 方针政策，所提措施和意见建议切实可行。对会签、征求意 见公文回复意见或表态要统筹考虑，充分说明理由，公文审 核、签发、印制、分发、存档要严格执行现行的相关规定。 第七十八条标准会议通知安排和落实工作，健全重大外部会议的报告、审批和通知程序。参与市委、市政府争辩重大问题的会议前，加强委内统筹协调，认真、全面预备意 见材料。参与市直部门的会议，全面了解状况和有关业务， 表态要有理有据。参与会议后，准时报告会议状况，涉及其 他科室的事项向相关科室书面通报，重大事项向分管委领导 或主要委领导书面报告。第七十九条 强化内部财务治理，标准日常经费、重大资金支出审批的权限设置，健全机关财务治理制度，强化预 算把握、收支业务把握、政府选购把握、资产把握程序，加 强委属事业单位财务治理，做好委属单位财务工作的指导工 作，觉察问题准时催促整改。第八十条 强化档案分类治理，完善档案的收集、整理、保管、利用等制度和流程，实现档案治理的电子化、标准化， 维护档案完整与安全，确保业务和治理活动有案可查。第八十一条完善保密规章制度，构建单位主要负责人、科室负责人和承办责任人“三位一体”的保密责任制和责任追究机制。加强各类保密设备的使用治理。加强保密要害部门、部位治理。定期或不定期开展保密检查，准时通报觉察的问题，催促被查单位整改。第八十二条制定安全突发大事处置预案，健全重要部位、重点环节的防把握度，加强催促检查，强化和落实责任。 健全群访大事处置协调机制，做好突发大事预防与相关单位 的联系工作。第八十三条 制定印鉴治理制度，加强对单位公章、法人名章等重要印鉴使用授权和审批把握。第八十四条建立健全对外信息公布审核机制，强化对门户网站信息公布的审批，依据规定内容、时限和程序公开 公示有关信息，保证对外信息公布同一口径、一个声音。第八十五条提高目标责任制安排考核的科学性和合理性，统筹考虑市委、市政府等部门安排的工作任务，逐项 细化分降落实明确。健全工作调整和目标责任制考核机制， 形成公开、公正、公正的考评机制。第八十六条信息系统建设坚持归口治理，实行统筹规划、统一建设，从改革进展动身，协调协作、分工合作、整 合资源、实现一体化，发挥信息化建设对 xx 业务治理和关心决策的支撑与促进作用。第八十七条 强化流程把握，将业务流程固化在业务系统和办公自动化系统中，建设 xx 综合监控平台，健全信息系统预警机制，提升信息系统防控风险力量和自动把握水平。第八十八条建立 xx 数据应用与治理机制，促进信息对称和数据公开，实现委机关各科室信息共享;加强信息搜集， 强化数据中心建设，实现 xx 委与市直单位、市级 xx 与县市、区xx 间的数据贯穿。第八十九条加强信息系统安全治理，做好信息系统安全分级和等级保护工作，强化系统运行维护安全和灾备治理， 加强系统权限配置治理，实现信息及系统操作留痕、存取可控、存储有效和数据完整。第九节人事治理第九十条 依据国家法律法规和有关制度规定，完善岗位设置，依法确定权力，科学配置权力，健全干部轮岗沟通、 回避等制度，落实休假制度，建立防止岗位利益冲突的制度 体系。第九十一条 明确各科室主要职责，核定各单位人员编制。各科室依据职责分工确定岗位，明确各岗位办理业务和 事项的权限范围、审批程序和相关责任，确保不相容岗位职 责相互分别，对资金安排和政策制定等高风险岗位的权力 进展标准、限制，形成相互制约、相互监视的工作机制。第九十二条 依据干部治理权限确定不同职务层级的沟通对象，实行平职沟通和提拔沟通相结合、集中沟通与个 别沟通相结合的方式，优化干部队伍构造，提高干部的素养 和力量。第九十三条 实行查阅个人有关事项报告等多种方式，加强对领导干部的治理和监视，促使领导干部公正履行职责。 对存在需要回避状况的，依据干部治理权限，由相关部门准时提出回避建议。对有需要回避的状况不准时报告或有意隐瞒的，应予以批判，情节严峻的进展组织处理。第九十四条完善干部选拔任用，公务员招录、遴选，事业单位工作人员聘请以及干部培训沟通、熬炼等制度，规 范相关干部人事治理工作。第九十五条完善工资治理制度，保障工资发放符合国家法律法规规定，按时调整工资级别。第五章 内部把握检查和报告第九十六条 各科室事业单位每年应至少对本科室事业单位业务存在的风险进展一次全面、系统和客观评 估。当本科室事业单位的外部环境、治理模式等发生重 大变化时，应准时对各项业务风险进展重评估。第九十七条 建立各科室事业单位内部把握状况报告制度。各科室应依据机关各项制度要求，结合本科室事业单位内部实际状况，组织开展本科室事业单位内控日常检查，针对觉察的各种内控失效状况或内控薄弱环节， 准时提出解决措施或建议并向内控办报告。每年 3 月底前， 各科室事业单位要向内控办报告上一年度内部把握状况。第九十八条 xx 工作内部把握制度牵头科室应准时发现 xx 工作内部把握中存在的问题并提示有关科室，向内控办报揭露生的内控失效状况。内控办对内控失效状况提出处 理建议并向内控组报告。第九十九条 内控办组织开展定期检查和不定期检查，准时觉察内控薄弱环节、查找缘由、堵塞漏洞。定期检查一 年一次，检查的主要内容包括各科室事业单位内把握度 建设、执行、内控失效应对及处理等状况。不定期检查的内 容由内控办依据内控治理需要确定。第一百条 各科室事业单位日常检查状况、内控办检查状况，由内控办向内控组报告。内控组依据需要将相关 状况向委党组报告，内控办催促落实有关处理意见。第一百零一条 建立内部把握检查状况定期披露制度， 对内控工作做得好的科室事业单位和个人予以表扬，对内控工作不力的科室事业单位和个人予以通报。强化结果运用，将科室事业单位和个人内部把握体系建设和内 把握度执行状况纳入全委年度工作目标考核指标体系。第六章 附 则第一百零二条委属事业单位依据本制度、相应的内部把握制度和有关规定，制定本单位的内部把握操作规程。第一百零三条本制度由内控组负责解释和修订。第一百零四条本制度自印发之日起实施。