办公用品费用控制管理办法.doc
办公费用把握治理方法第一章 总则第一条 为标准集团公司办公费用的治理 , 在保证日常办公需要的同季节约办公费用开支，特制定本方法。其次条本方法的办公费仅适用于个人办公或低值易耗用品、公用办公用品这两项经费。个人办公或低值易耗用品：笔、笔芯、订书针、回形针、信纸、信封、胶水、橡皮擦、N次贴、软面抄、笔记本等。公用办公用品：打印纸、订书机、计算器、档案袋、凭证打印纸、三层或四层打印纸、晒图纸、各种印刷的表格、打印机复印机零部件更换等。第三条 综合部负责定点供给商确定，签订购销合同，负责办公用品的选购、入库、实物治理、出库，负责办公用品和耗材的定期盘存并向财务部供给盘存报告，负责办公用品费用报销。综合部在选定供给商时，应通过多种途径确保办公用品优质保量。第四条 财务部负责办公用品费用核算和账务处理并进展办公用品盘点进展监盘，负责与办公室一起进展账实核对。第五条 各部门负责在部门费用额度内提交每月办公用品需求打算。其次章办公用品选购及发放程序第六条各部门依据办公用品费用额度标准和员工需求于每月25日前填报年月份办公用品购置打算申请见9附件1经部门负责人签字后报综合办。第七条 综合办对各部门打算汇总后报主管领导审批确定选购打算。第八条 综合办选购人员依据确定的定点供给商 联系进展办公用品选购并要求对方开具增值税专用发票。原则上各部门不得自行购置办公用品和耗材，特别状况下需要自行选购的须经过公司 同意，否则财务部不予报帐。第九条 办公用品选购到位清点后，办公室通过系统打印办公用品入库单办理入库手续。第十条 各部门于月底最终两个工作日填写办公用品领用申请单见附件2至综合办领取打算内的办公用品。原则上每个部门只能领取部门打算内的办公用品，办公室在发放办公用品时应进展打算核实，对于打算外的不予发放。第十一条办公室发放办公用品之后依据实际出库状况在 系统中打印办公用品出库单，并于每月的16日及次月1日前分两次将办公用品出库单交财务部资产费用会计作账务处理。第三章办公用品和耗材盘存第十二条 综合办负责每月 2627日对办公用品进展盘点，财务部派专人进展监盘。第十三条 盘点完毕后，综合办负责将盘点结果与入库、出库和结存帐目进展核对, 提交办公用品盘存报告(主要对查明账实不符的说明缘由)。第十四条 次月4日之前，财务部资产费用会计须将办公用品金蝶账与办公室的实物帐目进展核对，并进展结果分析 (对于差异缘由进展认真分析)。第十五条 盘点发生盘亏状况的,经办公室与财务部联合查实后,确认是因保管人员治理不善造成的短缺，由保管人员按选购价格担当赔偿责任；对于由客观缘由造成的盘亏，报主管领导批准后,作为资产损失进展帐务处理。第十六条 盘点发生盘盈状况的，经办公室与财务部联合查实后，打印办公用品入库单办理重入库手续后进展帐务调整。第四章费用治理规定第十七条对于个人办公或低值易耗办公用品实行定额制即依职务等级(以公司下发的职务任命文件为准)分别享受不同的办公用品费用标准。一各员工的费用额度标准不单独使用，依员工人数和费用标准累加形成部门月度个人或低值易耗办公用品费用标准。二部门个人或低值易耗办公用品费用不滚动累计，当月费用未使用完不滚动至下月使用。三个人或低值易耗办公用品具体费用标准为公司副总经理、总工程师级别及以上人员元月计入综合办办公费用，公司部门主管、矿长、高级工程师级别人员元月，其余人员 元月。对于个人办公或低值易耗办公用品的月度费用额度核 定，由各部门兼职治理岗依据人员进展初步核定，办公室依据人力资源部供给的在册人员数量进展核实。四综合办须关注市场价格，同时要定期对供给商进展评估甄选，适时变换或更换，以所购办公用品质优价廉，把握费用支出。第十八条各部门在制定打算时应按人员增补需求将员工的办公用品列入打算表，员工的办公用品需求费用单独计算，不计入部门费用额度标准。第十九条公用办公用品费用实行年度总额把握的方法进行费用支出把握治理,即每年年初综合办与财务部对各部门办公用品费用额度进展协商确定报主管领导批准后确定下发执行。对于部门公用办公用品费用支出超出年度标准，须由责任部门提出额度调整申请额度调整报主管领导批准前方可执行，否则不得超额进展费用支出。其次十条 财务部应依据综合办的数据每月将各部门办公用品支出状况和进度向各部门通报 ,以帮助各部门进展费用把握降低治理本钱。其次十一条综合办每年年初依据与供给商签订的购销协议向各部门负责人及兼职治理岗公布一次各办公用品的选购价 格价风格整时须再进展一次通报，以保证各部门按公用及个人和低值易耗办公用品额度提交需求打算。其次十二条对于常用或更换频率较高的品种设置一至两个常用计量单位的库存作为安全储藏，以备不时之需。第五章 违规处理其次十三条 对于部门未经集团公司主管领导批准而超费用标准提报办公用品需求打算的,综合办有权不予选购,并要求责任部门按费用标准重提报打算。其次十四条 综合办进展办公品发放时未按打算发放造成费用超支的赐予相关责任人 元/次的罚款。第六章记录与存档其次十五条本方法产生如下记录年月份办公用品购置打算申请、办公用品领用申请单。其次十六条本方法产生记录由综合办负责存档 ,存档事宜见档案治理方法。第七章附则其次十七条本方法解释权属综合办、财务部。其次十八条本方法自起执行。附件：1、年月份办公用品购置打算申请2、 办公用品领用申请单附件1山西楼俊矿业集团 年月份办公经费打算申请填表日期编号名称规格单位数量备注123456789101112申请人：审批人：山西楼俊矿业集团办公用品领用申请单品名规格单位需求量备注部门负责人：年月日领用部门：月份：注：此表供领用常规办公用品时填写，请按程序报批。
