2023年电大专科金融商业银行经营管理试题及答案重点.doc

中央广播电视大学2023-2023学年度第二学期“开放专科”期末考试商业银行经营管理 试题一、填空题（每空1分，共8分）1商业银行作为金融公司，具有 -功能、-功能、-功能和金融服务功能。2根据贷款五级分类，不良贷款重要是指-、可疑和损失三类贷款。3交易对象无力履约的风险被称为商业银行的-4商业银行财务分析的重要内容有银行-分析、银行-分析和 -分析等三个方面。二、名词解释（每题4分，共12分）1借入负债2股权资本3差异营销三、单项选择题（每题3分，共15分）1影响商业银行银行存款的外部因素有( )。 A.同业竞争 B存款利率 C银行服务 D银行信誉2票据被拒付后，汇票持有人在汇票的有效期内可以行使追索权的当事人不也许是 ( A.出票人 B背书人 C承兑人 D付款人3网上银行的系统风险不涉及( )。 A网络故障风险 B黑客袭击风险 C系统设备投资风险 D市场信誉风险4下列各项，属于商业银行的负债管理的是( )。 A商业贷款理论 B购买理论 C可转换理论 D预期收入理论5商业银行流动性资产是指( )个月内可变现的资产。 A1 B2 C3 D6四、判断题【判断正误并对错误的说明理由。每题3分，共15分） 1效率效益原则是商业银行设立组织结构时必须考虑的基本原则，也是增设、撤并商业银行组织机构的重要依据。 ( ) 理由： ( ) 2商业银行的资产是商业银行获得收入的唯一来源。 理由： 3存款负债是商业银行最重要和稳定的负债业务。 ( ) 理由： 4商业银行的中间业务可以形成银行非利息收入，是商业银行资产负债表中的重要组成部分。 ( ) 理由： 5假如一家商业银行的存贷款比例超过了75%，只能通过严格控制贷款发放的方法来减少。 ( ) 理由：五、简答题（每题10分，共30分）1财务顾问业务的重要类型有哪些？2商业银行资产负债综合管理理论的核心思想是什么？3如何对商业银行的流动性风险进行管理？六、论述题（共20分） 什么是商业银行的资本充足率，如何进行计算？制定和实行商业银行资本充足率的意义是什么？试卷代号：2047 中央广播电视大学2023-2023学年度第二学期“开放专科”期末考试商业银行经营管理试题答案及评分标准 （供参考） 2023年7月一、填空题（每空1分，共8分） 1信用中介 支付中介 信用发明 2次级 3信用风险 4资金流动性 偿债能力 获利能力二、名词解释（每题4分，共12分） 1借入负债，是商业银行通过发行金融债券、发行大额存单、同业拆借、向中央银行借款、在国际货币市场筹措资金等方式获得的资金。 2股权资本，又叫产权资本、股东产权或所有者权益。这是银行的资产净值，即银行的总资产减总负债的余额。它涉及实收资本、资本公积金、未分派利润和盈余公积等项目。 3差异营销是银行选择两个或两个以上的细分市场作为目的市场，开发出不同的银行产品，来满足各个细分市场的需求。三、单项选择题【每题3分，共15分） 1A 2D 3D 4B 5A四、判断题（判断正误并对错误的说明理由。每题3分，共15分） 1对的。 2错误。商业银行的资产是其收入的重要来源，但不是唯一来源，银行收入来源中尚有很大一部分来自于通过提供服务而获得的收入，如银行汇兑、结算业务等。 3错误。存款负债是商业银行最重要的负债主体，但是存款负债具有极大的不稳定性。由于存款是存款人暂时存放在银行的资金，何时存取，存取多少，完全取决于存款人的意愿。 4错误。商业银行的中间业务是不构成商业银行表内资产、表内负债，形成银行非利息收入的业务。它属于表外业务。 5错误。商业银行的存贷款比例一各项贷款期末余额各项存款期末余额；因此，减少存贷款比例的途径有两种：一是通过按期收回贷款，严格控制贷款发放从而缩减贷款规模；二是积极吸取存款，扩大存款基数。五、简答题（每题10分，共30分） 1答：根据银行财务顾问业务的性质可以分为如下几类： (1)公司信用等级评估。 (2)固定资产投资项目评估。 (3)资产评估。 (4)债券评级。 (5)投资征询业务。 (6)综合征询。公司经营管理征询、经济发展战略征询。 2答：资产负债综合管理理论的核心思想涉及： (1)偿还期对称原理，即银行资产与负债的偿还期应在一定的限度上保持对称关系。偿还期极短的负债应和流动性极强的资产搭配，偿还期较长的负债应和流动性较差的资产相搭配，以此安排资产的运用，避免流动性风险，保证银行的正常赚钱。(2.5分) (2)目的替代原理，即认为银行经营三性原则中存在一种共同的东西效用，它们的效用之和就是银行的总效用。因此，可以对赚钱性、流动性、安全性这三个目的进行比较和相加，也可以使它们互相替代。(2.5分) (3)分散化原理，即银行资产要在种类和客户两个方面分散，避免信用风险，减少坏账损失。(2.5分) (4)结构对称原理，即动态的资产结构和负债结构的互相对称与统一平衡，长期负债用于长期资产，短期负债一般用于短期资产，其中的长期稳定部分也可用于长期资产。（2.5分） 3答：(1)保持资产的流动性是通过准备金的形式实现的。 一级准备，又称一线储备或钞票准备，涉及商业银行库存钞票、在中央银行存款以及同业存款等。（3分） 二级准备，又称二线准备金，重要涉及短期国债、商业票据、银行承兑票据及同业短期拆借等。这些资产的特点是可以迅速地在市场上出售进行贴现，或者可以立即收回，因而流动性很强。（3分） (2)保持负债的流动性，则是通过下列发明积极负债的方法进行的，如从同业拆入资金、向中央银行借款、发行大额可转让存单、从国际金融市场借入资金等。（4分）六、论述题（共20分） (1)资本充足率是衡量商业银行资本是否充足的重要指标，一般以商业银行的资本净额与加权风险资产总额之比来衡量。商业银行在计算资本充足率时，以商业银行法人为单位，将其所有境内外分支机构（不涉及未参与并表的附属机构或者子银行）合并报表填报，其中外币折合成人民币计算。（3分） (2)重要有两种资本充足率： 资本充足率的计算： 资本充足率一（核心资本十附属资本一扣减项）加权风险资产总额* 100%，商业银行的资本充足率不能低于8%。（3分） 核心资本充足率的计算： 当附属资本大于扣减项的s096时，核心资本充足率一（核心资本一扣减项的50%）加权风险资产总额*100%； 当附属资本小于扣减项的50%时，核心资本充足率=资本充足率。 商业银行的核心资本充足率不能低于4%。（4分） (3)制定和实行资本充足率的意义如下： 资本充足率的高低代表着商业银行应付金融风险能力的高低。资本金的多少，决定了银行的实力和支付、清偿能力，它不仅可以保证银行经营活动的正常运营，并且可以应付偶发性的资金短缺，从而维护存款人的合法利益和公众对银行的信心。（2分） 一家好的银行不仅要谋求自身的发展，更要有充足的自我约束，而资本充足率正是这种约束，即一定规模的资本金只能经营一定规模的业务量。（2分） 我国的商业银行承担着大量与国际贸易、国际资本流动有关的业务活动，与国际上的金融机构往来频繁。资本充足率对一家银行的国际活动、国际地位有很大影响，国际评级机构也把资本充足率作为银行评级的重要尺度，从而会在很大限度上影响一家银行的国际金融活动能力。（2分） 随着商业银行数量的增长，金融监管机构需要使用统一的监管尺度，这既有助于公平竞争，又有助于加强监管。假如没有统一的尺度，则易于出现监管力度的任意性和一对一讨价还价的状况。（2分） 资本充足率是衡量商业银行经营稳健和潜在风险的重要指标，资本充足率的高低反映了商业银行抵御风险的能力，决定了商业银行的最终清偿能力，也是一家银行实力的反映。 （2分）