建筑施工企业项目废旧物资管理办法.pdf

项目废旧物资管理办法第一章 总则第一条 为了严格规范项目废旧物资管理，充分利用公司的物资资源，降低项目物资成本，增加项目效益，使各项目废旧物资得到统一、有序、规范管理，结合 X文件、2015年采购和供方管理手册、X公司物资管理手册要求和公司及各项目实际情况，制定本办法。第二条 废旧物资管理实行“规范管理、统一流程、收支两条线、账务同步核算”的管理原则。废旧物资处理必须按本规定程序“公开竞价，透明操作，财务收款记帐开票”办理。第三条 内部单位项目需要再利用的物资不得以任何理由对外处理（虽具实用价值、但不能抵消调拨费用的废旧物资除外）。第四条 本办法适用于 X公司分公司所辖各项目。第二章 管理机构及职责设置第五条 废旧物资处理机构设置决策层：公司分管领导 管理层：公司物资部、工程部、合约商务部监督层：纪检（效能）监察部 执行操作层：项目部物资、工程、预算、技术、成本、分包队伍第 1 页 共 20 页第六条 分公司物资管理部是分公司所辖各项目废旧物资管理的主管部门，在废旧物资管理方面的具体职责是：1.监督检查各项目对本办法的执行情况；2.指导和监督各项目废旧物资处理业务；3.参照公司管理标准补充完善本单位所辖项目的废旧物资报废认定标准；4.牵头组建公司管理层面的废旧物资报废认定小组；5.组织公司管理层面审核批复各项目废旧物资处理申请；6.负责本公司各项目废旧物资统计报表的收集、整理工作；7.按季度向上级主管部门呈报废旧物资处理统计季度报表。第七条 X公司各项目经理部废旧物资管理职责：1.项目部应将废旧物资管理纳入成本管理小组的主要议事日程，工程开工前第 2 页 共 20 页要确定各种材料损耗率，制订废旧物资管理办法和制度，建立废旧物资管理台帐。2.项目经理部成立后成立废料处理小组，项目经理担任组长、成员包括项目物资部、工程部、商务合约部、财务部、现场专业工程师以及劳务授权材料员。3.项目部的机械设备、两大工具、周转料具的报废必须严格执行报废审批程序，必须做到帐物相符，对“有帐无物”需报废机械设备，管理单位必须先查清原因，书面上报核准后方可再行报废手续。对批准报废的“机、料、具”应集中存放、标识清楚、妥善保管，按程序集中、公开、竞价处理。对批准报废后仍在使用的“机、料、具”必须另建台帐并上报上一级主管部门备案；4.向上级物资管理部门呈报废旧物资处理申请表，具体格式详见附件一；5.组织项目废旧物资处理的招议标拍卖工作，并组织项目招议标评审记录会签；6.负责本项目废旧物资处理的检尺、过磅等计量工作，填写废旧物资处理记录；7.在 平台按实际交易事项及时登记废旧物资处理账务；8.向上级物资管理部门呈报本次处理废旧物资的废旧物资处理结果审批表。第三章 废旧物资的界定第八条 废旧物资定义：无法继续使用和无再修复利用价值的报废物资或本项目不再继续使用且调拨成本高于使用价值的待处理废旧物资。第 3 页 共 20 页第九条 废料的分类及状态描述序号废旧物资类别状态描述钢筋头、报废的电线电缆等；钢筋下脚料的长度不得超过 30cm，直径大于16mm螺纹钢筋长度在 20cm以上的尽量利用，不得随意丢弃。对于因设计变更而剩余的箍筋要改制再用，不准随意切断作为废材处理木方、板材、竹胶板、木胶板、损坏严重的脚手架和扣件等相关要求处理钢筋头的数量原则不能超过钢筋图纸净用量的 2%或执行项目承包合同及劳务分包合同的约定1无法使用的物资2不能回收使用的周转料具-不能再利用的工具、用具及临3板房、彩板围墙等时设施4在施工中造成损坏或无使用价现场施工机械、配电箱等值而成为报废的设备其他无法利用或损坏的废旧物5资不能通用的异形钢模板、走道板等第十条 废旧物资的界定1.钢筋下脚料直径大于 16mm的直螺纹钢筋 200mm以下、盘条钢筋300mm 以下确无实用价值的（注意项目钢筋加工对马凳筋、网片拉钩筋对短钢筋的需求及再利用）。2.无法继续使用的木质模板(模板宽度不大于 20cm、长度不大于 30cm)、木方下脚料（木方长度不大于 40cm）或因保管使用不当而腐朽变质确无使用价值的模板、木方。3.破坏程度较大、难以修复并经公司报废鉴定小组鉴定为报废物资的周转料具：钢管、扣件、脚手架、走道板、马镫、金属支架、钢轨、拉杆、压板、盾构始发（接收）架、电线电缆、临建水管、阀门管件、电瓶箱等。第 4 页 共 20 页4.安全网密目网破损大于 200mm2，平网破损大于 200mm2以上确无使用价值的。5.经公司报废鉴定小组鉴定为报废物资的配电箱、水泵、施工照明设备、施工通风物资、施工监控设备、环境质量监测设备、中小型机械及机械施工易损耗材等。第四章 废旧物资的处理程序第十一条 项目废旧物资的处理程序，表述如下：劳务作业层向所在项目部提出申请项目管理层进行基础审核鉴定和申请会签后报上级物资主管部门鉴定审核批复项目管理层在上级主管部门的监督和授权下组织发起项目废旧物资招标拍卖程序：招标文件起草、会审、公告发布、收购商报名及资格审核、标书递交、开标、议标、评标、定标（含评、议、定标记录会签）、中标发布、合同签署、上缴押金、计量交割、款项结算、财务收据出具、自有作业层或劳务（分包）作业层领用退库、废旧物资非项目出库账务登记、处理记录会签、报表统计汇总上报存档等。1.项目废旧物资处理申请：无法再利用的废旧材料，需要对外处理的，项目废旧物资处理由项目作业层和管理层根据项目废旧物资存储管理状况提起废旧物资处理申请，项目材料负责人填写废旧物资处理申请表，内容包括报废物资的品种、单价、暂估数量等;对大批量的报废物资处理可采取公开招标的形式，具体按照“材料采购招投标的方式”确定出售价格。）经项目相关职能部门、项目部经理审核并签字后，连同申请表和相应视频照片一块上报上级物资主管部门；第 5 页 共 20 页2.针对报废申请和相应资料公司物资管理部组织废旧物资处理小组对申报物资进行报废认定和处理意 见会签。3.项目物资部在废旧物资处理记录批准并获得处理授权后，方可进行废材处理。如需要执行招标拍卖程序，则需在上级部门的监督指导下起草待处理废旧物资拍卖公告和拍卖招标文件，交项目管理层相关部门进行审批会签，并于审批后报上级主管和相关职能部门发布拍卖公告，启动招议标拍卖程序；4.在进行招标处理前，项目招标小组需对工程所在地当地废旧物资市场价格信息进行调研和咨询，做到心中有数，以便确定项目废旧物资招标处理价格底线的依据；5.拍卖公告发布后，由项目物资部收集收购商报名资料，并会同项目相关职能部门审核收购商投标资格；6.废旧物资招标处理小组在公司纪检监察部门的监督下在招标约定时间内收取标书及时开标、评标、推荐拟中标单位和确定中标单位，如实做出评议标记录并予以及时会签；7.通过定标确定拍卖单价后，会同收购商、项目相关职能部门（物资部、工程部、商务部、财务部）、劳务分包商共同对待拍卖处理废旧物资进行计量交割；8.计量交割后，项目现场保卫人员依据盖章生效后的废旧材料处理申请表第 6 页 共 20 页和所在项目部签发的出门证放行装运报废物资的车辆。同时，项目材料负责人将实际过磅数和金额填入废材处理申请表和处理记录表内，交上级材料和财务部门存查。注：废旧物资销售必须由材料员和成本管理小组其他人员俩人以上共同实施，实施过程应正常执行现场门卫管理制度，俩人均在计量结果上签字，并协助购买者及时与会计办清手续。9.收货方凭项目物资部门开具的会签结算单据到项目部门结算最终应缴款项，收取项目财务部门开具的资金结算收据转交项目物资部留存联备案。项目物资部门根据实际交易数量和结算资金及时登记废旧物资处理10.记录并完成会签确认手续，同步在集成账务核算平台登记废旧物资处理账务。11.废旧物资处理当月在规定时间将项目废旧物资处理记录、废旧物资处理统计月报表呈报上级物资处管部门。第十二条 废旧物资处理流程图第 7 页 共 20 页第五章 业务管理第十三条 废旧物资处理业务的基础管理要求1.招标拍卖基础要求：废旧物资进行招标拍卖处理时，应组织至少三家以上的废旧物资收购商参与竞标，项目经理部任何人员和各级物资管理部门均有权推荐收购商，根据其信誉、资金支付能力等择优选择参与竞标；招标过程应公开、公正、公平，合理高价者中标；一旦确定了收购商后，要求收购商必须即时（装车前）缴纳不低于废旧物资量的总价款作为定金；定金直接交本项目财务部，由财务部门人员向收购商交款人出具财务收据。第 8 页 共 20 页2.废旧物资放行条件：项目经理部物资主管应及时计算和了解收购方缴纳的定金与收购的废旧物资价款是否充足，全部价款全部结清后方可放行；废旧物资处理所得款项有项目财务人员现场收取，并及时入账。3.废旧物资的交割管理：在废旧物资的处理过程中，废旧物资的检尺、过磅计量工作，需有项目物资主管负责监控，项目专业工程师、项目材料员、成本会计、劳务分包材料员等共同参加，项目专职工程师和劳务分包材料员必须参加检尺、监磅计量工作；如大批量处理废旧材料，由上一级公司材料物资主管部门及财务部门对出售过程进行监督。4.废旧物资处理的资金收支管理：废旧物资处理所得资金，物资人员必须及时在账务平台及时入账，财务人员及时匹配数据，冲减成本归集收入；处理废旧物资所需支出必须纳入公司资金支出预算，不得出现坐支现金和资金体外循环现象。一经发现，严格按照公司纪检监察部门有关文件执行。5.废旧物资管理工作交接管理：负责管理项目废旧物资处理费用的人员在工程施工期间离职或内部调动的，必须将废旧物资处理账目按照项目部安排进行移交，移交完成后方可办理离职或调动；6.废旧物资报表管理：根据公司物资管理手册要求项目物资部应于每月25 日、每季最后一个月 25 日前将废旧物资处理记录和报表报送至公司物资部，直至工程结束后停止报表上报工作。若项目物资部没有按照规定上报废旧物资处理申请、废旧物资处理记录和报表，则公司针对情况对项目相关责任人员进行相应处罚；若项目部门责任人员故意少报、瞒报废旧物资处理，则对相关责任人员进行相应的处罚。公司物资部对项目的废旧物资处理月第 9 页 共 20 页（季）报做好台账登记和报表数据统计上报工作。7.废旧物资管理的监督、检查与考核管理：公司工程部、物资部、成本部、纪检监察部均有权对项目废旧物资管理工作实施监督、检查，检查方式分定期检查和抽查两种方式；对不按本办法的规定进行废旧物资收支核算管理的项目部除对相关责任人员进行处罚外，还将对项目经理部进行通报批评并处罚金，对情节比较严重的人员移交公司纪委处理；同时纳入各项目年度业绩考核内容和项目责任承包考核书。第十四条 责任处罚1.不论采取何种承包管理模式的工程项目，任何单位和个人不得以任何理由随意处理废旧物资。2.对于未经申请同意，私自处理废旧物资的项目部及项目部相关人员，或在执行过程中打折扣，少报、瞒报、截留处理资金私设小金库的，一经发现，除追缴处理款外，处项目部及相关人员1000-10000元人民币罚款，严重的交公司纪检部门处理。第十五条 本办法自 2XX年 X月 X日执行。X公司物资部 X年 X月 X日第 10 页 共 20 页附件1、废旧物资处理申请表 CSCEC8B-PS-B308012、废旧物资处理招标评审表 CSCEC8B-PS-B308023、废旧物资处理记录 CSCEC8B-PS-B308034、出门证 CSCEC8B-PS-B304085、废旧物资处理收款收据复印件6、废旧物资（钢筋）处理情况统计台帐 CSCEC8B-PS-B308047、废旧物资处理结果审批表 CSCEC8B-PS-B308028、废旧物资账务处理办法说明：废旧物资业务管理的基础格式表格（见 2016版公司物资管理手册）附件 1 废旧物资处理申请表 项目管理表格废旧物资处理申请表规格型号计量单位暂估数量编号暂估单价（元）表格编号CSCEC8B-PS-B30801项目名称及编码物资名称金额（元）合计第 11 页 共 20 页项目专或 业工程师总工 明确鉴定结论签字：年月日项目物资部负责人处理意见签字：年月日项目经理审核签字：年月日分公司物资设备部审核签字：年月日分公司分管领导审批签字：年月日分公司总经理签字：年月日附件 2 废旧物资处理招标评审表 项目管理表格废旧物资处理招标评审表计量单位暂估数量编号表格编号CSCEC8B-PS-B30802项目名称及编码物资名称规格型号招标日期收取定金（元）第 12 页 共 20 页序号123456投标单位名称一次投标单价（元）意见二次投标单价（元）中标单价（元）暂估处理总金额（元）联系人签字电话中标单位名称暂估处理数量招标小组成员项目物资部项目合约商务部项目财务部项目经理分公司物资部分公司分管领导分公司总经理附件 3 废旧物资处理记录 项目管理表格废旧物资处理记录第 13 页 共 20 页表格编号CSCEC8B-PS-B30803项目名称及编码计量方式物资名称合计计量见证材料工程师：专业工程师：项目成本员：粘过磅单处：过磅（场内过磅、场外过磅）、检尺计量单位申请表编号处理日期单价计量见证收购方：纪检人员：其他人员：金额车号见证日期皮重毛重见证日期净重注：1.需附过程（装车、过磅、出门等）照片；2.过磅单须有见证人员当场签字附件 4 出门证第 14 页 共 20 页 项目管理表格出门证规格型号计量单位材料工程师制表门卫确认日期编号数量表格编号CSCEC8B-PS-B30408项目名称及编码出门单位物资名称备注出门单位经办人生产经理审批专业工程师审核出门时间第一联：存根，留存物资管理部门。项目管理表格出门证规格型号计量单位日期编号数量表格编号CSCEC8B-PS-B30408项目名称及编码出门单位物资名称备注第 15 页 共 20 页出门单位经办人生产经理审批材料工程师制表门卫确认专业工程师审核出门时间第二联：出门凭据，交项目门卫。门卫定期整理交项目安全管理人员。第 16 页 共 20 页附件 5（废旧物资处理）财务收款收据（略）附件6废旧物资（含废旧钢筋）处理情况统计台账 项目管理表格废旧物资（钢筋）处理情况统计台帐表格编号CSCEC8B-PS-B30804项目名称及编码：页码：项目相关信息：1、建筑面积：平米；建筑类型：；开工时间：年 月 日；2、废钢筋控制指标：钢筋消耗量的1%-1.5%；3、钢筋预算总量：吨；预计钢筋消耗量：吨；预计废钢筋量：吨。钢筋、废钢筋计量单位：吨申请表情况处理申 请日期表 编号暂估市场数量价格处理情况报告批是否招处理累计处处理复时间标处理数量理数量单价处理金额财务收款收款收据编号人经办人指标分析钢筋累计消耗量废钢筋累计产生率备注金额制表复核第 16 页 共 17 页附件 7 废旧物资处理结果评审表 项目管理表格表格编号废旧物资处理结果评审表编号CSCEC8B-PS-B30802 补 1项目名称及编码处理情况说明：（简述处理数量、处理价格以及处理过程）序号1分包单位212单位名称评审人授权材料员分包单位授权负责人评审意见签字日期项目物资部项目专业工程师项目部3项目工程部4项目合约商务部56123分公司项目财务部项目经理分公司物资部分公司分管领导分公司总经理第 17 页 共 17 页