习题-商业银行管理学概要.pdf

第一章习题第一章习题判断题判断题1.金融服务现代化法案的核心内容之一就是废除格拉斯斯蒂格尔法。（）2。政府放松金融管制与加强金融监管是相互矛盾的。()3.商业银行管理的最终目标是追求利润最大化.（）4.在金融市场上，商业银行起着类似于中介经纪人的角色。（）5.商业银行具有明显的企业性质，所以常用于企业管理的最优化原理,如边际分析原理、投入要素最优组合原理、规模经济原理也适用于商业银行。（）6.金融市场的交易成本和信息不对称决定了商业银行在金融市场中的主体地位.（）7。企业价值最大化是商业银行管理的基本目标.(）8.商业银行管理学研究的主要对象是围绕稀缺资源-信用资金的优化配置所展开的各种业务及相关的组织管理问题。(）9.商业银行资金的安全性包含两重含义：一是指银行投入的信用资金在不受损失的情况下能按期收回；二是指银行不会出现因贷款本息不能按期收回而影响客户提取存款的情况。（)第一章习题参考答案第一章习题参考答案1.2。3.4。5.6.7。8.9。第二章习题第二章习题一、判断题一、判断题1.巴塞尔新资本协议规定,商业银行的核心资本充足率仍为4.（）2。巴塞尔新资本协议 规定，银行附属资本的合计金额不得超过其核心资本的50%。（）3.巴塞尔新资本协议对银行信用风险计量提供了两种方法：标准法和内部评级法。（）4。资本充足率反映了商业银行抵御风险的能力.（)5.我国国有商业银行目前只能通过财政增资的方式增加资本金。(）6.商业银行计算信用风险加权资产的标准法中的风险权重由监管机关规定。()二、单选题二、单选题1。我国商业银行资本充足率管理办法规定，计入附属资本的长期次级债务不得超过核心资本的(）。A.20 B。50%C。70%D.100%2。商业银行用于弥补尚未识别的可能性损失的准备金是（）.A.一般准备金 B.专项准备金C。特殊准备金 D。风险准备金3。巴塞尔协议规定商业银行的核心资本与风险加权资产的比例关系（）。A.8%B。8%C。4 D。44.票据贴现的期限最长不超过（）.A.6 个月 B。9 个月C。3 个月 D.1 个月第二章习题参考答案第二章习题参考答案一、判断题一、判断题1.2。3.4。5.6。二、单选题二、单选题1。B 2.A 3.C 4。A第三章习题第三章习题一、判断题一、判断题1。商业银行向中央银行借款可以用于投资。(）2.欧洲货币市场借款利率一般以LIBOR 为基准。（）3.市场渗透定价法在短期内不强调利润对成本的弥补。（)4。高负债是商业银行区别于其他企业的重要标志之一.（）5。对商业银行来说存款并不是越多越好。6。CDs 存单是一种面额较大、不记名发行但不能在二级市场流通转让的定期存款凭证。（)7。我国目前资本市场利率仍然是市场利率与计划利率并存。()8。负债是商业银行资金的全部来源。（）二、单项题二、单项题1。商业银行存款管理的目标不包括（）。A。保持存款的稳定性 B。降低存款的成本率C.降低存款的流动性 D.提高存款的增长率2.存款按存款资金性质及计息范围划分为财政性存款和（）。A。个人存款 B。定期存款C。一般性存款 D.单位存款3.使商业银行负债成本最低的存款为（）。A.同业存款 B.有奖存款C.定期存款 D.活期存款4。商业银行的被动负债是（).A。发行债券 B。吸收存款C.同业拆借 D。再贷款5。下列借入负债中被采用“隔日放款”或今日货币形式的为（)。A。同业拆借 B。回购协议C。间接借款 D.再贴现6。商业银行中长期借款包括（)。A同业拆借 B。回购协议C.中央银行借款 D。发行长期金融债券7.同业借款不包括（）.A.同业拆借 B.再贴现C。抵押借款 D.转贴现8.目标利润定价法的核心在于（）.A。严格测算各种存款的营业成本 B.计算存款的历史加权成本C.确定存款的边际成本 D。确定存款的风险成本9。商业银行吸收的存款中稳定性最好的是（）。A.NOW 账户 B。定活两便存款C。储蓄存款 D。自动转账服务账户10。商业银行的存款成本除了利息支出，还包括（）.A。办公费 B.员工工资C.差旅费 D.非利息支出11。关于同业拆借说法不正确的是（)。A.同业拆借是一种比较纯粹的金融机构之间的资金融通行为。B。为规避风险，同业拆借一般要求担保。C.同业拆借一般不需向中央银行缴纳法定存款准备金，降低了银行的筹资成本。D.同业拆借资金只能作短期的用途.三、多选题三、多选题1.商业银行负债按负债的流动性可分为（）。A.流动负债 B。应付债券C.其他长期负债 D。应付账款2。下列属于存款的创新种类的是（）。A.可转让支付命令账户 B.大额可转让定期存单C.货币市场账户 D。个人退休金账户3.影响存款成本定价的因素包括(）.A.市场利率的水平 B.存款的期限结构C。银行的盈利性 D。客户与银行的关系4。商业银行借入资金应考虑的因素包括（)。A。借入资金的规模 B。借入资金的期限C.借入资金的相对成本 D。借入资金的风险E.借入资金的法规限制5。商业银行国内市场借款的主要方式有(）。A。转贴现 B.向央行借款C.同业拆借 D.发行金融债券E。证券回购协议6。价格定价法中价格表按收费条件包括（）。A。免费定价 B。有条件免费定价C.浮动费率 D.固定费率7。以下属于商业银行“主动型负债的是（）。A。存款 B。同业拆借C.再贴现 D。金融债券E.转贴现四、计算题四、计算题1.假定一家银行筹集了500万的资金，包括 200万的活期存款,300万定期存款与储蓄存款。活期存款的利息和非利息成本为存款的8%，定期存款和储蓄存款总成本为10。假如储备要求减少银行可使用资金的数额为活期存款的15%，储蓄存款的 5%。求该银行负债的加权平均成本率。2.某银行可通过 7的存款利率吸引 50 万元新存款.银行估计，若提供利率为7。5，可筹集资金 100 万元；提供8利率可筹集存款 150 万元；提供8。5的利率可筹集存款 200万元；提供 9的利率可筹集存款 250 万元。如果银行投资资产的收益率为10%,由于贷款利率不随贷款量的增加而增加，贷款利率就是贷款的边际收益率.存款为多少时银行可获得最大的利润呢?第三章习题参考答案第三章习题参考答案一、判断题一、判断题1.2。3.4。5.6。7。8。二、单选题二、单选题1。C 2。C 3.A 4.B 5.A 6。D 7.B 8。B 9.C 10.D 11.B三、多选题三、多选题1.ABC 2。ABCD 3.ABCD 4。ABCDE 5.ABCDE 6。ABD 7。BCDE四、计算题四、计算题1.加权平均成本率=全部负债利息总额/全部负债平均余额100%=（2008%+30010）/（20085+30095)100%=10。11%2。利润=贷款收益存款成本(1)(10%7.5%)100+507。5507=2.75（2）（10%8%)150+508%-507=3。5（3)（10%-8.5）200+508。5507=3.75（4)（10%-9%）250+509507%=3。5所以采取第三种方案可以获得最大利润.第四章习题第四章习题一、判断题一、判断题1。五级分类法中,不良贷款包括可疑贷款和损失贷款两类。（）2。质押贷款的质物指借款人或第三人的不动产。（)3.补偿性余额实际上是银行变相提高贷款利率的一种表现形式。（）4。资金边际成本是指商业银行每增加一单位可用于投资或贷款的资金所需支付的利息、费用成本。（）5.一般保证条件下，借款人贷款到期没有归还银行贷款，保证人即应承担第一还款人责任。（）二、单选题二、单选题1.按担保合同规定，借款人贷款到期不能偿还银行付款时、按约定由担保人承担偿还贷款的责任，此类贷款称之为（）。A。信用贷款B.一般保证贷款 C。连带责任保证贷款D。票据贴现贷款2。如银行贷款已经肯定要发生一定的损失，但损失金额尚不确定，此类贷款应归属于()。A。关注类贷款 B。次级类贷款C。可疑类贷款D.损失类贷款3。由于对环境条件等外部因素判断失误而给银行带来损失的风险，一般归纳于（）。A.信用风险B.市场风险C.操作风险D.国家风险4。产业分析落后导致银行不恰当的贷款支持属于（）。A。信用风险B。市场风险C。操作风险D。国家风险三、多选题三、多选题1。下列措施中,哪些属于风险补偿机制范畴(）。A。保险 B。抵押(或质押）C。贷款组合 D.提取呆帐准备金2.下列项目中，哪些属于银行贷款价格构成要素（)。A.利率 B.承诺费C。补偿余额 D。隐含条款3。下列风险状况,哪些应归类于操作风险范畴？（）。A。对借款人财务状况分析失误导致不能按期还款；B.不科学的操作流程或工作程序；C.缺乏科学.成文的信贷政策；D.银行资产。负债组合不匹配。4。下列贷款项目中哪些应属于公司短期贷款（）.A.票据贴现 B。证券交易商贷款 C。循环信贷融资 D。项目贷款四、计算分析题四、计算分析题资料：资料：某上市公司资产负债表（某上市公司资产负债表（20092009 年年 9 9 月月 3030 日）日）单位：元单位：元资产资产流动资产流动资产货币资金应收票据应收账款净额其他应收款净额应收款项净额预付帐款存货净额流动资产合计长期投资长期投资长期股权投资长期投资净额固定资产固定资产固定资产净额在建工程净额固定资产清理固定资产合计无形资产及其他资产无形资产及其他资产276,437,29723，246,284.9563,890299,747,471.999,059,888。787,471，746128，262，559。136,546，170.17164,808,729.335,771,611。46113，501，599。11,490，838。971，490,838.97负债及股东权益负债及股东权益流动负债流动负债短期借款应付帐款预收帐款应付工资应交税金其他应交款其他应付款长期负债长期负债长期借款专项应付款长期负债合计递延税项贷项负债合计少数股东权益股东权益股东权益股本137，000，00075,000,0003，000,00078,000，00014，935，143。44439,727,575。955,250,848.37230,666，350.268，743,479.5315，490,058.43，575，267.485,618,141。21022,311，251.18346,792，432。5420，613，574。6流动负债合计长期待摊费用无形资产及其他资产合计递延税项递延税项递延税项借项887，190.89146,356，713。6767，880.47股本净额资本公积金盈余公积金未分配利润货币换算差额股东权益合计137，000,00072，522,706。1125,560,376。71140,653，551.4-1,738,578。97373,998，055.3资产总计资产总计868,976,479。6负债及股东权益总计负债及股东权益总计868,976,479。6根据以上某公司资产负债表，计算以下财务指标：资产负债率；流动比率；速动比率；股权收益率；流动资产比率；财务杠杆比率。第四章习题参考答案第四章习题参考答案一、判断题一、判断题1。2.3。4。5.二、单选题二、单选题1。C 2。C 3。C 4。A三、多选题三、多选题1.BD 2。ABCD 3。BC 4.AB四、计算分析题四、计算分析题资产负债率 50.60；流动比率 1。21；速动比率 0。89;股权收益率 0.30；流动资产比率 0.48；财务杠杆比率 2。32.第六章习题第六章习题一、计算题一、计算题1。假设一种 5 年期市政债券的收益率是 10%，一种相应期限公司债券的收益率是 15%,所得税税率是 34%，银行应选择哪一种债券？2。一张 10 年期美国长期国库券，面值为 1000 美元，当前各证券交易商的售价为775 美元，该债券息票率为 9%。如果现在购入并持有至到期，其预期的到期收益率是多少？第六章习题参考答案第六章习题参考答案一、计算题一、计算题1。市政债券的收益率为10%，公司债券的实际收益率为15（134)=9。6故银行选择市政债券。2。其中 Pt为每年的现金流入量.利用插值法可计算出r=10。7%第九章习题第九章习题一、单选题一、单选题1。衡量商业银行负债流动性指标是(）。A.现金状况指标 B。流动性证券指标C.游资比率 D.能力比率2.将不同时期存款的最低点连成线，这就形成了商业银行的()。A。易变性存款线 B。核心存款线C。季节性贷款波动线 D。长期贷款趋势线3。将不同时期贷款的最高点连成线,这就形成了商业银行的（).A.易变性存款线 B。核心存款线C.季节性贷款波动线 D.长期贷款趋势线4.商业银行独立核算行处的可贷头寸等于（）.A.可用头减去备付金限额 B。可用头寸C.基础头寸减备付金限额 D。基础头寸二、多选题二、多选题1.属于商业银行基本流动性范畴的业务是（)。A.满足存款人提取存款 B.支付银行到期债务C.归还中央银行再贷款 D。满足客户的合理贷款需求2。衡量商业银行资产流动性指标包括（)。A.现金状况指标 B.流动性证券指标C.游资比率 D.能力比率3.下列指标值越高,表明商业银行流动性越好().A.能力比率 B。核心存款比率C。现金资产比率 D。游资比率4。下列指标值越低,表明商业银行流动性越好(）。A。游资比率 B.流动性证券比率C.活期存款与定期存款之比 D.经纪人存款比率5.对上市商业银行流动性监管时应注意的市场信号包括(）.A。银行的资信评级 B.银行的股票价格C。对客户履约程度 D。向央行的借款情况三、计算分析题三、计算分析题假设 A 城市商业银行主管资金计划的部门预计本行下月有20的可能会出现 1 亿元的流动性赤字，40的可能会出现 1.6 亿元的流动性赤字，25的可能会出现 1.8 亿元的流动性盈余,15的可能会出现 2 亿元的流动性盈余。本行预计下月的流动性需求是多少？该部门应该对管理层提出哪些流动性管理举措？第九章习题参考答案：第九章习题参考答案：一、单选题一、单选题1。C 2.B 3.D 4.A二、多选题二、多选题1。ABC 2.ABD 3.BCD 4。CD 5.ABCD三、计算分析题三、计算分析题（1）根据商业银行流动性预测中概率分析法的要求,A 城市商业银行预计下月的流动性需求=201+401.6-251.8 15%2=0。09（亿元)=9（百万元)（2)资金计划部门应该认识到流动性需求的存在对流动性管理带来了一定的压力，最好详细了解流动性支出与盈余的时间结构问题。流动性供应的可能渠道，既要满足本行流动性需求，又要兼顾效益性原则。该部门应该根据当时的经济金融形势.本行的具体情况对管理层提出切实可行的流动性管理举措。短期措施包括：办理转贴现或再贴现以融通资金；适量同业拆入资金;控制贷款的集中投放等。长期措施包括：及时清收临近到期贷款;改善本行金融服务争取传统业务及中间业务的持续增长以扩大资金来源；提高银行资产质量减少损失等。商业银行管理学商业银行管理学模拟试卷模拟试卷 A A一、不定项选择题（每题一、不定项选择题（每题 2 2 分，共分，共 2020 分）分）1新巴塞尔协议规定的信用风险计量方法包括（）内部评级法 基本指标法 标准法 VaR 法2商业银行的核心资本充足率应不少于（）8 6 4%106表外业务的特点是（）规模庞大 交易集中 盈亏巨大 灵活性大8下列能衡量商业银行盈利性的指标是（）ROA ROE 现金股利/利润 营业利润率9下列既属于中间业务又属于表外业务的是（)信用证业务 担保业务 互换业务 远期利率协议10短期借款的主要渠道包括(）同业借款 向中央银行借款 转贴现 回购协议二、判断题（每题二、判断题（每题 1 1 分，共分，共 1010 分分)1一般企业管理常用的最优化经济原理同样适用于银行管理。（）2政府放松金融管制与加强金融监管是相互统一的。（）3巴塞尔协议规定,附属资本的合计金额不得超过其核心资本的50。（）4质押贷款的质物主要指借款人或第三人的不动产。（）5补偿性余额实际上是银行变相提高贷款利率的一种表现形式。(）6商业银行等金融中介自身也不能完全消除金融交易双方的信息不对称。（)7敏感性缺口为负，市场利率上涨时，银行净利息收入呈上升的趋势。（）8速动比率与银行偿债能力成正比。()9商业银行证券投资中的梯形期限策略多为中小银行采用。（）10银行承兑汇票属于银行汇票的一种。（）三、名词解释题（每题三、名词解释题（每题 3 3 分，共分，共 1212 分）分）4操作风险四、简答题四、简答题(每题每题 4 4 分，共分，共 1616 分）分）2商业银行证券投资的方法有哪些.3衡量商业银行流动性的市场信号指标有哪些。五、计算题五、计算题(每题每题 1111 分，共分，共 2222 分）分）2设某固定收入债券的息票为80 美元,偿还期为 3 年，面值为 1000 美元，该金融工具的实际收益率（市场利率为 10），求该债券的持续期为多少？六、论述题六、论述题(每题每题 1010 分，共分，共 2020 分）分）1试从交易成本和信息不对称的角度论述商业银行在金融市场中的作用.模拟试卷模拟试卷 A A 参考答案参考答案一、不定项选择题（每题 2 分，共 20 分）1 1（13）2 2(3)3 3(2）4 4（4)5 5(1)6 6(1234)7 7(123)8 8(124)9 9(12）1010（1234）二、判断题（每题 1 分，共 10 分）1。2。3。4。5。6。7。8.9.10。三、名词解释（每题 3 分，共 12 分）4操作风险-指由于不完善或有问题的内部程序、人员及系统或外部事件所造成损失的可能性。四、简答题（每题 4 分，共 16 分）2主要有：（1）被动投资策略,包括：梯形期限策略和杠铃方法.（2）主动投资策略,包括：收益率曲线策略，替换掉期策略和组合转换策略。（3）避税组合策略.3指标：公众的信心；股票价格；商业银行发行债务工具的风险溢价；资产出售时的损失；履行对客户的贷款；向中央银行借款的情况；资信评级。五、计算题（每题 11 分,共 22 分）2计算步骤六、论述题(每题 10 分，共 20 分）1答案要点:(1）交易成本：商业银行降低交易成本的优势：商业银行将大量的散户资金集中起来，形成巨大资金量，从而可以大大地降低投资的单位成本。-规模经济优势。商业银行利用其支付清算职能以及与客户的广泛联系，可以掌握国民经济各个方面、各个行业和各个企业甚至各种产品的市场信息，具有充分的信息优势。商业行业拥有一批经验丰富的专业的投资理财专家，可以为投资提供强大的智力和技术支持。由于商业银行集中了大量的闲散资金，形成巨大的资金量，可以最大限度的分散投资,从而充分的降低投资风险.(2）信息不对称:首先，金融市场上的信息不对称会导致交易前的逆向选择。其次，金融市场上的信息不对称会导致交易后的道德风险.商业银行缓解逆向选择的优势。金融市场上，商业银行等金融中介起着类似于旧车市场经纪人的作用。商业银行拥有大量生产并把握公司信息的专家，有能力分辨信贷风险，先吸收存款，然后向优良的企业发放贷款。商业银行成功的关键在于他们的贷款一般不能自由交易，其他投资者不能把贷款的价格拉到银行难以补偿其生产信息的费用的高点上。从而能避免“搭便车问题”，并从信息生产中获得相应的利润。商业银行可以化解道德风险。由于商业银行充分的了解借款公司的经营状况和财务状况，也具备监督债务人履行合约的能力，因此可以有效减少。由于信息不对称与交易成本的存在，银行等金融中介在企业外部融资中发挥着比证券市场更大的作用.商业银行管理学商业银行管理学模拟试卷模拟试卷 B B一、不定项选择（每题 2 分，共 20 分）1 在商业银行资本总额中，按巴塞尔协议规定，其长期次级债券最多只能为核心资本的（）。100 50%25 20%2新巴塞尔协议中，商业银行所面临的三大风险是指（）。市场风险 利率风险 信用风险 操作风险3商业银行管理的最终目标是企业价值最大化.，式中是指商业银行在第t 年的（)。现金净流量 总收入 利润 价值4下列功能项目中，哪一项不是商业银行资本的主要功能（）。盈利功能 营业功能 保护功能 管理功能5现金资产管理的原则是()。总量适度 适时调节 安全保障 收益最大6下列能够衡量商业银行盈利性的指标是（）ROA ROE 现金股利/利润 营业利润率7下列既属于中间业务又属于表外业务的是（）信用证业务 担保业务 互换业务 远期利率协议8短期借款的主要渠道包括(）同业借款 向中央银行借款 转贴现 回购协议9银行的核心资本充足比率应不少于(）8 6 4%10二、判断题（每题二、判断题（每题 1 1 分，共分，共 1010 分）分）1商业银行管理的最终目标是利润最大化。（)2三性中，资金的流动性是核心。（）3商业银行向中央银行借款不可以用于投资。（）4巴塞尔协议将资本票据、资本债券、可转换债券称为次级长期债券。（）5补偿性余额实际上是银行变相提高贷款利率的一种表现形式.（）6发行金融债券是银行筹集短期资金来源的一种主要方式。（）7敏感性缺口为正，市场利率上涨时，银行净利息收入呈下降的趋势.（)8承诺费属于银行贷款价格的一部分。(）9风险转移是一种事后控制贷款风险的手段。（）10商业银行中间业务是其资产负债业务的延伸。(）四、简答题（每题四、简答题（每题 4 4 分，共分，共 1616 分分)1目前影响我国商业银行中间业务发展的因素有哪些。2简述商业银行借入资金时应考虑的因素.五、计算题（每题五、计算题（每题 1111 分，共分，共 2222 分）分）2假定某商业银行敏感性资产与负债如下表(单位：百万元）资产资产一、库存现金二、短期证券(60 天以内）金额金额250250负债与股东权益负债与股东权益一、活期存款二、货币市场存款(60 天以内）三、储蓄存款金额金额32028011805006802302202230三、长期证券（60 天以上）300(60 天以内）（60 天以上)四、浮动利率贷款五、固定利率贷款（60 天以内）固定利率贷款（60 天以上)六、其他资产（固定资产）合计550260四、同业拆入（60 天以内）4401802230五、股本合计请根据以上资料计算该行敏感性缺口GAP,并进一步分析其利率风险状况.六、论述题（每题六、论述题（每题 1010 分，共分，共 2020 分分)1结合我国实际论述提高商业银行资本充足率的措施。2论述商业银行证券投资的策略.5模拟试卷模拟试卷 B B 参考答案参考答案一、不定项选择题（每题 2 分，共 20 分）1 1、（2)2 2、(134）3 3、(3)4 4、（1)5 5、(123）6 6、（124）7 7、（12）8 8、(1234）9 9、(3)二、判断题(每题 1 分，共 10 分）1。2。3。4.5。6.7。8.9.10.四、简答题（每题 4 分，共 16 分）1影响因素有:经营环境；硬件设施及人才方面；金融产品种类方面；管理办法及操作程序。2考虑因素有：规模；期限；相对成本；风险;法规限制。六、论述题(每题 10 分,共 20 分）1参考答案（1)根据新协议的要求：银行全部资本充足率=总资本/表内表外总风险加权资产100%(其中，总风险加权资产=信用风险加权资产+市场风险资本要求12.5+操作风险资本要求12。5）。（2)商业银行提高资本充足率,有两个途径，一是“分子对策”,即增加资本，包括增加核心资本和附属资本，二是“分母对策”，即降低加权风险总资产，这包括缩小资产总规模或者降低风险资产权数.分子策略有：财政资金注入;自身利润积累，提高盈利水平;增提普通准备金;营业税返还注资或减免；上市筹资;发行长期次级金融债券。分母策略有：盘活存量，降低不良资产;改善资产质量，防止新增不良资产；剥离不良资产；调整资产结构.2参考答案:（1）被动投资策略。包括：梯形期限策略,也被称为期限间隔方法或等距离到期投资组合。该方法的基本思路为：根据银行资产组合中分布在证券上的资金量，把它们均匀地投资于不同期限的同质证券上。在由到期证券提供流动性的同时，并基本保证获得平均收益。杠铃方法。也叫分拆期限（SplitMaturity）。其方法是把证券划分为短期证券和长期证券两个类别，银行资金只分布在这两类证券上，对中期证券一般不予考虑。这种证券组合结构反映在图上形似杠铃，故得此名。(2）主动投资策略。包括:收益率曲线策略（Yield Curve Strategies）。根据该策略，银行在构造投资组合时是根据收益率曲线的水平和形状的预期变化来分配资金。替换掉期策略。是指银行用一种债券去交易另一种债券，两种债券在息票率、期限和信用质量方面类似，但后者能提供更高的收益率。（3）组合转换策略。该策略是出售低收益率的证券，代之以较高收益率的证券。