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商业银行学复习题商业银行学复习题一、选择题一、选择题1、组建证券投资组合时，涉及到（）.A决定投资目标和可投资资金的数量B确定具体的投资资产和对各种资产的投资比例C对投资过程所确定的金融 资产类型中个别证券或证券组合具体特征进行考察分析D投资组合的修正和业绩评估2、用哪一种方法获得的信息具有较强的针对性和真实性?（）。A历史资料B媒体信息C实地访查D网上信息3、证券价格反映了全部公开的信息，但不反映内部信息，这样的市场称为（）.A无效市场B弱式有效市场C半强式有效市场D强式有效市场4、基本分析的优点有：(）.A能够比较全面地把握证券价格的基本走势，应用起来相对简单B同市场接近，考虑问题比较直接C预测的 精度较高D获得利益的周期短5、一般来说，债券的期限越长，其市场价格变动的可能性就:（）。A越大B越小C不变D不确定6、贴水出售的债券的到期收益率与该债券的票面利率之间的关系是：（)。A到期收益率等于票面利率B到期收益率大于票面利率C到 期收益率小于票面利率D无法比较7、下列哪项不是债券基本价值评估的假设条件：()。A各种债券的名义支付金额都是确定的B各种债券的实际支付金额都是确定的C市场利率是可以精确地预测出来D通货膨胀的幅度可以精确的预测出来8、银行在个人住房贷款的贷款风险主要包括（）A、信用风险B、抵押品贬值风险C、提前偿付风险D、利率下降风险9、住房贷款的证券化设立过程中，需要参与的服务机构有（）A、信用评级机构B、受托机构C、登记机构D、银行间交易机构10、个人综合消费贷款的审批机构一般可以是（）A、银行网点柜员B、银行分行个人授信处或类似机构C、银行总行个人授信处或类似机构D、银行分行金融业务部11、我国现阶段，以下机构能够为个人办理贷款的机构有（)A、小额贷款公司B、消费者金融公司C、典当行D、证券公司12、以下信用卡组织发行的信用卡能够在全球使用的有哪一些（）A、Visa internationalB、MasterCard InternationalC、China UnionpayD、Europay13、以下个人贷款一般不需要担保或者抵押物的是（）A、信用卡透支贷款B、个人助学贷款C、个人购房贷款D、个人汽车贷款14、个人贷款授信过程中以及授信完成之后银行所面对的主要风险有（）A、道德风险B、逆向选择C、利率风险D、信用风险15、下面几种银行的资产负债管理思想中，属于从资产方做出建议的思想是（)A、真实票据理论B、资产转移理论C、预期收入理论D、持续期管理理论16、盈利能力监管指标不包括（）.A、资本金收益率B、净利息收入率C、不良贷款率D、资产收益率17、下列（）越高表明商业银行的流动性风险越高。A、现金头寸指标B、核心存款比例C、流动资产与总资产的比率D、易变负债与总资产的比率18、银行治理结构和制衡机制，对于健全公司治理和防范声誉风险都是至关重要的.然而，对于银行以及银行的责任人来说，最 终的保护方式是向所有员工逐步地灌输一种恪守高度的公平和道德行为准则的精神；让银行上下都明确一点：不可因某项交易、销售、贷款、客户和盈利机会而牺牲银行的(D)。A、安全B、利益C、市场D、声誉19、根据我国银监会制定的商业银行风险监管核心指标,其中信贷资产实际计提准备不包括（C)。A、一般准备B、专项准备C、超额准备D、特种准备20、存款理论的最主要特征是它的(）.A、流动性B、稳健性C、扩张性D、冒险性21、商业银行风险管理模式的演变过程是（）.A、负债风险管理模式阶段-资产风险管理模式阶段资产负债风险管理模式阶段全面风险管理模式阶段B、资产风险管理模式阶段-全面风险管理模式阶段-资产负债风险管理模式阶段-负债风险管理模式阶段C、负债风险管理模式阶段-资产风险管理模式阶段全面风险管理模式阶段资产负债风险管理模式阶段D、资产风险管理模式阶段负债风险管理模式阶段资产负债风险管理模式阶段全面风险管理模式阶段21、下列关于风险的说法，正确的是(）。A、违约风险仅针对个人而言，不针对企业B、结算风险指交易双方在结算过程中，一方支付了合同资金但另一方发生违约的风险C、信用风险具有明显的系统性风险特征D、与市场风险相比，信用风险的观察数据多，且容易获得22、下列关于操作风险的说法,不正确的是（）。A、操作风险普遍存在于商业银行业务和管理的各个方面B、操作风险具有非营利性，它并不能为商业银行带来盈利C、对操作风险的管理策略是在管理成本一定的情况下尽可能降低操作风险D、操作风险具有相对独立性，不会引发市场风险和信用风险23、银行经营在利率敏感性缺口管理中有利率敏感资产与利率敏感负债两个概念,其比值是（），其绝对值之差是（）A、利率敏感比率B、持续期C、资金缺口D、存贷比率24、一家银行的股东权益在利率上升的时候增加，那么这家银行的资金缺口为（）A、正缺口B、负缺口C、无缺口D、无法判断25、在利率波动的过程中,银行应该对持续期的缺口进行管理,假定银行预期未来的利率上升，那么该银行对持续期的值进行管理应该向哪个方向调整方能使得银行减少损失或者获得收益（A）A、减少B、增加C、不变D、无法断定26、在不考虑银行的当期损益以及资金匹配的限制下，银行减少持续期缺口的方法可以有（）A、买入利率期权B、卖出利率期权C、收回贷款变成现金D、进行大额融资27、如果一个商业银行的总资产为100 亿,总负债为 80 亿，其中的利率敏感性资产为60 亿，利率敏感性负债为 50 亿，该商业银行利率敏感性的表外业务头寸为20 亿，那么该商业银行的利率敏感性缺口为：（）A、20 亿B、10 亿C、30 亿D、40 亿28、已知某商业银行的总资产为100 亿，总负债为80 亿，资产加权平均久期为5。5，负债加权平均久期为 4，那么该商业银行的久期缺口等于:（）A、1。5B、1。5C、2.3D、3.5二、判断题二、判断题1、在我国，个人可以向银行申请信用卡,信用卡是给予个人借款使用的，个人不能在信用卡里面存取现金。（）2、消费者使用信用卡时可以不设置信用卡密码,而直接消费。(对）3、个人购买房产时可以向房屋所在地银行提出贷款申请，如果贷款逾期不偿还银行可以拍卖该处房产，所得款项银行可以全部拥有。（）4、发放个人住房贷款一般期限较长,并且风险较高，所以一般贷款的利率比同期公司贷款利率高。()5、银行发放住房抵押贷款,将住房抵押贷款证券化后，则这些贷款就不会反应在银行的资产负债表上.（）6、在我国小额贷款公司股东不能超过50 人，注册资本不能低于5000 万元。()7、个人为经营需要可以向银行借入贷款，个人经营贷款不会设定具体用途,借款人只要能够到期偿还贷款，可以将贷款用于自己合意的用途.（）8、汽车抵押贷款是以汽车为抵押物的贷款，银行不能对车辆所有人进行连带追偿。（）9、汽车贷款模式中的间客模式的优点是购车人能够自由的在多家汽车经销商之间进行比较。（）10、个人综合消费贷款是我国还未有全面发展起来的一种贷款类型，银行为了安全要求使得消费贷款的借款人的年龄不能超过六十岁。（）11、资产负债外管理理论的兴起否定了资产负债综合管理理论.（）12、当银行预测利率将会上升时,应当建立一个负的资金缺口，即负债大于资产.（）13、银行资金缺口的绝对值越大，银行承担的利率风险也就越大。（）14、资产转移理论认为，银行流动性强弱取决于资产的迅速变现能力。（）15、我国商业银行进行资产负债管理的具体管理方法是资产负债比例管理.（）16、资金分配法进行资金分配时，认为资金周转速度快，法定存款准备金率要求高的，资金的稳定性较差，这类资金分配给流动性较强的资产项目。(）17、通常来讲,持有期间不支付利息的金融工具,其持续期等于偿还期；分期付息的金融工具，其持续期短于偿还期。（）18、决定金融工具利率风险的因素是持续期，金融工具的持续期越长，其现值的利率弹性越大，面临的利率风险越大。（）19、当持续期缺口为正值,银行净值随利率上升而上升;当持续期缺口为负值，银行净值随利率上升而下降。（）20、美式期权的买方可以在期限以内任何时候要求行使权利，而欧式期权的买方必须等到期权到期日当天才能要求卖方实施承诺,所以一般情况下美式期权的期权费比同样到期日的欧式期权价值要高.（）三、三、计算题计算题（一）个人住房贷款偿还方式（一）个人住房贷款偿还方式（1)期末一次清偿法.该还款法一般适用与贷款期限为1 年或 1 年以下的个人住房贷款。即借款人需在贷款到期日还清贷款本息。公式是：偿还本息额=本金(1+利率)n等额本息还款法。借款人每期以相等的金额偿还贷款.公式是:M=LR（1+R）n/(1+R)-1其中，M 为每月还款额,L 为贷款本金，R 为月利率，n 为还款期（月）数。每月贷款应收利息=上月底贷款额月利率每月贷款应收本金=每月等额还款金额-当月贷款应收利息。(2）等额本金还款法.借款人每期需偿还等额本金，同时付清本期应付的贷款利息，每期归还的本金等于贷款总额除以贷款期数。公式是:M=L/n+（LS)R.其中 S 为累计已还本金.L/n 为每月偿还的等额本金;(L-S)R 为每月还款利息。申请人可以根据自身经济能力申请提前还贷。计算举例：计算举例：假设一客户从银行获得三年期住房贷款金额为100000,年利率为 5。计算：1。到期一次还本付息额;2。按等额本息偿还法计算的每月还款额以及还款总额和利息总额；3.按等额本金偿还法计算的每月还款额以及还款总额和利息总额.解：解：1 1。到期一次还本付息额。到期一次还本付息额3一次性还本付息额=100000(1+0。05）=115762.5其中，本金为 100000，利息总额为 15762.52 2。等额本息偿还法计算。等额本息偿还法计算3636每月还款额=1000000。0042(1+0。0042)/（1+0.0042）1=2998。27还本付息总额=2998.2736=107937。68利息总额为 7937.68 元第一个月贷款应收利息=1000000.0042=420第一个月偿还本金=2998。27420=2578.27第二个月应偿还利息=（100000-2578。25）0.0042=409。173 3。等额本金偿还法计算。等额本金偿还法计算每月偿还本金额=100000/36=2777.78第一个月偿还利息=100000。0042=420第一个月偿还本息=2777。78+420=3197。78第二个月偿还利息=（1000002777.78）0。0042=408.33第二个月偿还本息=2777。78+408.33=3186.11我国房贷加息举例我国房贷加息举例:若一个人购房的总房款为100 万元，首付比例为30%,贷款本金为 70 万元，分15 年还清。以“等额本息还款法计算如下：以原利率(5.31）计算,此人每月需还款5649.25 元；若以新利率的最高利率水平(6。12）计算，此人每月需还5952.48元,若以新利率的最优惠利率（5。51%）计算,此人每月应还款 5723。3 元，分别较之前多付 303。23 元和 74。05 元。（二）个人贷款实际利息计算方法（二）个人贷款实际利息计算方法1.1.提前还款的利息扣除以及违约金的计算：提前还款的利息扣除以及违约金的计算：“7878 规则规则”78s 条款是计算银行在任一时点从按月分期偿付的个人贷款中应得累积利息收入的经验法则。78s 条款的名称源自这样一个简单的事实，即数字 112 之和等于 78（即1+2+3+十 10+11+12=78）。如果客户在贷款到期前提前还款,由此得到的利息费用回扣的计算要运用 78 法则。7878 法则计算举例：法则计算举例：(P180(P180）例如某客户得到一笔 12 个月分期支付的 1 年期贷款，9 个月后该客户要求提前偿清贷款,银行应该给予该客户的利息回扣率计算如下：（1+2+3）/78=7.692 2。年百分率法。年百分率法这是在借款人每月等额还款的条件下，根据借款人在整个贷款期内实际所能使用的信贷资金额,按年内平均贷款使用额计算的年利率，相当于贷款全部支付时的内部报酬率。举例举例:(P176):(P176)有一位客户借人一笔一年期1000 元的贷款，以每月等额分期偿还，名义利率为 10，利息为 100 元.这笔贷款的真实利率并不是10。因为，在未来的一年中,除了第一个月外,这位借款人实际使用的贷款并不是1000 元，而只是 500元。即 100/500=20%3 3。单一利率法。单一利率法与 APR 一样,单一利率法也是根据借款人所能够真正使用的贷款的时间长度来调整的。如果一位客户是采取分期偿还贷款的方式，单一利率法首先要定出分期偿还的计划，然后根据这个还款计划来决定应付贷款利息额。举例：举例：(P177(P177）有一位客户要求一笔单一利率为12的一年期 20 00 元贷款用于购买家具，如果这笔贷款是到一年期满后一次性偿还，则这笔贷款的应付利息额是：应付利息=20 00012=1240（元)假定采取按季等额分期偿还的办法假定采取按季等额分期偿还的办法(即每季偿还即每季偿还 500500 元）元），则每季应付贷款利息则每季应付贷款利息 J J 是：是：第一季度:J=2000 元01214=60 元第二季度：J=1500 元01214=45 元第三季度：J=1000 元01214=30 元第四季度：J=500 元012X4=15 元应付利息总额=60 元+45 元+30 元+15 元=1 50 元应付款项的总额为：第一季度:500 元+60 元=560 元;第二季度：500 元+45 元=545 元第三季度：500 元+30 元=530 元;第四季度：500 元+15 元=515 元应付款项总额：2000 元+150 元=2150 元4.4.贴现率法贴现率法银行要求客户在取得贷款时事先将贷款利息予以扣除，这时候使用的利率就是贴现率。这种计算利率的方法就是贴现率法。在这种方法下，银行在发放贷款时首先要扣除贷款利息，而客户实际收到的是减去利息之后的可使用贷款额度。举例：举例：(P178)(P178)某银行向消费贷款客户提供一笔年利率12%的 2000 元一年期贷款，利息 240 元(2000 元121 年)，要求事先从贷款本金中扣除，借款人实际收到的贷款额是 1760 元。当贷款到期时,客户仍需要向银行支付2000 元.这笔贷款实际利率是:贴现贷款率=（应付利息）/(实际受到的贷款额度)=240/1760=0.136=13.65.5.补偿存款余额法补偿存款余额法与商业贷款账户一样,有些银行对消费贷款也要求在客户的存款账户保有一定百分比的贷款。这个保有的余额就是补偿存款余额。此时，借款人实际使用贷款额少于申请贷款的额度，因此，借款人实际承担的贷款利率就会高于银行报价的贷款利率。举例：举例：(P180(P180）有一笔利率为 8的一年期的 1000 元的消费贷款，银行要求在贷款期内将 10%的贷款额，即 100 元存在银行的账户上。这样，借款人实际上只能使用的贷款额是 900 元（1000 元1000 元10%）.在 8%的贷款利率下,借款人需要向银行支付的利息是 80 元。这样，借款人实际承担的贷款利率为：有补偿余额要求的实际贷款利率=（贷款应付利息额)/（总借款额减去补偿余额要求=80 元/（1000100)=8。89%（三）商业银行证券投资的收益（三）商业银行证券投资的收益1 1。当期收益率。当期收益率当期收益率是指证券票面收益额与证券现行市场价格的比率。其计算公式如下：R=c/P100.其中 R 为当期收益率；c 指证券票面收益额；P 指证券现行市场价格.举例：举例：银行以 940 元的价格购入一张面值1000 元、票面收益率为 9%的证券。那么该证券当期（现时)收益率则为：90/940100%=9。33当期收益率考虑了证券市场的价格变化，比票面收益率更接近实际。2 2。到期收益率。到期收益率到期收益率包括当期收益率与资本收益率之和。到期收益率考虑了票面收益、票面价格、购买价格及到期期限等各种因素。银行持有证券到期的收益率。复利计算公式如下:ntnP=C/(1+YTM)+B/（1+YTM）t t=1其中，P 为证券当前价格；YTM 为证券到期收益率;C 为第 t 期的收入；B 为证券的t本金；n 为证券距到期所剩的时间。单利计算公式如下：每期利息+（到期还本-购入价格）/持券期到期收益率=-（购入价格+到期还本)/2举例：举例：投资主管正考虑购买一张面值1000 元中期国债，息票利率是9，预计五年到期，如果中期国债的当前价格是900 元,则到期收益率按复利计算是：1255900=90 元/(1+YTM)+90 元/(1+YTM）+90 元/(1+YTM）+1000 元/（1+YTM)解得:YTM=10。74。按单利计算如下:90+(1000900)/5-=10。53%(1000+900）/23.3.持有期收益率持有期收益率银行常常并不把证券持有至到期日。由于新增的贷款资金需求或者弥补存款的取回，一些证券必须提前卖出。其复利计算公式表示为：ntn P=C/（1+HPY)+P/（1+HPY)ts t=1其中，HPY 为持有期收益率；P 为出售时的价格；其他字母含义与上式同。s持有期收益率的单利计算公式同到期收益率计算公式。举例：举例：银行投资主管正考虑购买一张面值 1000 元的中期国债，其息票利率是 9%，期限是五年,该中期国债的当前价格是900 元。如果银行投资主管在第二年末以950元的价格售出,则该证券持有期收益率计算如下:122900=90 元/（1+HPY）HPY=11。51。+90 元/（1+HPY)+950 元/（1+HPY）举例：利率的变动影响银行净利息收入举例：利率的变动影响银行净利息收入某商业银行未来一个月内的资产和负债如下：资产（亿元)负债和权益(亿元）可变利率资产 310固定利率资产 3790可变利率负债 600固定利率负债 3500假设可变利率资产的当前利息收益率是10，而可变利率负债的对应值为8%。相应地，固定利率资产收益率为11%，固定利率负债的收益率为9.如果所有利率保持不变,那么银行在未来一个月内的净利息收入是：总利息收入=0.10310+0。113790=447。9总利息成本=0.08600+0.093500=363净利息收入=447。9-363=84.9假设本月内可变利率资产与可变利率负债各自的利率均上升2 个百分点，分别为 12与 10%。在这种情况下，该银行的净利息收入变化如下：总利息收入=0.12310+0.113790=454.1总利息成本=0。10600+0.093500=375净利息收入=454。1375=79.1在一个月内，由于利率上升，该银行的净利息收入由84。9 亿元下降到 79。1 亿元，减少了 5。8 亿元。(四）利率敏感比率四）利率敏感比率利率敏感比率为利率敏感资产与利率敏感负债之比，用公式表示为：利率敏感比率=利率敏感资产/利率敏感负债当利率敏感资产大于利率敏感负债时,该比率大于 1；反之，则小于 1.所以,利率敏感比率和利率敏感缺口都反映了银行的利率风险.它们之间的关系是：当利率敏感比率大于 1 时，资金缺口为正值；利率敏感比率小于1 时，资金缺口为负值；当利率敏感比率等于1 时，资金缺口为零。案例：单个银行的利率敏感性样本分析案例：单个银行的利率敏感性样本分析资产与负债项目1 周未来 3090 天31060029051。7负债敏感型未来 91360天480150+330320资产敏感型总额利率敏感性资产利率敏感型负债利率敏感型缺口利率敏感型资产与利率敏感型负债之比银行状况1700180010094。4%负债敏感型41004100假设利率敏感型资产的当前利息收益率是10%，而利率敏感型负债的对应值为8。相应地，利率不敏感型资产收益率为11，利率不敏感型负债的收益率为9。如果所有利率保持不变，那么银行在每期的净利息收入是：总利息收入总利息成本净利息收入1 周0。101700+0.11（41001700)0。081800+0。09（41001800)=83未来 30-90 天未来 91360 天0.10310+0.11(4100-310）0。0。08600+0.09（4100600）=84。910480+0.11（4100480）0.08150+0。09（4100-150）=78.7假设利率敏感型资产与利率敏感型负债各自的利率均上升2 个百分点，分别为 12与 10%。银行净利息变化如下计算：市场利率上升后银行净利息的变化：市场利率上升后银行净利息的变化：总1 周未来 30-90 天未来 91-360 天0。12480+0.11(4100-480）0。10150+0.09（4100-150）=85.3总0.121700+0.11(41001700）0。0 利。101800+0。09（4100-1800)12310+=81息0.11收（4100-3入10）0。10600+0。利09（息410060成0)本=79。1利息收入净通过比较每一时期的利息收入，我们注意到，如果银行是负债敏感型，那么利率上升时期净利息收入减少。如果银行是资产敏感型，那么利率上升，则银行的净利息收入增加。结论：结论：（1)如果一家银行的利率敏感缺口为正值，即属于资产敏感型，那么,利率上升，该银行的净利息收入会增加；利率下降,该银行的净利息收入会减少.(2）如果一家银行的利率敏感缺口为负值，即属于负债敏感型，那么，利率上升，该银行的净利息收入会减少;利率下降，该银行的净利息收入会增加。（3）如果一家银行的利率敏感缺口为零值,则该银行的净利息收入不受利率变化的影响。利率敏感缺口、利率敏感缺口、比率以及市场利率变化和银行净利息变化之间的关系比率以及市场利率变化和银行净利息变化之间的关系资金缺口敏感比率利率变动利息收入变动增加减少增加减少增加减少变动幅度利息支出变动1=4%信用风险加权资产+12。5市场风险+12.5操作风险7.7.新巴塞尔协议的主要精神。（三大支柱）新巴塞尔协议的主要精神。（三大支柱）答：第一支柱是最低资本要求.第二支柱是监管当局的监督检查.第三支柱是市场纪律.8.8.银行资本的需要量有哪些因素影响银行资本的需要量有哪些因素影响?答：（1）有关法律的规定；（2)宏观经济形势；（3)银行的资产负债结构；（4)银行的信誉。9.9.银行资本的筹集渠道。银行资本的筹集渠道。答:外部筹资：（1）出售资产与租赁设备；（2)发行普通股；（3）发行优先股;（4）发行中长期债权；（5）股票于债券互换。内部筹资：未分配利润10.10.存款的种类。存款的种类。答：交易账户：（1）活期存款;（2）可转让支付命令账户（NOWs）；（3）货币市场存款账户（MMDA)；（4)自动转账制度（ATS）.非交易账户（储蓄账户）：（1）储蓄存款;（2）定期存款。11.现金资产的构成现金资产的构成。答:（1）库存现金；（2）托收中的现金；（3）在中央银行的存款；(4）存放同业存款。12.流动性需求预测的方法流动性需求预测的方法：因素法、资金结构法以及流动性指标法.13.流动性需求管理的原则流动性需求管理的原则：进取型原则、保守型原则以及成本最低原则。14.14.流动性需求管理效果的衡量信号流动性需求管理效果的衡量信号.答：（1）公众对银行的信心;(2）银行股票价格是否稳定;（3）发行大额可转让定期存单以及其他负债是否存在风险溢价；（4）出售银行子长有无损失；（5)能否满足客户的合理贷款需求；（6）是否频繁低从中央银行借款。15.15.贷款协议的内容。贷款协议的内容。答：（1）贷款金额、期限、贷款用途的规定；（2）利率与计息；（3）提款条件、提款时间及提款后续；（4）还款；(5）担保；（6）保险；（7)声明与承诺；（8）违约事件及处理；(9）扣划；（10）税费；（11）抵消、转让与权利保留；（12）变更与解除；（13）法律适用、争议解决及司法管辖；（14）附件。16.贷款的分类贷款的分类:正常类、关注类、次级类、可疑类以及损失类.17.17.贷款呆账准备金的定义、原则以及主要类型。贷款呆账准备金的定义、原则以及主要类型。答：贷款呆账准备金是从银行收入中提取的，用于弥补贷款损失的一种价值准备。原则：及时性和充足性原则。类型：一是按贷款组合余额的一定比例提取的普通呆账准备金；二是根据贷款分类结果，对各类贷款按不同比例提取的专项准备金；三是按贷款组合的不同类别提取的特别准备金。18.18.商业银行证券投资的功能。商业银行证券投资的功能。答：（1)获取收益；(2)管理风险；(3）增强流动性；（4）管理风险资本；（5)税收庇护.19.资产管理理论资产管理理论：商业贷款理论、资产转移理论以及预期收入理论.20.中间业务的含义中间业务的含义：指不构成商业银行表内资产、表内负债,形成银行非利息收入的业务,即能为商业银行带来货币收入，却不直接列入银行资产负债表内的业务。特点有：表外性、多样性以及风险差异性。