盘点管理制度.25184.pdf

盘点制度 1.目的：为保证公司商品数量准确，做到账、货一致，特制定此制度。2.范围：本制度所称盘点范围包含公司库存商品。3.方式：3.1 每半年进行全面盘点；不定期进行动态盘点，动态盘点品种不低于门店库存数五分之一。3.2 动态盘点重点在于贵重商品及特殊管理药品盘点。4.人员以及职责：4.1 公司盘点工作由仓储物流部负责组织、实施；财务部负责监督盘点及审核盈亏。4.2 公司仓储物流部为资产管理第一责任人。4.3 财务部有权对库存商品进行定期或不定期抽盘。5.盘点计划 5.1 固定盘点前由仓储部发出盘点通知，拟定盘点计划并召集盘点会议布置各项盘点事宜。5.2 不定期盘点可随时进行，不需预先通知。6.盘点前准备工作 6.1 盘点前各参与盘点人员应对自己须盘商品存放地点、商品规格，批号效期等数据查询熟练掌握。6.2 盘点期间停止开票及收发货物，系统预留相关信息必须及时处理，保证商品账目清晰，实物保持静止状态。7.盘点工作 7.1 盘点时由两人一组，依据分发的盘点表清点实物并登记。7.2 盘点人员注意掌握盘点技巧，避免误盘、漏盘与重复盘。7.3 实际盘点时应认真核对数量，清点数量后应将商品整齐摆放。盘点人员必须核对库存实物与盘点表记录，按实填写。8.盘点数据 8.1 盘点完毕，负责人将所有盘点表回收，对照库存表领取情况，保证库存表完整无缺后交由录入人员录入电脑系统。8.2 录入员发现差异应交由复盘人员进行复盘。8.3 盘点差异应注明原因，区分责任人，无原因视同责任人完全过失。8.4 复盘人员将复盘结果交由录入人员录入电脑系统。9.盘点报告 9.1 盘点结束后，仓储物流部及时与财务部核对差异，核算差异金额。9.2 盘点结果以盘点报告形式出具，全面叙述盘点过程以及发现问题、改进办法。9.3 经总经理批准后盘点差异允许调整。10.盘点纪律 10.1 盘点数据以实际为主，严禁弄虚作假、隐藏、涂改，一经发现，严肃处理。10.2 盘点人员无条件服从组织人指挥，任何扰乱盘点秩序者，严肃处理。10.3 盘点时间为月底最后一个周六上午，视为工作时间，没有特殊情况不得请假。11.盘点处理 11.1、对所保管商品有盗卖、转换或营私舞弊者，涉及犯罪的移交公安机关处理，其余则由综合管理部会同财务部决定处理办法。11.2、对帐务保管不善，遗漏单据、错误处理账务者、帐面不清晰者，给予警告或调离原岗位处理。11.3、对于未尽职责导致保管商品损失、被窃或者无原因盘亏者，由责任人承担原价赔偿责任。