医院现金管理制度1893.pdf

医院现金管理制度 为了加强院内现金管理，保证现金安全，避免院内在日常收取、使用、存储现金的过程中出现意外，造成损失，我院依据国务院颁布的现金管理暂行条例，结合院内实际情况，制定了医院现金管理制度。1.严格按照现金管理暂行条例的要求管理现金，确保现金的安全，提高现金的使用效率。2.由院内财务科负责本制度的落实及监督工作，医院收取现金一律由财务科负责，任何部门和个人不允许私自收取现金。3.医院财务科设置专人负责现金出纳工作，出纳人员不得兼任审核、制单、档案保管工作，也不得兼任收入、支出、费用、债权、债务账目的登记工作。4.医院门诊挂号室、收费处每天收取的现金和转账业务应按规定顺号开具门诊收据和住院收据，在规定时间内结算汇总，上交财务，当天送存银行，不准用白条顶库，不准挪用现金。5.医院库存现金，根据国家规定，实行限额管理,一般不超过医院一天的零星现金常用量。大额现金到银行存、取需领导安排专人陪同前往，以保证现金安全。6.医院对外经济往来所需使用的款项，除限额内允许支付现金外，一律通过银行办理转账结算手续。7.现金支票由出纳员妥善保管，连号签发，不准涂改和签发空白支票。8.出纳员如果向银行支取备用金，因填写备用金申请单，填写金额、用途，由财务主管和院内主管领导签字后，方可支取。9.院内职工如果需要向出纳员支取现金，需填写借款单由相关主管领导签字后方可给予支取。8.出纳对库存现金要及时核对、清点，做到日清月结，账账相符、账款相符。如发现账实不符，及时查明原因，不准以长补短。9.财务科不定期对库存现金和各部门备用金进行抽查。10.支付超过 1000 元额度的现金支出，应使用银行转账结算，如因特殊原因使用现金时，经办人应说明原因，财务科负责人审核后使用。