全国2010年4月自学考试00072商业银行业务与经营试题答案.doc

全国2010年4月自学考试商业银行业务与经营试题课程代码：00072一、单项选择题（本大题共20小题，每小题1分，共20分）在每小题列出的四个备选项中只有一个是符合题目要求的，请将其代码填写在题后的括号内。错选、多选或未选均无分。1.我国最早的汇兑业务工具是出现在唐代的（B）A.交子B.飞钱C.典当D.银庄2.金融控股公司产生的基础是（C）A.单一银行制B.分行制C.银行持股公司制D.连锁银行制3.根据我国有关规定，下列不属于五级分类贷款的是（D）A.关注贷款B.次级贷款C.可疑贷款D.逾期贷款4.商业银行的办公费属于（D）A.利息支出B.工资与福利C.使用费开支D.营业费用5.根据巴塞尔协议，商业银行的核心资本包括永久的股东权益和（D）A.资产重估储备B.普通准备金C.长期次级债务D.公开储备6.商业银行贷款价格构成中的主要内容是（C）A.承诺费B.补偿余额C.贷款利率D.贷款期限7.某银行吸收的全部存款额为1000万元，其利息成本为85.8万元，营业费用19.2万元，则该银行的资金成本率为（D）A.1.92B.6.66C.8.58D.10.58.银行税后利润应分配给股东而未分的部分称为（B）A.资本公积B.留存盈余C.营业利润D.补偿性准备金9.反映银行流动性状况的流动性指标不包括（A）A.资本对风险资产的比率B.核心存款占总资产的比率C.流动比率D.一年内到期的证券占总资产的比率10.我国内地银行一般贵宾理财客户的资格是（B）A.10万30万元人民币B.30万一50万元人民币C.50万70万元人民币D.70万一100万元入民币11.资产证券化的作用一般不包括（D）A.增强银行贷款的流动性B.分散银行贷款的风险C.提高银行资本充足率D.提升银行的组织能力12.债券价格与到期收益率之间的比率关系呈（B）A.正比关系B.反比关系C.相关性不明显D.乘数放大关系13.对银行资产负债表列示项目进行文字描述的是（A）A.财务报表的附注B.财务报表的附录C.资产负债表的分析报告D.资产负债表的审计报告14.银行进行证券投资时，微观的外部环境分析不包括（D）A.企业外部环境分析B.企业财务分析C.企业证券的等级分析D.企业证券发行数量分析15.在银行内部稽核中，银行稽核部门的工作（B）A.建立于具体的银行业务B.超脱于具体的银行业务C.建立于银行经营利润变化状况D.超脱于银行组织结构的变化16.当出现经济危机时，银行解决流动性问题的最好办法是（C）A.增加存款B.收回贷款C.出售高品质证券D.拓展其他业务17.权益资本比率高，说明银行（C）A.经营风险大B.资本不足C.经营风险小D.获利能力弱18.汇票的出票人（A）A.必须与付款人有真实的委托付款关系B.无须与付款人有真实的委托付款关系C.必须与收款人有真实的委托付款关系D.无须与收款人有真实的委托付款关系19.商业银行负债管理中的资金“购买”来源于（C）A.初级证券市场B.二级证券市场C.货币市场D.期权市场20.下列属于贷款业务风险识别的传统方法是（D）A.故障树法B.幕景分析法C.特尔菲法D.概率分布预估法二、多项选择题（本大题共10小题，每小题2分，共20分）在每小题列出的五个备选项中至少有两个是符合题目要求的，请将其代码填写在题后的括号内。错选、多选、少选或未选均无分。21.商业银行贷款信用分析由，对负债项目分析的重点包括（DE）A.存货B.固定资产C.应收账款D.应付票据E.应缴税金22.测定银行资本需要量的指标有（ADE）A.资本与存款比率B.存款与总资产比率C.存款与风险资产比率D.资本与风险资产比率E.资本与资产总额的比率23.目前我国对社会公布的SHIBOR品种包括（ABCD）A.隔夜B.1周C.1月D.1年E.2年24.商业银行经营国际银行业务的影响因素包括（ACDE）A.地区因素B.个人因素C.客户因素D.业务发展因素E.竞争因素25.目前国际上较流行的信用风险分析模型包括（ABDE）A.CreditMetrics模型B.CreditRisk模型C.EVA模型D.KMV模型E.CreditPortfolioView模型26.质押贷款中可以质押的权力包括（ABCE）A.汇票B.支票C.本票D.奢侈品E.存款单27.信托业务的主要内容包括（ABDE）A.代理业务B.信息咨询C.发放贷款D.代客户理财E.委托贷款28.商业银行的主动型负债包括（CDE）A.吸收活期存款B.创新存款类型C.向中央银行借款D.同业拆借E.回购协议29.商业银行资产负债管理的一般方法包括（CDE）A.RAROC法B.EVA法C.资金汇集法D.资金分配法E.线性规划法30.我国实施巴塞尔新资本协议的原则包括（ABC）A.分类实施B.分层推进C.分步达标D.分时实现E.分级进行三、简答题（本大题共5小题，每小题7分，共35分）31.简述银行同业间的外汇交易途径及其原因。答：银行同业间的外汇交易主要是通过经纪人进行，这样可以参加交易的双方银行保持匿名状态。（2分）银行同业交易之所以保持匿名状态并通过经纪人进行，是因为无论大银行还是小银行直接参加参与交易会使汇率对其不利：（2分）对大银行来说，买卖外汇的交易量一般很大，其公开交易会影响甚至决定外汇市场上外汇的走势。当其出售外汇时，可能使汇率下降，若打算买入外汇时则汇率上升，因此直接参与交易会暴露其交易意图，使汇率发生不利其实现交易目的的变化。（2分）而小银行由于竞争力不强，在直接参与交易中也不一定能得到对自己有利的汇率，利用经纪人进行交易有利于实现公平。（1分）32.简述商业银行压力测试的内涵及测试方式。答：商业银行压力测试是风险管理的一种手段，是指商业银行根据监管当局的要求，设置多种极端情景，测算银行流动性状况。商业银行风险管理压力测试主要用于银行体系流动性不确定因素增加、银行流动性风险加大的特殊情况，其目的在于建立银行流动性风险应急预案。（3分）测试方式：（1）历史回顾。根据前一年年底银行各项指标，加上当前假设的几种情形，考察银行的各项经营指标会发生什么变化。（2分）（2）对未来进行预测。根据过去的经验，预测未来银行经营可能会遇到的流动性问题。比如，存款额度的增长惯性、存款准备金上调的概率等不确定因素发生的可能性。（2分）33、简述集团银行制的定义及其优点。答：（1）集团银行制又称银行持股公司制，是由一个企业集团成立一个股权公司，再由该公司控制或收购两家或两家以上银行的一种组织形式。（2分）（2）由银行持股公司所拥有的银行可以是单一银行，也可以是有分支机构的银行，它们在法律上是独立的，并且保留自己的董事会，对各自的股东及银行管理机构负责经营管理好自己的银行，但其业务与经营政策，统属于银行持股公司所控制。（2分）（3）持股公司的优点在于：能够扩大资本总量，增强实力，提高抗御风险和竞争能力，弥补单一银行制的不足。这种方式在美国颇为发展，就是为了弥补单一银行的不足而产生。（3分）34.简述商业银行利率敏感性缺口管理模型的管理重点、基本思想和做法。答：利率敏感性缺口管理模型的管理重点是银行的净利息收入，也即银行的资产利息收入与负债利息成本的差额，也被称为银行“利差”。（1分）因此，利率敏感性缺口管理实质上是银行利差管理技术的延伸。（1分）其认为：决定资产与负债内在联系的关键性因素是利率。因此，银行应把资产与负债在利率和期限上的特点联系起来加以分析，以寻求银行利润最大化的途径。利率敏感性缺口管理，就是在利率变动循环时期使银行资产负债利差最大化的一项战略措施。（2分）其基本做法是：随着利率的变动，调整利率敏感性（可变利率）资产与负债和固定利率资产与负债的组合结构，从而改变利率敏感性资金缺口及其大小，以达到扩大利差，进而扩大利润的目的。（3分）35.简述商业银行流动性管理的特点。答：（1）在一定时点上，银行的流动性需求很少等于流动性供给，因此，银行必须不断地处理流动性赤字和流动性盈余的问题。（2分）（2）银行用于满足流动性需求占用的准备资源越多，预期的盈利能力就越小。为了实现这一要求，银行可以从资产和负债两个方面进行操作。要寻找到在银行经营中流动性和盈利性之间的平衡点。（3分）（3）银行的流动性管理是银行经营中的永恒主题。所以流动性管理的决策过程不能脱离银行其他的服务。（2分）四、计算题（本大题共2小题。第36题3分，第37题7分，共10分）36.已知某银行在2月7日（星期四）至13日（星期三）期间的非交易性存款平均余额为80000万元，法定存款准备金率9，据此计算该行在2月21日（星期四）到27日（星期三）这一周中应保持的准备金平均余额。答：根据滞后准备金计算法，应根据前期存款负债余额，来确定第三周应当持有的准备金平均数量（1分）应保持的准备金平均余额=80000×9%（1分）=7200（万元）（1分）37.已知某银行的核心资本为67.5万美元，附属资本为30万美元，风险加权资产为875万美元，市场风险的资本要求为10万美元，操作风险的资本要求为20万美元。请根据巴塞尔新资本协议的要求，计算该银行的全部资本充足率和核心资本充足率。答：全部资本充足率=银行全部资本÷（信用风险的所有风险加权资产12.5倍的市场风险和操作风险的资本）×100%（2分）=（67.530）/875（1020）×12.5×100%（1分）=97.5/1250×100%=7.8%（1分）核心资本充足率=银行核心资本÷（信用风险的所有风险加权资产12.5倍的市场风险和操作风险的资本）×100%（1分）=67.5/875（1020）×12.5×100%（1分）=67.5/1250×100%=5.4%（1分）五、论述题（本题15分）38.试述20世纪90年代中后期商业银行资本大规模集中的主要原因及特点。答：商业银行资本大规模集中是指银行通过并购在组织规模上实现进一步扩张。是银行对经营规模追求的结果。西方企业的发展历史几乎就是一部并购发展史，在银行发展历史上形成的几次兼并浪潮中，年形成的兼并浪潮更加引人注目，就是因为这一时期的并购突出表现为商业银行资本的大规模集中。（3分）一、主要原因：1、在当今市场竞争激烈的外部环境下，企业只有在资产规模达到一定数量时才能在成本上获得优势，获得市场力量。（1分）2、资产规模大，银行集中管理风险的能力和灵活性就越大，最终才会有更好的经济效益和发展。（1分）3、无论是业界还是社会公众，都习惯使用资产规模来判断金融中介的大小，主要原因是因为资产规模能够反映出金融中介对社会资金财富的支配力，并反映其对社会的影响力。因此，在规模上求大往往成为许多商业银行增长的动机。（1分）二、资本大规模集中的特点是：1、主要是财务重组。这个时期商业银行之间的并购与以往所发生的且全面收购不同，是一种以财务重组为核心内容的企业重组，即只是在股权结构上发生变化和调整，而企业原有组织机构、人事、管理等方面不发生彻底改变，使得企业发展与经营的稳定性在一定程度上得以延续。（3分）2、不仅仅着眼于扩大规模，而是更注重业务的整合。从全球范围看，较多的并购是基于核心业务进行，在并购中会减少或卖掉一些缺乏竞争力的业务。比如，通过兼并使业务分散到不同产品线或地区；通过在地域上的扩张降低资产组合的风险、负债融资的风险；通过分散化效应降低经营风险，并且在并购重组中银行还会根据其核心业务能力保留或压缩其业务范围，出售一部分不获利或整体获利较低的业务。（3分）3、为实现业务范围拓宽，较为普遍地选择进入投资银行业务领域。（1）银行具备了提供更全面金融服务的条件。（2）市场竞争带来的压力也迫使银行选择经营范围的扩大。（3）西方各国先后通过立法的形式，放宽了对金融业的管制，实行金融自由化，为商业银行拓展投资银行业务提供了法律保障。（3分）