02资金管理流程.pdf

资金管理流程 流程编号:ASH103002 流程版本：2010 页码：1/2 1、流程目的:加强公司系统内资金使用的监督和管理。2、适用范围:华福上海环保有限公司。3、流程范围：起点：销售回款、采购付款及费用报销 终点：资金日报上报 4、定义：（无）5、流程职责：各业务部门：付款申请、费用报销；财务部：审核费用凭证及付款申请、资金拨付；总经理、总公司：审阅资金日报表 6、流程绩效指标：资金安全；合理调配使用 7、相关文件：财务管理制度 8、附则：8.1 本文件的最终解释权归财务部。8.2 本文件经批准后生效，从 2010 年 月 1 日起实施。9、附流程图及说明：批准 审核 制订 资金管理流程 流程编号:ASH103002 流程版本：2010 页码：2/2 流程图 信息及资料 流程说明 资金管理流程图财务部总公司时限总经理相关业务部门销售回款/其它收款填制凭证审核记帐领取报销款现金/银行日报表预付款项/采购付款/费用报销/其它付款报表接收YNYN12/1132/294NY67/18111210网银/支票支付5N费用申请表审核审批是否费用批准NN3YY审核7/2 付款通知单 费用申请表 现金/银行日报表 银行水单 1.相关业务部门填制付款申请单、费用报销单等。2.财务审核各项用款是否符合公司财务制度规定，审核后交总经理审批。3.财务依据总经理审批后的凭证，区分是否为费用报销凭证，如不是费用报销凭证，传真至总公司审批。4.如是费用单据，编制费用申请表，E-mail 至总经理。5.总经理审核费用申请表，E-mail 至总公司审批。6.总公司审批付款通知单及费用申请表。7.财务依据总公司批准后的付款申请单等传真件，办理办理银行转账、支票等支付手续；依据总公司批准后的费用申请表，逢星期二、五办理相关部门报销业务。8.业务部门销售回款通知及相关部门的其他收款。9.财务根据银行收付款水单、其他收款凭证及支付凭证，填制银行、现金记账凭证。10.财务经理审核银行、现金凭证。11.银行、现金会计凭证记账。12.出纳编制现金/银行日报表。13.现金/银行日报表提交总公司。