银行从业资格考试公司信贷第12章考点自测试题.pdf

公司信贷十二章考点自测试题 第十二章 不良贷款管理 考点自测解析 一、单项选择题 1.以下关于在不良资产处置过程中，借款保证人的责任描述正确的选项是()。2021 年 6 月真题 D.假设保证人及债权人未在合同中约定责任，那么银行无权要求保证人履行债务 6 个月内，债权银行应当要求保证人履行债务，在这段时间，保证人不能拒绝承当保证责任，超过6 个月的，保证人可拒绝承当保证责任项只要保证人及债权人签订的保证合同依法生效，其保证责任就宣告成立，那么在满足条件时，银行有权要求保证人承当一般保证责任。2.以下关于贷款重组的说法正确的选项是()。2021 年 6 月真题 C.行政型贷款重组是四大国有商业银行为配合政府的经济构造调整，对局部国有企业进展的债务调整，包括变更债务人、豁免利息、延长还款期限以及实施债转股 D.司法型债务重组主要指在我国?公司法?规定的和解及整顿程序中，以及国外的破产重整程序中，在仲裁机构主导下债务人对债务进展适当的调整 3.关于和解及整顿的关系，以下说法不正确的选项是()。2021 年 6 月真题 A.整顿是和解的前提，和解及整顿融为一体 C.和解是破产程序的一个局部，而整顿程序只有在破产程序中止之后才能开场 D.和解及整顿由政府行政部门决定和主持，带有立法之时的时代特征，不符合今天市场经济开展的形势。4.某市四家国有商业银行在某年内累计接收抵债资产170 万元，已处置抵债资产90万元，待处置抵债资产80万元，那么待处理抵债资产年处置率为()。2021 年 6 月真题 A.52.94.51.11.48.23.47.06%10090/170 x10052.94%。5.以下不属于我国不良贷款形成原因的是()。D.我国直接融资比重大，资本市场开展滞后，使得风险集聚到商业银行 6.根据是否诉诸法律，可以将资产清收划分为()。7.关于贷款常规清收过程中需注意的问题，以下说法错误的选项是()。A.要分析债务人拖欠贷款的真正原因，判断债务人短期和中长期的清偿能力 8.以下哪一项不属于银行可向人民法院申请强制执行的文书?()9.对可能因债务人一方的行为或者其他原因，使判决不能执行或者难以执行的案件，人民法院根据债权银行的申请裁定或者在必要时不经申请白行裁定采取的财产保全措施属于()。A.诉后财产保全 B.诉前财产保全 C.诉中财产保全 D.诉讼财产保全 10.办理贷款重组的条件是()。11.以下关于贷款重组方式的说法，错误的选项是()。A.实务中贷款重组可以有多种方式，各种方式可以单独使用，也可以结合使用 B.调整还款期限及利率要严格遵守人民银行和银监当局的有关规定，银行不得擅自进展 C.当借款企业发生合并、分立、股份制改造等情形时，银行可以同意将全部债务转移到第三方 D.贷款本金为关注类、次级类、或可疑类时，银行可以考虑减免贷款利息 12.抵债资产管理的原则为()。A.严格控制、现金受偿、合理评估、及时处置 B.现金受偿、合理评估、严格控制、及时处置 C.现金受偿、严格控制、妥善保管、及时处置 D.严格控制、合理定价、妥善保管、及时处置 13.经办行(公司)的调查报告是银行申报核销呆账必须提供的资料，以下哪项属于经办行调查报告?()14.呆账核销后进展的检查，应将重点放在()上。15.下面哪一项为哪一项不太妥当的抵债资产处置做法()。16.我国全面实行贷款五级分类制度是哪一年开场()。2002 年起，我国全面实行贷款五级分类制度，该制度按照贷款的风险程度，将银行信贷资产分为五类：正常、关注、次级、可疑、损失。17.如果借款人尚存一定的偿债能力，或银行掌握局部的第二还款来源时，银行可以采取的不良资产处置措施就是()。18.关于呆账核销审批，以下说法正确的选项是()。A.对于任何一笔呆账，分行都没有权力审批 B.一级分行可以向分支机构转授一些比拟小的权力，处理日常工作 C.除法律法规和?呆账核销管理方法?的规定外，其他任何机构和个人不得干预、参及银行呆账核销运作，债务人除外 D.对符合条件的呆账经批准核销后，作冲减呆账准备处理 19.以下各项中，不可认定为呆账的是()。A.借款人和担保人依法宣告破产、关闭、解散或撤销，并终止法人资格，银行对借款 A.和担保人进展追偿后，未能收回的债权 B.借款人遭受重大自然灾害或者意外事故，损失巨大且不能获得保险补偿 C.借款人和担保人未依法宣告破产、关闭、解散、撤销，且连续 3 年以上未参加工商年检，银行对借款人和担保人进展追偿后，未能收回的债权 D.余额在 50 万元(含 50 万元)以下的对公贷款，经追索 2 年以上，仍无法收回，经法院对借款人和担保人强制执行超过2年以上仍未收回的债权;或借款人和担保人无财产可执行，法院裁定执行程序终结或终止(中止)的债权。20.以下关于呆账核销及呆账核销制度建立的说法，错误的选项是()。A.呆账核销是指银行经过央行审核确认后，将无法收回或者长期难以收回的贷款或投资从账面上冲销 C.目前银行主要依据?金融企业呆账核销管理方法(2021 年修订版)?进展呆账核销 二、多项选择题 1.不良贷款是指()形成的贷款。2021 年 6 月真题 B.借款人有不能按原定贷款协议按时归还商业银行贷款本息的可能 2.关于贷款重组的方式，以下说法正确的有()。2021 年 6月真题 A.调整还款期限时，主要根据企业偿债能力制定合理的还款期限 B.在变更借款企业时，要防止借款企业利用分立、对外投资、设立子公司等手段逃废银行债务 C.银行必须在人民银行和银监会的批示下进展减免符合条件的借款企业表外欠息，不可自主减免表外欠息 D.调整利率主要将逾期利率调整为相应档次的正常利率或下浮调低利率，并要遵守人民银行和各银行关于利率管理的规定 E.重组贷款时可以根据实际需要采取其他方式，方法可以灵活 3.以下贷款中，不能被认定为呆账的有()。2021 年 6 月真题 A.借款人触犯刑律，依法受到制裁，其财产缺乏归还所借债务，又无其他债务承当者，银行经追偿后确实无法收回债权 B.由于借款人和担保人不能归还到期债务，银行诉诸法律，借款人和担保人虽有财产，经法院对借款人和担保人强制执行超过 1 年以上仍未收回的债权 C.银行对外投资后，由于被投资企业依法宣告破产、关闭、解散或撤销，银行无法收回的股权 E.银行对债务作诉诸法律后，经法院调解或经债权人会议通过，并及债务人达成和解协议或重整协议，在债务人履行完还款义务后，银行无法追偿的剩余债权 2 年以上仍未收回的债权才可认作是呆账项按国家法律法规规定具有投资权的银行的对外投资，必须在被投资企业依法宣告破产、关闭、解散或撤销，并终止法人资格后，银行经清算和追偿后仍无法收回的股权才可被却认为呆账。4.根据贷款五级分类制度，以下贷款可划人关注类的有()C 借款人在其他金融机构的贷款被划为次级类 D.借新还旧贷款，企业运转正常且能按约还本复息 5.采取常规清收手段无效后，可采取依法清收的措施。以下属于依法清收的是()。6.以下属于行政型贷款重组的有()。A.变更债务人B.豁免利息C.破产重组 D.延长期限 E.以股转债 20 世纪 90 年代以来，为了配合政府的经济构造调整以及国有企业兼并破产和减员增效，四大国有商业银行对局部国有企业进展的债务调整，包括变更债务人、豁免利息、延长还款期限以及实施债转股。7.银行抵债资产处理的考核指标包括()。8.以下关于抵债资产管理的说法中，正确的有()。A.银行在办理抵债资产接收后应根据抵债资产的类别(包括不动产、动产和权利等)、特点等决定保管方式 B.银行处置抵债资产应采用公开拍卖方式进展处置，不得以其它方式处置 C.确定拍卖保存价时，要对资产评估价、同类资产市场价、意向买受人询价、拍卖机构建议拍卖价进展比照分析，考虑当地市场状况、拍卖付款方式及快速变现等因素，合理确定拍卖保存价 D.银行不得擅自使用抵债资产，但确因经营管理需要将抵债资产转为自用的，可自行使用 E.抵债资产不适于拍卖时，可根据资产的实际情况，采用协议处置、招标处置、打包出售、委托销售等方式变现 9.以下情况中，不得进展呆账核销的有()。A.借款人或担保人有经济归还能力，未按期归还的银行债权 B.违反法律法规的规定，以各种形式悬空的银行债权 E.借款人死亡，又无其它债务承当者 10.关于抵债资产的接收，以下说法正确的有()。A.借、贷双方协商议定资产价值 C.商业银行在取得抵债资产时，要同时冲减贷款本金及应收利息，进展账户核算 D.抵债资产的计价价值高于贷款本金及应收利息之和时，其差额列入保证金科目设专户管理，待抵债资产变现后一并处理 E.抵债资产的计价价值高于贷款本金但低于贷款本金及应收利息之和时，其相当于贷款本金的数额作为贷款本金收回处理;超过贷款本金的局部作为应收利息收回处理，缺乏应收利息局部经总行批准后冲减呆账准备金 11.不良贷款的处置方式包括()。12.以下关于依法收贷的说法，正确的有()。A.应先向人民法院申请强制执行，假设债务人拒绝执行，那么再向人民法院提起诉讼 B.假设债务人自动归还债款的，那么无须申请强制执行 C.为了防止债务人转移、隐匿财产，债权银行可以向人民法院申请财产保全 D.对于借贷关系清楚的案件，债权银行可以不经起诉而直接向人民银行申请支付令 E.对于扭亏无望、无法清偿到期债务的企业，可考虑申请其破产 13.财产保全的方式包括()。14.和解及整顿制度的特征主要包括()。A.和解及整顿融为一体，和解是整顿的前提，整顿是和解成立的结果，没有和解协议生效，就没有整顿程序 C.和解及整顿又是两个相互独立的程序，和解是破产程序的一个局部，而整顿程序只有在破产程序中止之后才能开场 D.和解及整顿由政府行政部门决定和主持，带有立法之时的时代特征，不符合今天市场经济开展的形势 E.以破产和解成立并生效为前提，并由企业上级主管部门主持 15.具备以下条件之一，同时其他贷款条件没有因此明显恶化的，可考虑办理债务重组：A.通过债务重组，借款企业能够改善财务状况，增强偿债能力;B.通过债务重组，能够弥补贷款法律手续方面的重大缺陷;C.通过债务重组，能够追加或者完善担保条件;D.通过债务重组，能够使银行债务先行得到局部归还;E.通过债务重组，可以在其他方面减少银行风险。三、判断题 1.各级分支行发生的呆账，要逐户、逐级上报，上级行接到下级行的核销申请，应当组织有关部门进展严格审查并签署意见，并由上级行审批核销。()2021 年 6 月真题 2.对于借款人造成的不良贷款，银行都能够通过催收、行政诉讼等现金清收手段化解损失。()3.在财产清查时，对于一些没有完全停顿经营活动的债务人，从其对自身的正面宣传中，也能够发现一些有价值的财产线索。()4.对于借贷关系清楚的案件，债权银行也可以不经起诉而直接向人民法院申请支付令。()5.根据债权银行在重组中的地位和作用，可以将债务重组划分为三类：自主型、行政型和司法型债务重组。()6.如果通过债务重组，能够使银行债务先行得到局部归还，那么一定可以进展债务重组。()7.在司法型贷款重组中，申请破产重组的只能是债权人或债务人。()8.在破产重整过程中，应该促进债务人尽快进人破产程序。()9.所谓整顿，是指债务人同债权人会议达成的和解协议生效后，由债务人的上级主管部门负责主持并采取措施，力求使濒临破产的企业复苏并能够执行和解协议的制度。()10.在取得抵债资产过程中发生的有关费用，可以从按既定原则确定的抵押品、质押品的价值中优先扣除。()11.银行债权受偿方式有货币形式和以物抵债两种方式，二者无优先级别。()12.健全的呆账核销制度，是会计审慎性和真实性原则的要求，是客观反映银行经营状况和有效抵御金融风险的重要根底。()13.呆账核销账务处理完毕后，说明银行已经放弃债权。()14.呆账核销后的管理只包括检查工作和抓好催收工作两项。()15.法院裁定债务人进入破产重整程序后，对担保物权的强制执行措施也不能立即完全停顿。()答案解析 一、单项选择题/二、多项选择题 三、判断题/