物流企业经营分析.pdf
物流企业季度经营分析会模板 一、1季度总体经营工作情况 201 年前季度实现营业收入为万元,比上年同期增加或减少万元,增幅或降幅为%,完成年度预算%；利润总额万元,比上年同期增加或减少万元,增幅或降幅为%,完成年度预算%;本季度实现营业收入为万元,比上年同期增加或减少万元,增幅或降幅为%,完成季度预算%；利润总额万元,比上年同期增加或减少万元,增幅或降幅为%,完成季度预算%;主要工作计划指目标责任书内容,包括经济目标、节点目标等内容的完成情况：主要工作计划指目标责任书内容的完成情况表 项目 工作计划 完成情况 完成百分比 实物量和工作节点未完成的原因分析：二、财务经营情况分析 一利润表对比分析与去年同期比 单位：万元 项目 本季度 本年累计 实际数 上年同期 升降幅度 本年累计 上年同期 升降幅度 营业收入 主营业务收入 主营业务成本 毛利率 税金及附加 管理费用 财务费用 营业外收入 营业外支出 利润总额 所得税 净利润 利润率 注：升降幅度=实际数同期数100%二利润表对比分析与预算比 预算对比分析表单位：万元 项目 本季度 本年累计数 实际数 预算数 升降幅度 本年实际累计 本年预算累计预算 升降幅度 营业收入 主营业务收入 主营业务成本 毛利率 税金及附加 管理费用 财务费用 营业外收入 营业外支出 利润总额 所得税 净利润 利润率 升降幅度=实际数预算数100%三销售净利率各影响因素分析与去年同期比 项目 季度对比 累计对比 第季度 上年同期 差异率 上年同期 第季度 差异率 一、营业收入 1、2、项目 季度对比 累计对比 第季度 上年同期 差异率 上年同期 第季度 差异率 3、二、营业成本 变动成本 其中：1、2、3、固定成本 其中：职工薪酬 物料 折旧费 其他费用 三、税金及附加 四、管理费用 五、财务费用 六、营业外收支净额 七、利润总额 1、收入因素分析：收入同比增加或减少了万元,增幅或降幅为%,而同期运力的增幅或降幅为%,说明收入的增长与运力的增长是否匹配,进一步分析导致收入与运力增长不匹配的主要原因为；2、成本费用因素分析：因增加运力而增加的成本费用为 4,万元,明细如下：增加或减少的固定成本万元：其中：费增加或减少万元、费增加或减少万元;其他运营成本同比增加或减少万元,其中大额增加的费用有、；财务费用同比增加或减少万元,主要是的影响;下面对收入、成本、期间费用因素进一步分析如下：四运力对比分析 项目 本季完成 上年同期 增减%累计完成 上年同期 增减%全年预算 完成比例 合计 前季度实现运量万吨,完成年度预算%,其中：运量万吨,比上年同期增加或减少了万吨,完成预算%；运量万吨,比上年同期增加或减少了万吨,完成预算%；运量万吨,比上年同期增加或减少了万吨,完成预算%,说明公司收入与运力是否匹配,是公司利润率增加或减少的主因;从不同板块进一步分析：同比增长或降低了%,完成预算%,正常；同比增长或降低了%,只完成预算的%,主要是的影响：1、2、.五主营业务成本分析 1、主营业务成本与去年同期对比 主营业务成本与去年同期对比分析表金额单位：万元 季度数 累计数 项目 本季度 上年同期 增减%本年累计 上年同期 增减%变动成本 固定成本 合计 重要超同期项目升降幅度5%原因分析 2、主营业务成本与预算对比分析 主营业务成本与去年同期对比分析表金额单位：万元 项目 季度数 累计数 实际数 同期预算数 升降幅度 本年累计 本年同期预算 升降幅度 变动成本 固定成本 合计 重要超预算项目升降幅度5%原因分析如下：1 2 六管理费用分析 1、管理费用项目与去年同期对比分析 管理费用项目与去年同期对比分析表金额单位：万元 项目 本季度 累计数 实际数 上年同期 增减%本年累计 上年同期 增减%平均人数 职工薪酬 折旧费 修理费 租赁费 水电能源费 低值易耗品 小车费用 宣传广告费 办公费 差旅费 业务招待费 会议费 中介费 咨询费 诉讼费 各种税费 其他 合计 管理费用增减幅度较大的项目原因分析：2、管理费用项目与预算表分析 管理费用项目与预算对比分析表金额单位：万元 项目 本季度 截止本季度累计数 实际数 预算数 实际数 预算数 实际数 预算数 职工薪酬 折旧费 修理费 租赁费 水电能源费 低值易耗品 小车费用 宣传广告费 办公费 差旅费 业务招待费 会议费 中介费 咨询费 诉讼费 各种税费 其他 合计 注：完成率=实际数预算数100%七销售费用分析 1、对去年同期对比分析 销售费用与去年同期对比分析表金额单位：万元 项目 季度数 累计数 本季度 去年同期 差异率 本年累计 去年同期 差异率 职工薪酬 保险费 包装费 展览费 和广告费 商品维修费 预计产 品质量保证损失 运输费 装卸费 业务招待费 折旧费 其他 合计 节约或超支原因分析5%以上项目 2、与预算对比分析 销售费用与预算对比分析表金额单位：万元 项目 季度数 累计数 实际数 同期预算 差异率 本年累计 同期预算 差异率 职工薪酬 保险费 包装费 展览费 和广告费 商品维修费 预计产 品质量保证损失 运输费 装卸费 业务招待费 折旧费 其他 合计 节约或超支原因分析5%以上项目 七财务费用分析 1、融资结构分析 金额 贷款单位 季度数 累计数 实际数 同期预算 差异率 累计数 同期预算 差异率 合计 以贷款机构汇总列示;2、财务费用对比分析 财务费用 贷款单位 季度数 累计数 实际数 同期预算 差异率 本年累计 同期预算 差异率 合计 节约或超支原因：八比率分析 比率对比表 分析 比率 季度数 累计数 本季 去年同期 差额 本年累计 去年同期 差额 存货周转天数 应收账款周转天数 差异原因分析：三、当前存在的主要问题及采取的措施 主要问题一：应对措施：主要问题二：应对措施：四、201 年经营情况预测 未来季度业务量预测如下：单位：万元 业务单位 总计划量万吨 预计占有率 公司占有量万吨 预计完成收入 备注 合计 未来季度经营成果预测 项目 季度 营业收入 利润总额 预算数 完成数 完成百分比 预算数 完成数 完成百分比 1 季度 2 季度 3 季度 4 季度 合计 前季度营业收入完成万元,预计全年完成营业收入万元,占年度预算%；前季度完成利润总额万元,预计全年完成利润总额万元,占全年预算%;五、后季度完成预算目标的措施及未来市场分析
